中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解路徑探析

○郭曉蓓蔣 亮何明圓

1.中國(guó)民生銀行 北京 100031

2.中國(guó)建設(shè)銀行四川省綿陽(yáng)分行 四川綿陽(yáng) 621000

一、中小銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、特征及傳導(dǎo)機(jī)制

（一）中小銀行的概念界定

通常來(lái)講，銀行規(guī)模的大小以資產(chǎn)額來(lái)界定。我國(guó)的中小商業(yè)銀行，一般是指除了工、農(nóng)、中、建，交行五大銀行以外的全國(guó)性商業(yè)銀行、區(qū)域性股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行。為明確研究目的，不引起歧義，本文研究的中小銀行主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等。

中小銀行在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展方面起到了積極作用，一方面，通過(guò)靈活的市場(chǎng)機(jī)制和較高的服務(wù)效率，支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和大量的中小企業(yè)成長(zhǎng)，繁榮地方經(jīng)濟(jì)；另一方面，作為我國(guó)金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要組成部分，中小銀行通過(guò)自身變革推進(jìn)了金融市場(chǎng)化進(jìn)程。伴隨著金融業(yè)改革發(fā)展進(jìn)程，我國(guó)中小銀行在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)鄉(xiāng)村振興、助力民營(yíng)小微企業(yè)發(fā)展、滿足城鄉(xiāng)居民多樣化金融需求等方面發(fā)揮著積極作用，已成為我國(guó)金融生態(tài)的重要組成部分，其資產(chǎn)總額占據(jù)商業(yè)銀行的半壁江山。

（二）中小銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型

《新巴塞爾協(xié)議》將銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分為：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（見(jiàn)表1）。中小銀行的設(shè)立目的是滿足區(qū)域內(nèi)目標(biāo)群體的金融服務(wù)需求，支持中小微企業(yè)發(fā)展經(jīng)營(yíng)及教育、結(jié)婚、農(nóng)耕、旅游等居民消費(fèi)。根據(jù)中小銀行客戶借款需求特點(diǎn)，其金融服務(wù)主要以多樣化的信貸活動(dòng)為核心。盡管表1中所提到的風(fēng)險(xiǎn)都可能遇到，但針對(duì)中小銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，其主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

表1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類型

（三）中小銀行風(fēng)險(xiǎn)特征

由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)區(qū)域性銀行跨區(qū)經(jīng)營(yíng)實(shí)施嚴(yán)格控制，導(dǎo)致多數(shù)中小銀行的業(yè)務(wù)以本地為主。因此，中小銀行風(fēng)險(xiǎn)往往也呈現(xiàn)區(qū)域化特征，主要體現(xiàn)在：一是與地方經(jīng)濟(jì)密切相關(guān)。中小銀行大部分資產(chǎn)都投向當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)活動(dòng)，當(dāng)某地過(guò)于依賴特定行業(yè)，或者經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)低迷時(shí)，其資產(chǎn)質(zhì)量也會(huì)受到影響。二是與地方政府債務(wù)捆綁。由于政商關(guān)系密切，中小銀行是支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，也是政府舉債的主要對(duì)象，從而導(dǎo)致銀行貸款集中度過(guò)高。這既加重了政府的償債壓力，也加劇了中小銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是易受到股東行為影響。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)商行的排查整治發(fā)現(xiàn)，少數(shù)機(jī)構(gòu)股東通過(guò)隱性關(guān)聯(lián)謀求控制主導(dǎo)經(jīng)營(yíng)，越權(quán)干預(yù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)來(lái)服務(wù)自身利益，將銀行當(dāng)作提款機(jī)，一旦股東陷入經(jīng)營(yíng)困難，就會(huì)拖累中小銀行。

（四）風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑

1.負(fù)債方風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。一是貨幣市場(chǎng)和債券市場(chǎng)受到?jīng)_擊。目前城商行是除國(guó)有銀行外質(zhì)押式回購(gòu)最重要的參與方，同業(yè)存單違約會(huì)造成城商行和非銀機(jī)構(gòu)的回購(gòu)交易出現(xiàn)困難。受沖擊的中小銀行和非銀機(jī)構(gòu)如大規(guī)模出售高流動(dòng)性資產(chǎn),會(huì)給債券市場(chǎng)造成沖擊。二是引發(fā)金融機(jī)構(gòu)的交叉風(fēng)險(xiǎn)。貨幣基金、城商行和農(nóng)商行是同業(yè)存單市場(chǎng)的重要投資者,存單違約會(huì)加大貨幣基金和中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)。三是中小銀行同業(yè)業(yè)務(wù)收縮。在結(jié)構(gòu)性存款、靠檔計(jì)息類定存產(chǎn)品監(jiān)管趨嚴(yán)的背景下，中小銀行對(duì)同業(yè)資金的依賴性更強(qiáng)。然而，2019年個(gè)別中小銀行風(fēng)險(xiǎn)事件爆發(fā)及資信水平并未提高等因素影響下，出于自身資產(chǎn)端投放壓力的考量，不少中小銀行收縮同業(yè)業(yè)務(wù)，有些銀行此項(xiàng)業(yè)務(wù)甚至減半。

2.資產(chǎn)方風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。一是增加非銀機(jī)構(gòu)的融資難度。央行流動(dòng)性傳導(dǎo)是從大銀行到中小銀行，中小銀行再到非銀機(jī)構(gòu)。短期內(nèi)部分中小銀行在銀行間市場(chǎng)融資難度有所提升，同時(shí)由于中小銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好下行、對(duì)質(zhì)押品的信用等級(jí)要求提升，最終導(dǎo)致中小銀行向非銀機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性傳導(dǎo)不通暢。二是信用風(fēng)險(xiǎn)上升導(dǎo)致融資規(guī)模下降。中小銀行資產(chǎn)負(fù)債收縮和風(fēng)險(xiǎn)偏好下降,會(huì)從同業(yè)傳導(dǎo)到表外、債券、貸款等融資渠道,導(dǎo)致對(duì)企業(yè)融資下降,地方融資平臺(tái)、民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)將受到更大影響。

