大學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)影響因素分析及對策探究

陳洪濤，安茂琳

(東南大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江蘇 南京 211189)

一、問題的提出

近年來，大學(xué)校園貸詐騙案例層出不窮，受到了社會的廣泛關(guān)注。隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，消費(fèi)升級的背后是大學(xué)生群體的超前消費(fèi)、過度透支行為。2020年支付寶發(fā)布的《年輕人消費(fèi)生活報告》顯示，中國有6500萬“90后”年輕人開通了花唄，在“90后”群體中占比40%。據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，1.7億“90后”年輕人中人均負(fù)債近13萬元。以上現(xiàn)象背后的原因在于，大學(xué)生群體的生活費(fèi)主要來自家庭收入，當(dāng)消費(fèi)欲望超出了消費(fèi)能力，同時對財務(wù)風(fēng)險的判斷能力不足時，便容易產(chǎn)生過度消費(fèi)、進(jìn)行校園貸等行為，最終導(dǎo)致負(fù)債累累，甚至人財兩空。這也表明了年輕大學(xué)生尚未樹立起正確的理財觀和消費(fèi)觀，財經(jīng)素養(yǎng)水平還有待提升。

我國財經(jīng)素養(yǎng)教育起步較晚，相較于國外，還存在財經(jīng)教育目標(biāo)不明確，實(shí)施方法不明晰等問題[1]。2016年，中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心正式成立。直至2018年，該中心才首次正式發(fā)布了從幼兒園到大學(xué)階段的《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，標(biāo)志著學(xué)校和機(jī)構(gòu)的財經(jīng)素養(yǎng)教育培訓(xùn)體系正式出臺。學(xué)校作為財經(jīng)素養(yǎng)教育開展的主要場所，是直接提高公民財經(jīng)素養(yǎng)最公平、有效的途徑[2]。而即將步入社會的大學(xué)生作為國家人才儲備，在提升全民財經(jīng)素養(yǎng)教育水平中發(fā)揮著重要的作用。目前較多高校均開設(shè)了財經(jīng)通識課程，以提升大學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)水平。東南大學(xué)為全校非財經(jīng)院系的本科生設(shè)置了財經(jīng)概論通識選修課，由經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院的教師為其授課，旨在培養(yǎng)交叉學(xué)科型人才。財經(jīng)通識課作為非商科專業(yè)學(xué)生的基礎(chǔ)選修課，在啟發(fā)財經(jīng)意識、培養(yǎng)財經(jīng)基礎(chǔ)方面發(fā)揮著重要的作用。本研究通過問卷調(diào)查，了解財經(jīng)通識課程的授課群體前期財經(jīng)素養(yǎng)水平及其相關(guān)影響因素，主要從家庭背景、區(qū)域發(fā)展和財經(jīng)通識課程等維度進(jìn)行了研究。在此基礎(chǔ)上，提出財經(jīng)素養(yǎng)水平的提升路徑及相關(guān)措施。

二、數(shù)據(jù)分析

(一)描述性統(tǒng)計

本研究數(shù)據(jù)基于東南大學(xué)本科生財經(jīng)通識選修課程，通過問卷調(diào)查的方式獲取而來。該課程開設(shè)在周二和周四，供全校非經(jīng)管類學(xué)生自主選修。課題組共發(fā)放101份問卷，通過數(shù)據(jù)清理，最終獲得有效樣本87份，其中男性61人，女性26人，占比分別為70.11%和29.89%。樣本群體主要來自大一、大二和大三年級，年齡集中在19-20歲，占比為62.07%。從專業(yè)分布來看，總體分布較廣泛，其中工學(xué)為主要來源，共64人，占比73.56%。樣本的具體描述性統(tǒng)計如表1所示。