3.權(quán)益方風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。中小銀行質(zhì)押股權(quán)較為普遍,股權(quán)質(zhì)押降低了主要股東處置銀行風(fēng)險(xiǎn)的意愿和能力。上市銀行的股權(quán)質(zhì)押比例較高會(huì)使得銀行經(jīng)營(yíng)管理處于不穩(wěn)定之中。如果股東通過(guò)股權(quán)質(zhì)押獲取的貸款出現(xiàn)違約，會(huì)對(duì)銀行造成影響；如果股東因經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)司法凍結(jié)等情況，銀行將會(huì)受到來(lái)自監(jiān)管方面的壓力。2021年10月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》，明確規(guī)定股權(quán)質(zhì)押比例超過(guò)50%的大股東不得行使表決權(quán)，禁止銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購(gòu)買大股東非公開(kāi)發(fā)行的債券或?yàn)槠涮峁?dān)保、與大股東直接或間接交叉持股等。

二、中小銀行風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）各項(xiàng)規(guī)則不完善，公司治理風(fēng)險(xiǎn)仍存

法人治理結(jié)構(gòu)不健全、產(chǎn)權(quán)制度不完善等因素削弱了中小銀行董事會(huì)權(quán)力，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)益和責(zé)任不對(duì)稱，監(jiān)事會(huì)難以發(fā)揮作用。特別是在河南村鎮(zhèn)銀行、錦州銀行事件暴露后，中小銀行公司治理及股權(quán)管理問(wèn)題凸顯，主要表現(xiàn)為：業(yè)務(wù)的自我發(fā)展與約束機(jī)制難以建立；股權(quán)過(guò)度集中形成“大股東控制”或股權(quán)過(guò)度分散形成“內(nèi)部人控制”；“三會(huì)一層”的公司治理架構(gòu)“形似而神不似”；激勵(lì)約束機(jī)制不健全導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)行為短期化等。

（二）操作性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2022年6月30日，包括銀保監(jiān)會(huì)、銀保監(jiān)局、銀保監(jiān)分局在內(nèi)的銀保監(jiān)系統(tǒng)針對(duì)商業(yè)銀行（包含個(gè)人）開(kāi)出的罰單數(shù)量超2000張，金額累計(jì)達(dá)8.1億元。從銀行類別來(lái)看，農(nóng)商行、農(nóng)信社違規(guī)情況最嚴(yán)重，共收到罰單875張，被罰金額24877.11萬(wàn)元。從被罰原因來(lái)看，農(nóng)商行在辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控要求落實(shí)、公司治理制度和股東股權(quán)管理不規(guī)范、服務(wù)民營(yíng)小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位等方面的問(wèn)題依然較為突出。值得注意的是，最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，全國(guó)村鎮(zhèn)銀行數(shù)量達(dá)1651家，其中122家為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。面對(duì)這種局面，2022年1月至7月村鎮(zhèn)銀行收到罰單204張，被罰總金額達(dá)到5295萬(wàn)元，主要涉及信貸業(yè)務(wù)違規(guī)、違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、內(nèi)部管理與控制制度不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力、未經(jīng)任職資格審查或核準(zhǔn)任命董事及高管等多種原因。

（三）外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境加劇，市場(chǎng)空間持續(xù)被擠壓

近年來(lái)，中小銀行的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境日趨激烈，面臨的壓力和挑戰(zhàn)越來(lái)越大。一方面，在儲(chǔ)蓄率趨于下行、存款競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的背景下，由于我國(guó)存量貸款規(guī)模大，定價(jià)基準(zhǔn)轉(zhuǎn)換后將給商業(yè)銀行帶來(lái)較大息差管理和資產(chǎn)負(fù)債管理壓力。另一方面，受政策引導(dǎo)及監(jiān)管要求，大型銀行紛紛下沉業(yè)務(wù)進(jìn)入普惠金融市場(chǎng)，較低的資金利率使得優(yōu)質(zhì)客戶紛紛離中小銀行而去，形成“掐尖”效應(yīng)。同時(shí)，疊加產(chǎn)品同質(zhì)化與客群高度重合的壓力，中小銀行市場(chǎng)空間持續(xù)被擠壓，面臨嚴(yán)峻市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)挑戰(zhàn)。

數(shù)字化程度已經(jīng)成為銀行未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的核心要素之一。數(shù)字化項(xiàng)目一次性投入大，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的增長(zhǎng)，其成本呈現(xiàn)邊際效應(yīng)遞減趨勢(shì)。在銀行業(yè)全面進(jìn)入數(shù)字化階段后，中小銀行與大型銀行間的“數(shù)字鴻溝”將被進(jìn)一步拉大。挖貝研究院數(shù)據(jù)顯示，2021年科技投入方面，六大行投入合計(jì)達(dá)1074.93億元，占總投入的63%，其中，工商銀行投入259.87億元，增速為9.1%，位居第一。股份制銀行中，招商銀行科技投入金額最高，2021年達(dá)到132.91億元，同比增長(zhǎng)11.58%。而城商行與農(nóng)商行的科技投入與大型銀行相比差距甚遠(yuǎn)，且與所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平成正相關(guān)。例如，上海銀行是18.53億元，而無(wú)錫銀行僅0.09億元。

（四）盈利能力持續(xù)下滑

近年來(lái)，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)及金融市場(chǎng)違約事件頻發(fā)的背景下，中小銀行信貸資產(chǎn)及投資資產(chǎn)質(zhì)量普遍有所下滑，不得不通過(guò)提高貸款撥備及投資資產(chǎn)減值計(jì)提力度，這意味著營(yíng)業(yè)成本負(fù)擔(dān)隨之加重。一方面，隨著資管新規(guī)、金融去杠桿等政策的實(shí)施，中小銀行逐步調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，不斷壓降非標(biāo)類投資資產(chǎn)規(guī)模的同時(shí)，將閑置資金重點(diǎn)用于配置收益率較低的國(guó)債、金融債等標(biāo)準(zhǔn)化債券；另一方面，為對(duì)沖新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，央行向市場(chǎng)大量投放流動(dòng)性資金，市場(chǎng)資金較為充裕，導(dǎo)致債券市場(chǎng)收益率整體呈下行態(tài)勢(shì)。上述因素均導(dǎo)致了中小銀行的投資資產(chǎn)收益率持續(xù)下行。

2019年以來(lái)城商行及農(nóng)商行凈利潤(rùn)增速持續(xù)低于行業(yè)整體水平，2020年受新冠肺炎疫情影響，中小銀行盈利增速下降幅度更大。壓力之下，中小銀行競(jìng)爭(zhēng)格局和財(cái)務(wù)表現(xiàn)也出現(xiàn)分化。2021年城商行和農(nóng)商行的ROE較2019年分別下降2.0%和2.5%；在上市城商行和農(nóng)商行中，2021年領(lǐng)先銀行與落后銀行的ROE差距凸顯，分別達(dá)到17.1%和8.4%。從稅后總利潤(rùn)視角分析，如圖1所示，國(guó)有商業(yè)銀行總利潤(rùn)遙遙領(lǐng)先，其次分別為股份制商業(yè)銀行、城商行、農(nóng)商行。從資產(chǎn)利潤(rùn)率視角分析，如圖2所示，國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率最高，其次分別為股份制商業(yè)銀行、農(nóng)商行、城商行。銀行業(yè)整體資產(chǎn)利潤(rùn)率自2014年起下滑，2016—2019年下滑趨勢(shì)放緩，2019年重啟下滑。其中，農(nóng)村合作銀行下滑最為明顯。

圖1 不同類型銀行總利潤(rùn)對(duì)比分析

圖2 不同類型銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率對(duì)比分析

（五）資產(chǎn)增速放緩，表外資產(chǎn)處理面臨較大困難

目前，我國(guó)共有中小銀行3991家，總資產(chǎn)92萬(wàn)億元。這些中小銀行總資產(chǎn)在銀行業(yè)總資產(chǎn)中占比29%，主要專注于小微企業(yè)金融服務(wù)和“三農(nóng)”服務(wù)，相關(guān)貸款在銀行業(yè)中占比分別為47%和40%。資管新規(guī)實(shí)施后，中小銀行不符合新規(guī)要求的存量理財(cái)業(yè)務(wù)壓降面臨困難，還有部分資產(chǎn)已轉(zhuǎn)為壞賬，部分資產(chǎn)不具備回表?xiàng)l件。如圖3所示，大型商業(yè)銀行總資產(chǎn)占比最高，其次為股份制商業(yè)銀行。各商業(yè)銀行規(guī)模均呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，近年來(lái)增速呈現(xiàn)放緩趨勢(shì)。中小銀行總資產(chǎn)增速自2019年以來(lái)持續(xù)下滑，2020年有所回升，但仍低于行業(yè)平均水平。

圖3 不同類型銀行資產(chǎn)總量占比

（六）資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)承壓，撥備覆蓋率相對(duì)較低

從宏觀環(huán)境分析，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)階段，經(jīng)濟(jì)增速有所放緩。特別是2020年新冠肺炎疫情暴發(fā)對(duì)我國(guó)多數(shù)行業(yè)領(lǐng)域產(chǎn)生較大沖擊，且中小銀行貸款主流客戶群以小微及涉農(nóng)客戶為主，該類客戶抵御風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，進(jìn)一步增加了中小銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力。2021年，央行對(duì)3985家中小銀行進(jìn)行壓力測(cè)試。結(jié)果顯示：若不良貸款率分別上升100%、200%、400%，則整體資本充足率分別降至10.53%、8.52%、4.5%，分別有1390家、2011家、2590家中小銀行未通過(guò)壓力測(cè)試，其資產(chǎn)占參試中小銀行資產(chǎn)的26.78%、44.71%、67.77%；若50%、100%的關(guān)注類貸款轉(zhuǎn)移至不良，則整體不良貸款率分別升至5.97%、8.44%，資本充足率分別降至10.75%、9.01%，分別有1260家、1679家中小銀行未通過(guò)，對(duì)應(yīng)資產(chǎn)占比26.23%、35.99%。以上數(shù)據(jù)說(shuō)明中小銀行對(duì)整體信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化的抵御能力較弱。

雖然在監(jiān)管部門持續(xù)整治金融亂象、深入推進(jìn)改革化險(xiǎn)的舉措下，中小銀行不良貸款率已呈現(xiàn)下行態(tài)勢(shì)，但受經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)疲軟、疫情等多重因素影響，不良貸款反彈壓力仍不容忽視。

（七）資本充足率水平較低，資本補(bǔ)充難度加大

如圖4所示，2014年以來(lái)，商業(yè)銀行資本充足率在整體上表現(xiàn)為波動(dòng)上行趨勢(shì)，反映出金融系統(tǒng)資本在宏觀層面的穩(wěn)定性。受益于資金實(shí)力雄厚、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)偏重資本節(jié)約型資產(chǎn)及資本補(bǔ)充渠道較多等優(yōu)勢(shì)，大型商業(yè)銀行資本充足率水平顯著高于股份制商業(yè)銀行、城商行和農(nóng)商行，且近年來(lái)呈現(xiàn)穩(wěn)中有升的態(tài)勢(shì)；而前期同業(yè)業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張的股份行和投資業(yè)務(wù)比重較大的城商行，資本充足性水平表現(xiàn)較弱，農(nóng)商行則表現(xiàn)出非常明顯的下行趨勢(shì)。

圖4 不同類型銀行資本充足率對(duì)比分析

數(shù)據(jù)顯示，截至2022年二季度末，國(guó)有大行資本充足率17.26%，與上年末基本持平，繼續(xù)保持領(lǐng)先地位；股份制銀行資本充足率13.28%，比上年末下行0.54個(gè)百分點(diǎn)；城商銀行資本充足率12.73%，下行0.35個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)商銀行資本充足率12.25%，下行0.31個(gè)百分點(diǎn)，是各類商業(yè)銀行中最低的一類。

此外，中小銀行資本補(bǔ)充仍面臨多方面困難，比如大量中小銀行為非上市銀行，資本補(bǔ)充渠道受限，股東對(duì)中小銀行的投資意愿不足等。

（八）對(duì)公業(yè)務(wù)依賴傳統(tǒng)信貸，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

傳統(tǒng)信貸依然占據(jù)中小銀行對(duì)公業(yè)務(wù)的主流，而現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融等創(chuàng)新型銀行業(yè)務(wù)發(fā)展滯后。而且為應(yīng)對(duì)貸款利率下滑帶來(lái)的盈利壓力，中小銀行通過(guò)“以量補(bǔ)價(jià)”的方式加大信貸投放力度，雖然整體貸款規(guī)模實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，但也推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模上升。與此同時(shí)，從銀行資產(chǎn)配置來(lái)看，引導(dǎo)銀行業(yè)回歸存貸款業(yè)務(wù)本源的監(jiān)管導(dǎo)向仍在持續(xù)，中小銀行貸款占比進(jìn)一步上升，同業(yè)資產(chǎn)和投資資產(chǎn)占比進(jìn)一步下降。由于同業(yè)資產(chǎn)和投資資產(chǎn)整體風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相對(duì)貸款較低，導(dǎo)致中小銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)系數(shù)呈上升趨勢(shì)，加大了對(duì)資本的消耗，導(dǎo)致中小銀行資本充足率水平承壓。此外，中小銀行專業(yè)化能力和數(shù)字化能力不足，對(duì)客戶價(jià)值分析、洞察和針對(duì)性挖掘不夠，未能實(shí)現(xiàn)差異化、規(guī)模化發(fā)展，對(duì)收入增長(zhǎng)的提振有限。