(二)財經(jīng)素養(yǎng)水平

本研究從三個維度來衡量大學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)水平，具體體現(xiàn)在知識與信息、能力與方法以及態(tài)度、意識、價值觀等方面[3-4]。每個角度均通過兩個問卷問題來衡量，且每道題比重相同?；卮疬x項(xiàng)分為“非常同意/理解/掌握/關(guān)注/了解”“同意/理解/掌握/關(guān)注/了解”“不確定”“不同意/理解/掌握/關(guān)注/了解”“非常不同意/理解/掌握/關(guān)注/了解”等五個維度，依次賦值5-1分。分值越高，代表財經(jīng)

表1 樣本基礎(chǔ)信息描述性統(tǒng)計

素養(yǎng)水平越高。同時，本文還設(shè)置課程前后對比，以便觀察財經(jīng)通識課程對財經(jīng)素養(yǎng)的提升效果。具體問卷問題如下：①財經(jīng)知識與信息：在上這門課程前后，你對財經(jīng)相關(guān)知識的了解和掌握程度；在上這門課程前后，你對現(xiàn)實(shí)問題背后的財經(jīng)知識的理解程度。②財經(jīng)能力與方法：在上這門課程前后，你對財經(jīng)基本技能(如股票、基金等投資分析)的掌握程度；在上這門課程前后，你能對根據(jù)熱點(diǎn)話題選擇不同的財經(jīng)知識和工具去解釋和運(yùn)用(花唄分期付款等)。③態(tài)度、意識與價值觀：在上這門課程前后，你對財經(jīng)問題的敏感度和關(guān)注度；在上這門課程前后，你對社會理財活動和國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)注。

從表2可知，知識與信息，能力與方法，態(tài)度、意識和價值觀三個維度的最小值均為1，即有學(xué)生在財經(jīng)素養(yǎng)的任一維度上均十分薄弱。從最大值和平均值來看，相對而言，學(xué)生在財經(jīng)態(tài)度、意識和價值觀上有著良好的基礎(chǔ)，表明學(xué)生對生活中的財經(jīng)問題、社會理財活動以及國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有較多關(guān)注。綜合其余兩個角度來看，發(fā)現(xiàn)盡管學(xué)生有著較好的財經(jīng)意識，但對相關(guān)財經(jīng)知識和能力的掌握程度整體偏低。

表2 財經(jīng)素養(yǎng)水平描述性統(tǒng)計

三、財經(jīng)素養(yǎng)的影響因素分析

(一)家庭背景

本研究從父母的受教育程度、工作性質(zhì)、是否為獨(dú)生子女、戶口類型等維度進(jìn)行了調(diào)查，具體結(jié)果見表3。從表3可知，父母學(xué)歷在?？萍耙陨系墓灿?2人，占比71.26%，?？埔韵聦W(xué)歷的占比28.74%。父母學(xué)歷在專科及以上的樣本中，研究生學(xué)歷以上的有14人，在?？萍耙陨蠈W(xué)歷的樣本中占比22.58%，表明樣本群體家長的學(xué)歷整體偏高。從工作性質(zhì)來看，父母任意一方的工作與財經(jīng)相關(guān)的僅為19人，占比21.84%，絕大多數(shù)與財經(jīng)不相關(guān)。獨(dú)生子女的家庭居多，人數(shù)為59人，占比為67.82%。戶口類型為城市戶口的學(xué)生居多，為66人，占比24.14%。

表3 家庭背景描述性統(tǒng)計

本研究進(jìn)一步調(diào)研了學(xué)生在家庭財經(jīng)活動里扮演的角色，比如詢問自己是否參與過家庭理財、是否經(jīng)常與父母討論相關(guān)財經(jīng)話題等問題。結(jié)果表明曾經(jīng)或現(xiàn)在參與過家庭理財?shù)膶W(xué)生人數(shù)僅27人，占比31.03%，與父母經(jīng)常討論財經(jīng)相關(guān)話題的學(xué)生人數(shù)僅為29人，占比33.33%。整體體現(xiàn)出多數(shù)學(xué)生在家庭活動里參與財經(jīng)相關(guān)話題的活動較少。