（九）數(shù)字化水平亟待提升

當(dāng)前，由于缺乏數(shù)據(jù)應(yīng)用及治理能力、技術(shù)架構(gòu)陳舊、缺少業(yè)務(wù)場(chǎng)景及復(fù)合型人才，中小銀行不少業(yè)務(wù)仍是手工操作。加上研發(fā)成本和試錯(cuò)成本較高，數(shù)字化轉(zhuǎn)型投入難以形成規(guī)模效益。盡管當(dāng)前數(shù)字化轉(zhuǎn)型作為“一把手工程”受到高管層面的重視，但仍然存在戰(zhàn)略規(guī)劃事項(xiàng)不清晰、資源分配不合理、評(píng)價(jià)機(jī)制不健全、轉(zhuǎn)型效果難量化、落地監(jiān)管缺工具等問(wèn)題。還有部分中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型規(guī)劃頂層設(shè)計(jì)是由各業(yè)務(wù)條線、科技條線依據(jù)自身目標(biāo)自下而上拼接而成，造成“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”呈散點(diǎn)狀，協(xié)同合作不足。

此外，為大幅降低研發(fā)成本和試錯(cuò)成本，中小銀行開(kāi)發(fā)系統(tǒng)、產(chǎn)品的主流方式往往是與第三方金融科技公司合作。但是隨著合作關(guān)系從相對(duì)單一的外包發(fā)展為業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)、技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施等多方面，可能導(dǎo)致合作方風(fēng)險(xiǎn)間接傳導(dǎo)至中小銀行。特別是一些中小銀行錯(cuò)把助貸、聯(lián)合貸當(dāng)作技術(shù)外包和數(shù)字化轉(zhuǎn)型目標(biāo)，從而對(duì)第三方科技公司形成路徑依賴，逐漸失去了技術(shù)自主和風(fēng)控自主。

三、國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒與啟示

（一）美國(guó)中小銀行——市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)，差異化監(jiān)管

根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模劃分，美國(guó)銀行體系以2500億美元和100億美元標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行大中小型劃分,主要涵蓋區(qū)域性銀行和社區(qū)銀行。歷經(jīng)185年的發(fā)展，美國(guó)中小銀行逐步建立了與大銀行穩(wěn)定合作、錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)的模式，并在區(qū)域小企業(yè)貸款服務(wù)、當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)信息、管理創(chuàng)新等方面優(yōu)勢(shì)顯著。截至2021年末，美國(guó)有中小銀行4826家，數(shù)量占比99.73%，資產(chǎn)規(guī)模占比44.15%（見(jiàn)表2）。

表2 美國(guó)銀行體系結(jié)構(gòu)

1.美國(guó)中小銀行發(fā)展歷程。

（1）低門檻自由發(fā)展階段。1837年，美國(guó)通過(guò)“第一銀行法令”，規(guī)定在充足資本并能履行法定義務(wù)條件下，任何集團(tuán)或個(gè)人都可申請(qǐng)獲得銀行執(zhí)照。較低的行業(yè)進(jìn)入門檻使得銀行主體在短期內(nèi)迅速增加。1863年，《國(guó)民銀行法》雖提出2.5萬(wàn)美元的最低資本額要求，但也規(guī)定州銀行與國(guó)民銀行不得跨州設(shè)立分行等保護(hù)性措施，助推了中小銀行的快速發(fā)展。1930年初，美國(guó)州銀行數(shù)量達(dá)2萬(wàn)家以上、國(guó)民銀行超8000家，資產(chǎn)規(guī)模均在100萬(wàn)美元以下。

（2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)與嚴(yán)格管制階段。1929—1933年，世界經(jīng)濟(jì)大危機(jī)導(dǎo)致大量銀行倒閉，給社會(huì)帶來(lái)極大不穩(wěn)定。為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展和規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)，1933年美國(guó)頒布《格拉斯-斯蒂格爾法》，意味著銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)與管制時(shí)代到來(lái)。大型銀行憑借資本、信息和綜合服務(wù)等優(yōu)勢(shì)，在金融市場(chǎng)中強(qiáng)勢(shì)擴(kuò)張，面對(duì)綜合性大型銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓迫，美國(guó)中小銀行不得不選擇走收購(gòu)和合并為主的道路。

（3）混業(yè)經(jīng)營(yíng)到疫情階段。1980年至20世紀(jì)末，為在世界銀行業(yè)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，美國(guó)逐步放開(kāi)原跨州設(shè)立、兼并和分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，中小銀行的數(shù)量從1929年鼎盛時(shí)期的3萬(wàn)多家逐漸減少到2000年的9611家。其中，中型銀行數(shù)量有所增加，小型銀行數(shù)量縮減近半，中小銀行資產(chǎn)份額從80%縮減至40%左右。進(jìn)入21世紀(jì)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)一步方便了大型銀行拓展新業(yè)務(wù)，擠壓了中小銀行的生存空間。比如，2009年美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（Federal Deposit Insurance Corporation，簡(jiǎn)稱FDIC）發(fā)布的《加強(qiáng)新設(shè)銀行監(jiān)管程序》，將接受更高的資本金要求和更頻繁檢查銀行的成立期限從3年變?yōu)?年。受此影響，美國(guó)新設(shè)銀行數(shù)量從2007年的181家下降至2010年的11家。

根據(jù)美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司公開(kāi)數(shù)據(jù)，截至2021年底，美國(guó)中小銀行的數(shù)量共有4826家，總資產(chǎn)23.72萬(wàn)億美元，總存款18.19萬(wàn)億美元，各項(xiàng)貸款11.25萬(wàn)億美元。2002—2021年，美國(guó)銀行機(jī)構(gòu)總體數(shù)量縮減近一半，從9354家縮減至4839家（如圖5所示）。盡管這20年來(lái)中小銀行退出數(shù)量大，但新的中小銀行也在不斷出現(xiàn)。中小銀行憑借其差異化競(jìng)爭(zhēng)和管理優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)中占領(lǐng)一席之地。僅1999年一年，美國(guó)新設(shè)立的社區(qū)銀行突破200家，創(chuàng)歷史最高水平。以社區(qū)銀行為代表的美國(guó)中小銀行即使在近年新冠肺炎疫情持續(xù)沖擊下，其經(jīng)營(yíng)狀況在2020年第三季度后也逐漸好轉(zhuǎn)。2020年三季度末數(shù)據(jù)顯示，F(xiàn)DIC承保的社區(qū)銀行共計(jì)4590家，占其承保所有機(jī)構(gòu)數(shù)量的91.2%；資產(chǎn)總額2.5萬(wàn)億美元，同比增長(zhǎng)11.0%，機(jī)構(gòu)占比11.7%；稅前資產(chǎn)回報(bào)率1.43%，高于所有同業(yè)機(jī)構(gòu)。

圖5 美國(guó)銀行總體數(shù)量近20年變化

2.美國(guó)中小銀行的發(fā)展支持與監(jiān)管。

（1）完善的信用體系、法律制度和產(chǎn)權(quán)機(jī)制。首先，美國(guó)社會(huì)信用體系健全，中小銀行特別是社區(qū)銀行，能夠?qū)蛻舻南M(fèi)信用風(fēng)險(xiǎn)、家庭資產(chǎn)、社會(huì)關(guān)系等進(jìn)行實(shí)地調(diào)研并客觀評(píng)價(jià)，這種“軟信息”能在較大程度上幫助銀行判斷能否發(fā)放貸款。其次，美國(guó)《聯(lián)邦銀行法》等專項(xiàng)立法經(jīng)驗(yàn)豐富，使得美國(guó)金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)退出機(jī)制比較成熟和完善。較早成立和擁有較大破產(chǎn)處置權(quán)的FDIC可以對(duì)問(wèn)題銀行進(jìn)行市場(chǎng)化處置，有助于保障美國(guó)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。再次，美國(guó)中小銀行建立了較為完善的產(chǎn)權(quán)制度，董事會(huì)、股東大會(huì)和管理層相互監(jiān)督、相互制衡。此外，很多美國(guó)社區(qū)銀行的董事和經(jīng)理同時(shí)兼任銀行的大股東，具有良好的長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制。

（2）多頭差異化監(jiān)管，多舉措提供支撐。美國(guó)實(shí)行的雙層多頭監(jiān)管體制，即由聯(lián)邦及州一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施多頭監(jiān)管,有助于兼顧差異化和靈活性。監(jiān)管部門對(duì)大股東往往采取嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控監(jiān)管和穿透式審查，但社區(qū)銀行遵循差異化原則進(jìn)行諸如現(xiàn)場(chǎng)檢查等日常監(jiān)管。除對(duì)中小銀行差異化監(jiān)管要求進(jìn)行加碼外，美國(guó)政府相關(guān)機(jī)構(gòu)也采取了多手段減負(fù)措施。特別是新冠肺炎疫情以來(lái)，美國(guó)貨幣監(jiān)理署（OCC）、美聯(lián)儲(chǔ)及FDIC三大機(jī)構(gòu)紛紛出臺(tái)多項(xiàng)政策措施，支持中小銀行生存發(fā)展，主要包括放寬臨時(shí)性杠桿率要求、延長(zhǎng)監(jiān)管報(bào)告提交期限、增強(qiáng)監(jiān)管檢查和靈活溝通方式等。

（3）設(shè)立FDIC——美國(guó)中小銀行的主要監(jiān)管者和救助者。自20世紀(jì)30年代以來(lái)，美國(guó)逐步建立了完善的存款保險(xiǎn)制度。1933年，美國(guó)成立FDIC，作為美國(guó)聯(lián)邦政府的獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)，美國(guó)聯(lián)邦政府通過(guò)FDIC向銀行業(yè)提供存款保險(xiǎn)，以減緩銀行倒閉對(duì)經(jīng)濟(jì)金融體系造成的不良影響。此外，F(xiàn)DIC還承擔(dān)破產(chǎn)銀行的接管清算，自成立以來(lái)，超過(guò)550家問(wèn)題銀行被FDIC處理，涉及總資產(chǎn)高達(dá)7500多億美元。但FDIC最重要的工作并不是成為破產(chǎn)銀行的“消防員”，而是更側(cè)重于對(duì)中小銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前瞻性研究和監(jiān)管。FDIC建立了一套基于中小銀行微觀經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別判斷自動(dòng)化處理系統(tǒng)，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)和經(jīng)營(yíng)異常不良苗頭出現(xiàn)時(shí)，可迅速采取手段進(jìn)行遏制。

（二）日本中小銀行——系統(tǒng)性政策支持，緊密銀企合作

根據(jù)日本銀行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)銀行類型的劃分，日本銀行主要包括都市銀行、地方銀行、第二地方銀行、互聯(lián)網(wǎng)銀行、信托銀行及金融控股公司等。大型商業(yè)銀行在日本稱之為都市銀行，總行和總部設(shè)在東京，分支機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)；地方銀行和第二地方銀行通常是區(qū)域性銀行，是中小銀行的主要代表。截至2021年9月末，除5家都市銀行外，其余中小銀行合計(jì)105家，市場(chǎng)資產(chǎn)占比45.6%（見(jiàn)表3）。

表3 日本銀行體系結(jié)構(gòu)（單位：百億日元）

1.中小銀行是日本政府拯救經(jīng)濟(jì)的重要工具。日本歷史上遭受過(guò)多次經(jīng)濟(jì)危機(jī)，如20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大蕭條、20世紀(jì)末的日本經(jīng)濟(jì)大衰退、1997年的亞洲金融危機(jī)，以及2008年前后的次貸危機(jī)等，經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期處于“失去的三十年”，各類拯救措施不斷。

（1）擴(kuò)張性貨幣政策。通過(guò)銀行以大量注資方式的擴(kuò)張性貨幣政策，是日本應(yīng)對(duì)金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)低迷措施中的重要手段。多手段的資金供給，不僅包括降低利率、公開(kāi)市場(chǎng)操作，還包括直接購(gòu)買企業(yè)債券和商業(yè)票據(jù)、國(guó)債回購(gòu)和購(gòu)入民間企業(yè)債務(wù)等方式。20世紀(jì)末，日本政府為填補(bǔ)不良貸款，使用外匯儲(chǔ)備和財(cái)政資金向銀行資助7.9萬(wàn)億日元。2008年9月金融危機(jī)觸發(fā)后，日本銀行迅速并多次通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作向金融市場(chǎng)注資，甚至創(chuàng)下單日三次、注資額最高4.5萬(wàn)億日元的紀(jì)錄。靈活多變的資金供給手段，使大量資金注入日本金融市場(chǎng)，有效緩解了金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)資金短缺的局面，對(duì)于穩(wěn)定金融市場(chǎng)，避免金融機(jī)構(gòu)特別是中小銀行的破產(chǎn)倒閉發(fā)揮了重要作用。