此外，本研究對財經(jīng)素養(yǎng)各維度在不同的家庭背景變量下進(jìn)行了分組統(tǒng)計，具體結(jié)果見表4?？梢?，父母學(xué)歷對學(xué)生的知識與信息、能力與方法有著負(fù)向作用，而對態(tài)度、意識、價值觀有明顯的提升作用。結(jié)合家庭財經(jīng)相關(guān)活動的參與度發(fā)現(xiàn)，?？萍耙陨蠈W(xué)歷的學(xué)生經(jīng)常參與家庭理財討論，卻較少地參與實(shí)際的家庭理財活動。總體表明父母的學(xué)歷水平會提高自身的財經(jīng)價值觀和意識，從而在家庭活動如討論家庭理財中潛移默化地影響著孩子。而知識與信息、能力與方法較多地需要通過個人實(shí)踐而獲得，父母學(xué)歷越高，孩子的實(shí)際參與必要性相對更低，從而導(dǎo)致父母學(xué)歷對其有負(fù)向作用。從工作性質(zhì)來看，若父母的工作與財經(jīng)相關(guān)，孩子財經(jīng)素養(yǎng)基礎(chǔ)顯著偏高，家庭理財活動參與度也較高，表明父母的工作性質(zhì)對孩子的財經(jīng)素養(yǎng)基礎(chǔ)有顯著的正向作用。如果學(xué)生為獨(dú)生子女，參與家庭理財討論活動偏多，實(shí)際參與家庭理財活動與非獨(dú)生子女的家庭相差無幾。但在財經(jīng)素養(yǎng)方面，知識與信息、能力與方法偏弱，態(tài)度、意識和價值觀偏強(qiáng)。相比于獨(dú)生子女家庭，相同經(jīng)濟(jì)狀況的非獨(dú)生子女家庭所要承擔(dān)的花費(fèi)更大，孩子會自發(fā)踐行理財活動，從而提高了理財能力和豐富了理財知識[5]。但因家庭理財討論活動較少，相對而言，孩子缺少價值觀層面的熏陶。戶口類型方面，農(nóng)村戶口的學(xué)生會更多地參與家庭理財活動，在能力與方法維度上也較城市戶口的學(xué)生更為突出，但在態(tài)度、意識和價值觀層面會較弱，這種情況和獨(dú)生子女家庭類似。

表4 家庭變量分組分析

(二)區(qū)域發(fā)展

本研究通過搜集調(diào)研群體的家庭住址(省市數(shù)據(jù))，從而匹配到每個學(xué)生所處省份的GDP總值、第三產(chǎn)業(yè)占比和在校大學(xué)生數(shù)量等數(shù)據(jù)。表5為全樣本的GDP、在校大學(xué)生和第三產(chǎn)業(yè)的描述性統(tǒng)計。在所有樣本中，GDP最大值為73756.49億元，最小值為1028.56億元，表明樣本群體的家庭所處區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度差距較大。在校大學(xué)生人數(shù)最小值為1595.4，最大值為5437.5，均值為2647.67，表明每十萬人口中高等學(xué)校平均在校生數(shù)為2647人。第三產(chǎn)業(yè)占比最高為78%，最低為38%，整體跨度較大。

表5 全樣本地區(qū)變量描述性分析

此外，本研究按照國務(wù)院發(fā)展研究中心的分類標(biāo)準(zhǔn)，將區(qū)域劃分為八大綜合經(jīng)濟(jì)區(qū)①，包括北部沿海、東部沿海、南部沿海、黃河中游、長江中游、西南地區(qū)、大西北地區(qū)和東北地區(qū)。表6為八大經(jīng)濟(jì)區(qū)域的GDP、在校大學(xué)生和第三產(chǎn)業(yè)變量描述性統(tǒng)計。其中，樣本分布集中在北部沿海、東部沿海、黃河中游以及長江中游地區(qū)。以上區(qū)域的GDP均在25000億元以上，其中東部沿海地區(qū)的GDP最高，達(dá)62762.68億元，而這也是樣本群體最集中的地區(qū)，占比26.44%。在校大學(xué)生人數(shù)中，北部沿海、東北地區(qū)和東部沿海區(qū)域居前三，大西北地區(qū)人數(shù)最少。從第三產(chǎn)業(yè)占比來看，北部沿海地區(qū)的占比最高，達(dá)50%，黃河中游地區(qū)占比最低，僅41%。