（2）積極的財(cái)政政策。1993—1995年，為應(yīng)對(duì)因資產(chǎn)泡沫破滅對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊，日本政府主要采取積極的財(cái)政政策。比如，1995年，日本政府實(shí)行了3.5萬(wàn)億日元的永久減稅政策及每年2萬(wàn)億日元的特別減稅政策。1996到1997年上半年，日本經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)復(fù)蘇跡象，日本政府轉(zhuǎn)為緊縮的財(cái)政政策。1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)，1998—2000年，日本政府又轉(zhuǎn)向積極的財(cái)政政策。長(zhǎng)期積極的財(cái)政政策的直接結(jié)果就是日本政府的財(cái)政赤字連年累積，到2000年，日本中央政府債務(wù)占GDP的比值已經(jīng)超過(guò)100%。為確保資金供給，日本政府還通過(guò)降低利率、完善存款準(zhǔn)備金制度、對(duì)金融機(jī)構(gòu)的超額存款準(zhǔn)備金支付利息等手段改善中小銀行經(jīng)營(yíng)。日本銀行方面，采取了商業(yè)票據(jù)購(gòu)入及回購(gòu)和購(gòu)入企業(yè)債券、放寬擔(dān)保條件和抵押品范圍等支援企業(yè)金融的措施。

（3）疫情期間的政策。由于日本地方銀行規(guī)模普遍較小，專為本地區(qū)提供金融服務(wù)，因此地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)地方銀行的影響較大。為加強(qiáng)流動(dòng)性支持、降低企業(yè)融資成本，應(yīng)對(duì)疫情下的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，日本央行采取的措施有：通過(guò)直接購(gòu)買國(guó)債、公司債和商業(yè)票據(jù)及補(bǔ)充存貸款利率向市場(chǎng)提供流動(dòng)性，維持超低利率水平；通過(guò)直接購(gòu)買公司債、J-Reits和ETFs降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；通過(guò)資金支持操作和貸款支持計(jì)劃刺激銀行借貸，鼓勵(lì)向中小企業(yè)融資等。

2.日本中小銀行的主要特點(diǎn)。

（1）具有“故鄉(xiāng)銀行”的美譽(yù)。日本地方銀行的發(fā)展，始終圍繞“促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)所需”的經(jīng)營(yíng)原則。地方銀行在區(qū)域發(fā)展中的貢獻(xiàn)深受民眾認(rèn)可，“故鄉(xiāng)銀行”的美譽(yù)為其積累了大量忠誠(chéng)的客戶群體。其通過(guò)以社區(qū)為服務(wù)單位，對(duì)社區(qū)群體特征的同一性定制私人化產(chǎn)品服務(wù)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)批量化發(fā)展、地方銀行貸款決策的簡(jiǎn)單高效、成本管控等多方面的優(yōu)勢(shì)，使地方銀行業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，奠定了強(qiáng)健的市場(chǎng)和客戶基礎(chǔ)。此外，日本中小銀行發(fā)展離不開(kāi)規(guī)模擴(kuò)張，由網(wǎng)點(diǎn)新增帶來(lái)客戶和資產(chǎn)增長(zhǎng)是其經(jīng)營(yíng)的根本屬性和目標(biāo)。如圖6所示，即使是2008年金融危機(jī)之后，憑借定位優(yōu)勢(shì)和服務(wù)，日本地方銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量多年來(lái)仍保持在7500家左右。

圖6 日本地方銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量變化趨勢(shì)

（2）銀企合作緊密。在日本，主銀行制度允許中小銀行持有不超過(guò)5%的企業(yè)股份，并為企業(yè)提供全生命周期支持。眾多的地方銀行定期派駐專員到中小企業(yè)，直接參與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)，并提供管理、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)等問(wèn)題的解決方案，與當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)同生存、共成長(zhǎng)。除經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)外，日本地方銀行還對(duì)企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)方面的引導(dǎo)，幫助中小企業(yè)開(kāi)拓新市場(chǎng)甚至是帶領(lǐng)企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，定期組織行業(yè)業(yè)務(wù)洽談會(huì)，提供促進(jìn)業(yè)務(wù)對(duì)接和合作項(xiàng)目貸款支持等服務(wù)。日本地方銀行與中小企業(yè)的緊密合作，不僅促進(jìn)了雙方的業(yè)務(wù)同步發(fā)展，更促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.日本中小銀行的發(fā)展支持與監(jiān)管。

（1）建立系統(tǒng)化的中小企業(yè)融資政策體系。中小企業(yè)作為地方銀行的服務(wù)主體，日本政府、日本央行等機(jī)構(gòu)為幫助中小企業(yè)獲得融資服務(wù)，也采取了一系列優(yōu)惠政策和支撐保障措施。比如，1949年以來(lái)，日本政府先后出臺(tái)《中小企業(yè)基本法》《國(guó)民金融公庫(kù)法》《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》《中小企業(yè)信用保障協(xié)會(huì)法》《中小企業(yè)現(xiàn)代化資金扶持法》等30多部法律，為中小企業(yè)融資提供了較為健全的法律保障。此外，日本政府還專門設(shè)立日本商工組合中央金庫(kù)、中小企業(yè)金融公庫(kù)、日本政策投資銀行等政策性金融機(jī)構(gòu)，為新設(shè)企業(yè)、經(jīng)營(yíng)困難或融資難的企業(yè)提供無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的小額信貸、長(zhǎng)期低息貸款。疫情當(dāng)下，日本政府為銀行提供的利息補(bǔ)貼高達(dá)2%，遠(yuǎn)高于市場(chǎng)平均水平，推動(dòng)銀行向中小企業(yè)提供了大量援助貸款。

（2）強(qiáng)化中小銀行的監(jiān)管和約束。20世紀(jì)90年代之前，日本大藏省對(duì)中小銀行采取了相對(duì)寬松的監(jiān)管態(tài)度，如核心資本充足率參照最低標(biāo)準(zhǔn)（4%，國(guó)際通用為8%）、信息披露和監(jiān)管程序相對(duì)松散等。20世紀(jì)90年代的日本中小銀行危機(jī)，讓日本政府意識(shí)到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)處置的重要性。日本金融監(jiān)管當(dāng)局推動(dòng)地方銀行兼并重組、去剩提能，日本政府也對(duì)地方銀行不良資產(chǎn)處置給予更多政策支持和更寬松的條件限制。如1992年起成立了多家不良資產(chǎn)回收管理公司，專門處置破產(chǎn)銀行機(jī)構(gòu)及不良債券；1998年通過(guò)的《金融再生法》《早期健全法》，加快推進(jìn)問(wèn)題銀行的合并重組。經(jīng)過(guò)系統(tǒng)性改革，目前，日本形成了以金融廳為核心、獨(dú)立的中央銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共同參與的新金融監(jiān)管體制框架。

（3）提供中小銀行經(jīng)營(yíng)的統(tǒng)一服務(wù)支持。為提升客戶黏性，日本地方銀行組建了“地銀網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)”，涵蓋與居民日常生活息息相關(guān)的公共服務(wù)，如電力、供水、燃?xì)獾取Ｔ谌毡镜胤姐y行協(xié)會(huì)的組織和聯(lián)合下，對(duì)全行業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)施地方銀行“信用風(fēng)險(xiǎn)信息總服務(wù)”，使得每一家地方銀行都能適時(shí)評(píng)估、有效改進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)，提高自身信用修復(fù)能力。日本財(cái)政還提供專項(xiàng)撥款建立了中小企業(yè)兩級(jí)擔(dān)保體系，分擔(dān)中小銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）德國(guó)中小銀行——公有化、非利潤(rùn)導(dǎo)向，集團(tuán)化合作

德國(guó)的銀行體系中，除大型商業(yè)銀行外，儲(chǔ)蓄銀行、區(qū)域商業(yè)銀行和合作銀行數(shù)量較多、規(guī)模較小、在一定區(qū)域內(nèi)運(yùn)行，構(gòu)成了德國(guó)中小銀行的主體。數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，德國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)9.24萬(wàn)億歐元。其中，商業(yè)銀行3.8萬(wàn)億歐元，占比41.2%；合作銀行1.14萬(wàn)億歐元，占比12.3%；儲(chǔ)蓄銀行集團(tuán)2.36萬(wàn)億歐元，占比25.5%。

1.中小銀行是強(qiáng)韌金融系統(tǒng)重要組成部分。

（1）三支柱銀行體系的重要組成。德國(guó)銀行業(yè)根據(jù)法律形式分為全能銀行和專業(yè)銀行。全能銀行由具有私人性質(zhì)的商業(yè)銀行、公共性質(zhì)的儲(chǔ)蓄銀行、合作性質(zhì)的合作銀行（信用社）作為三支柱構(gòu)成。三支柱的所有制和業(yè)務(wù)導(dǎo)向差異大，相互之間獨(dú)立性強(qiáng)，跨支柱并購(gòu)受到德國(guó)法律的嚴(yán)格限制，從而確保了德國(guó)銀行系統(tǒng)的高度穩(wěn)定。從德國(guó)銀行體系的機(jī)構(gòu)數(shù)量和資產(chǎn)變動(dòng)情況看，由于合作銀行與國(guó)家政策要求導(dǎo)向相關(guān)，其數(shù)量變動(dòng)差異度較大，其余銀行規(guī)模數(shù)量變化較為平滑，金融體系較為穩(wěn)定（見(jiàn)表4）。

表4 德國(guó)歷史上各銀行數(shù)量變動(dòng)情況

受2008年金融危機(jī)沖擊，州立銀行和抵押銀行資產(chǎn)規(guī)模壓降明顯，而大銀行、儲(chǔ)蓄銀行、區(qū)域商業(yè)銀行、合作銀行資產(chǎn)規(guī)模不降反升，展現(xiàn)了德國(guó)銀行體系的超強(qiáng)韌性。

（2）絕大部分中小銀行具有公有屬性。與美國(guó)、日本中小銀行私有性質(zhì)不同，德國(guó)公有屬性銀行數(shù)量占比近80%。其中，德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行是地方公共所有的全資銀行，名義上由州政府持股或市政府持股。合作銀行則是會(huì)員互助式金融機(jī)構(gòu)，由農(nóng)民、個(gè)體私營(yíng)企業(yè)、合作社企業(yè)和其他中小企業(yè)組成。在全球私有化浪潮的大背景下，德國(guó)幾乎沒(méi)有出現(xiàn)公共銀行和合作社的私有化，與歐美等國(guó)形成了巨大的反差。儲(chǔ)蓄銀行和合作銀行偏好個(gè)人和自雇人員貸款，致力于地區(qū)或社會(huì)共同福利最大化。而地方性小銀行得益于較高的居民儲(chǔ)蓄占比，整體存款比較充足，占總負(fù)債的比例達(dá)到80%以上，較低限度地通過(guò)資本市場(chǎng)融資，同時(shí)較高的自有資本占比支撐其資產(chǎn)端貸款投放。2008年金融危機(jī)期間，較低的風(fēng)險(xiǎn)偏好和穩(wěn)健的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)助力儲(chǔ)蓄銀行和合作銀行的資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)出較強(qiáng)的穩(wěn)定性，上浮程度低于其他國(guó)家，潛在不良風(fēng)險(xiǎn)較低。

2.德國(guó)中小銀行發(fā)展支持與監(jiān)管。

（1）重視彼此合作，統(tǒng)一業(yè)務(wù)平臺(tái)與網(wǎng)絡(luò)。與美國(guó)、日本不同，德國(guó)的中小銀行更重視彼此合作，并共同出資組建了合作集團(tuán)——德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行集團(tuán)和德國(guó)中央合作銀行集團(tuán)。一方面，合作銀行集團(tuán)通過(guò)提供統(tǒng)一的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、資金支付結(jié)算，以及資金調(diào)劑融通，提升集團(tuán)整體競(jìng)爭(zhēng)力。另一方面，除開(kāi)展中小銀行難以介入的業(yè)務(wù)領(lǐng)域外，合作集團(tuán)為中小銀行成員提供統(tǒng)一的業(yè)務(wù)平臺(tái)、研發(fā)金融產(chǎn)品、提供網(wǎng)絡(luò)支持等綜合服務(wù)，降低中小銀行的科技成本。而且在不同的區(qū)域內(nèi)運(yùn)營(yíng)，也可有效避免同業(yè)的交叉競(jìng)爭(zhēng)，使得中小銀行在市場(chǎng)中穩(wěn)健發(fā)展。自1999年以來(lái)，德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行除機(jī)構(gòu)實(shí)施合并外，較少因經(jīng)營(yíng)不善而退出市場(chǎng)。這種模式使得中小銀行在保證彼此獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)集群式的良好發(fā)展，是德國(guó)中小銀行運(yùn)營(yíng)的最大特色和成功。