表6 八大經(jīng)濟(jì)區(qū)域數(shù)據(jù)分析

本研究從八大經(jīng)濟(jì)區(qū)域的角度來觀測財經(jīng)素養(yǎng)三個維度的得分情況，如表7所示。首先在知識與信息方面，黃河中游與北部沿海地區(qū)名列前茅。其次在能力與方法，態(tài)度、意識和價值觀兩個維度上，東部沿海均居首位，初步表明在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)和第三產(chǎn)業(yè)占比較高的地區(qū)，其大學(xué)生解決財經(jīng)問題的能力和財經(jīng)意識會更強(qiáng)。大西北地區(qū)雖然在校大學(xué)生人數(shù)及GDP水平均居末尾，但財經(jīng)素養(yǎng)的三個維度得分情況均居前列，表明在經(jīng)濟(jì)越不發(fā)達(dá)和越發(fā)達(dá)兩個層級的地區(qū)均會有較高的財經(jīng)素養(yǎng)水平，整體體現(xiàn)出了一種U型關(guān)系。

表7 八大經(jīng)濟(jì)區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)維度分析

(三)財經(jīng)通識課程

在了解學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)基礎(chǔ)的同時，本研究通過設(shè)計課前和課后兩個維度來考查財經(jīng)通識課程對學(xué)生財經(jīng)素養(yǎng)的影響。具體結(jié)果如表8所示。在知識和信息方面，參與財經(jīng)課程之后的平均值從2.10提升至3.86，上升了83.8個百分點(diǎn)，中位數(shù)從2提升至4，表明財經(jīng)課程能夠提高本科生的財經(jīng)知識掌握程度和提升財經(jīng)信息解析能力。在能力與方法方面，參與財經(jīng)課程之后的平均值從2.15提升至3.62，上升了68.37%，中位數(shù)從2提升至4，表明財經(jīng)課程能夠提升本科生的財經(jīng)工具與方法運(yùn)用能力。在態(tài)度、意識、價值觀方面，參與財經(jīng)課程之后的平均值從2.74提升至4.02，中位數(shù)從3提升至4，表明財經(jīng)課程能夠增強(qiáng)本科生的財經(jīng)敏感度以及塑造財經(jīng)價值觀?？傮w而言，財經(jīng)通識課程能夠顯著影響學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)。

表8 財經(jīng)通識課程對財經(jīng)素養(yǎng)的影響

四、財經(jīng)通識課程視角下財經(jīng)素養(yǎng)的提升對策

(一)政府出臺系統(tǒng)的財經(jīng)素養(yǎng)教育政策

我國財經(jīng)素養(yǎng)教育起步較晚，存在地區(qū)資源分散、課程質(zhì)量參差不齊等問題。結(jié)合發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)借鑒，我國政府應(yīng)盡快出臺系統(tǒng)的財經(jīng)素養(yǎng)教育政策，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，整合多方資源，結(jié)合各方力量，聯(lián)動銀監(jiān)局、保監(jiān)局、央行等多部門協(xié)作，以確保相關(guān)政策措施的完善和落實(shí)。具體可圍繞農(nóng)村學(xué)校和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展兩個維度著重推進(jìn)。一方面，目前農(nóng)村學(xué)校的財經(jīng)素養(yǎng)教育資源仍存在較大缺口，因此政策應(yīng)在一定程度上向農(nóng)村傾斜，如配置專門的教師資源和提供扶持資金等；另一方面，部分地區(qū)的學(xué)校財經(jīng)素養(yǎng)教育仍存在發(fā)展不平衡、碎片化、淺層化等問題，因此需不斷完善財經(jīng)素養(yǎng)教育的評價標(biāo)準(zhǔn)和體系，協(xié)同推進(jìn)多學(xué)科、多行業(yè)、多領(lǐng)域共同發(fā)展的財經(jīng)素養(yǎng)教育?？傮w而言，政府應(yīng)深化財經(jīng)素養(yǎng)教育理論，在引領(lǐng)、加強(qiáng)和規(guī)范財經(jīng)素養(yǎng)教育活動中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

(二)學(xué)校實(shí)施系統(tǒng)化的財經(jīng)素養(yǎng)教育活動

學(xué)校作為教育系統(tǒng)的主體，可通過系統(tǒng)性的教育教學(xué)，幫助大學(xué)生樹立正確的財富觀念，掌握財經(jīng)相關(guān)知識以及提升財務(wù)管理能力。財經(jīng)通識課作為高校通識教育的重要組成部分，更多體現(xiàn)的是人性教育，它將幫助學(xué)生從勞動的視角理解人性，理解社會共同體特征及其發(fā)展過程中公平與效率的關(guān)系[6]。因此，財經(jīng)通識課程應(yīng)結(jié)合思政教育，以價值觀培育為基礎(chǔ)，通過樹立正確的理財觀念和培養(yǎng)高度的財經(jīng)敏感度，讓君子愛財取之有道的中華優(yōu)秀文化傳統(tǒng)深入人心?？稍谡n程中設(shè)置貼近生活的財經(jīng)實(shí)踐活動，通過模擬實(shí)驗(yàn)、案例講解、財經(jīng)比賽等活動，激發(fā)大學(xué)生對財經(jīng)素養(yǎng)學(xué)習(xí)的興趣。同時建議課程內(nèi)容的設(shè)置應(yīng)多樣化、全面化，通過覆蓋收入、消費(fèi)、風(fēng)險、投資、稅收等內(nèi)容，引導(dǎo)學(xué)生能夠運(yùn)用相關(guān)知識解決實(shí)際問題。

(三)家庭輔助青少年樹立正確的消費(fèi)觀和理財觀

家庭教育對青少年的消費(fèi)觀和理財觀起著不容忽視的輔助作用。隨著家庭生活品質(zhì)的提升、互聯(lián)網(wǎng)支付的便捷，越來越多的青少年能夠提前接觸到日常財經(jīng)決策。如何幫助孩子提高財經(jīng)素養(yǎng)水平從而做出正確的財經(jīng)決策，父母可從以下幾個方面著手：第一，應(yīng)重視孩子的財經(jīng)思想教育，讓其明白勞動與報酬、公平與效率之間的關(guān)系，教導(dǎo)其樹立正確的財富觀和消費(fèi)觀。第二，父母應(yīng)正確定位孩子在家庭理財中的角色，如在家庭經(jīng)濟(jì)決策制定過程中，通過設(shè)計信息的獲取、目標(biāo)的設(shè)定、方案的選擇和結(jié)果的評價等環(huán)節(jié)，讓孩子獨(dú)立地做出經(jīng)濟(jì)決策，培養(yǎng)其實(shí)踐操作能力。第三，家長應(yīng)不斷提高對財經(jīng)素養(yǎng)教育的重視程度，提升自身財經(jīng)素養(yǎng)水平的同時，和孩子定期開展家庭財經(jīng)活動，以此達(dá)到持續(xù)有效的輸出與反饋。

五、結(jié)語

本研究通過問卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)家庭背景、區(qū)域發(fā)展和學(xué)校財經(jīng)通識教育等因素影響大學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)水平。在經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的背景下，大學(xué)生作為青年群體中的中堅力量，其財經(jīng)素養(yǎng)教育對實(shí)現(xiàn)國家富強(qiáng)、民族復(fù)興、人民幸福發(fā)揮著重要的作用。未來需在政府、學(xué)校和家庭等多方努力下，不斷提升大學(xué)生的財經(jīng)素養(yǎng)水平，為祖國培養(yǎng)合格的社會主義建設(shè)者與接班人。

注釋：

①將我國分為八大綜合經(jīng)濟(jì)區(qū)，主要采用國務(wù)院發(fā)展研究中心的分類標(biāo)準(zhǔn)，http://news.sohu.com/2004/06/05/66/news220396604.shtml.