（2）政府監(jiān)管和自律監(jiān)管相結(jié)合。德國(guó)對(duì)中小銀行的監(jiān)管模式是采取政府監(jiān)管和自律監(jiān)管相結(jié)合的方式。德國(guó)政府成立了聯(lián)邦金融監(jiān)管局，負(fù)責(zé)非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)管；聯(lián)邦中央銀行和各分行、審計(jì)協(xié)會(huì)等自律性組織負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、流動(dòng)性監(jiān)管，以及收集監(jiān)管有關(guān)數(shù)據(jù)和信息。德國(guó)中小銀行的內(nèi)部治理采取的是董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的雙委員會(huì)機(jī)制，這種模式強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督和制約，規(guī)定董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員不能互相任職。其中，德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行由于共有產(chǎn)權(quán)的屬性，董事會(huì)成員中至少有1名全職的銀行家及2名德國(guó)聯(lián)邦金融監(jiān)管局批準(zhǔn)的符合條件的成員。德國(guó)中小銀行在貸款業(yè)務(wù)審批方面通過(guò)雙人模式對(duì)關(guān)聯(lián)貸款進(jìn)行監(jiān)管，雙重控制、交叉核對(duì)、兩人簽字。

（3）打造系列化的危機(jī)救助和幫扶機(jī)制。德國(guó)中小銀行通過(guò)在系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)置幫扶和危機(jī)救助機(jī)制，來(lái)化解面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。例如，德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行集團(tuán)為緩解會(huì)員銀行的流動(dòng)性短缺情況，在1973年組織成立了“機(jī)構(gòu)保護(hù)計(jì)劃”，這個(gè)計(jì)劃由三個(gè)層次構(gòu)成，即州立銀行和銀行公會(huì)擔(dān)?；?、區(qū)域住房?jī)?chǔ)蓄銀行擔(dān)?；?、儲(chǔ)蓄銀行擔(dān)?；穑写蠹s13個(gè)擔(dān)?；穑瑢?shí)現(xiàn)了儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部間的互保，在流動(dòng)性方面提供了有力支持。在財(cái)政資金支持方面，德國(guó)為鼓勵(lì)中小銀行開(kāi)展農(nóng)村信貸，對(duì)開(kāi)展此類信貸業(yè)務(wù)的銀行給予了覆蓋范圍廣泛的利息補(bǔ)貼。銀企關(guān)系管理方面，管家銀行模式①管家銀行模式下，企業(yè)會(huì)選擇1家銀行作為主要的結(jié)算行、貸款行、金融服務(wù)主辦銀行，這家銀行既是主要融資提供者，同時(shí)也會(huì)參與企業(yè)公司治理?？蓭椭y行直接獲取企業(yè)“軟信息”，有效降低銀企信息不對(duì)稱，使得企業(yè)即使在出現(xiàn)短暫資金缺口或經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，銀行也能繼續(xù)提供貸款；銀行池制度②一旦某家企業(yè)成為了問(wèn)題企業(yè)，債權(quán)銀行之間就會(huì)達(dá)成一個(gè)協(xié)議，將非抵押類貸款集合在一起，形成一個(gè)池子，然后采取共同行動(dòng)。銀行池成立后，銀行的行為就會(huì)受到約束，要履行不抽貸斷貸的承諾。因?yàn)槠髽I(yè)已經(jīng)遇到經(jīng)營(yíng)困難了，競(jìng)爭(zhēng)性抽貸斷貸并不利于債權(quán)價(jià)值的維護(hù)。一旦有銀行違反約定對(duì)企業(yè)抽貸斷貸，該銀行就對(duì)其他銀行負(fù)有重新補(bǔ)足相應(yīng)額度貸款的義務(wù)。不僅如此，如果銀行認(rèn)為企業(yè)在技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)份額和技術(shù)含量上都沒(méi)有問(wèn)題，還有可能會(huì)進(jìn)一步注入新的資金來(lái)救助企業(yè)。有力約束了銀行斷貸行為，建立企業(yè)保護(hù)資金池，降低了企業(yè)在困難時(shí)被銀行抽貸斷貸的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）按照制衡原則構(gòu)建公司治理架構(gòu)。以德國(guó)儲(chǔ)蓄銀行為例，在銀行內(nèi)部設(shè)立監(jiān)事會(huì)，代表股東和員工利益對(duì)儲(chǔ)蓄銀行的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等重大決策開(kāi)展監(jiān)督，同時(shí)監(jiān)事會(huì)還被賦予薪酬、人事的決策權(quán)。因儲(chǔ)蓄銀行具有履行公共服務(wù)的社會(huì)責(zé)任，通常由所在地的行政負(fù)責(zé)人擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席，由員工代表和外部監(jiān)事任監(jiān)事會(huì)成員。儲(chǔ)蓄銀行雖然在集團(tuán)層面搭建平臺(tái)共享產(chǎn)品、服務(wù)、信息技術(shù)及基礎(chǔ)設(shè)施，但是在經(jīng)營(yíng)層面各家儲(chǔ)蓄銀行是獨(dú)立的法人主體，獨(dú)立在市場(chǎng)上運(yùn)作，并具有自主決策的權(quán)力。

（四）借鑒與啟示

1.堅(jiān)持市場(chǎng)化方向，鼓勵(lì)區(qū)域深耕。美國(guó)、日本和德國(guó)中小銀行發(fā)展的成功有一部分原因在于中小銀行發(fā)展具有較強(qiáng)的區(qū)域深耕優(yōu)勢(shì)，與大型銀行形成錯(cuò)位或互補(bǔ)關(guān)系，避免了同一賽道上的激烈競(jìng)爭(zhēng)。建議我國(guó)中小銀行立足地方經(jīng)濟(jì)，回歸本源、專注主業(yè)。一方面，通過(guò)政策制定鼓勵(lì)中小銀行深耕地方區(qū)域，加強(qiáng)區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)研究，發(fā)揮銀行員工地緣性優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)走進(jìn)客戶工作生活圈子，跳出由客戶提供資料進(jìn)行參考的局限，全面了解征信報(bào)告以外的客戶“軟信息”，并將相關(guān)“軟信息”納入信貸評(píng)價(jià)體系，從而提升中小銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。另一方面，推動(dòng)中小銀行與中小企業(yè)共同成長(zhǎng)。根據(jù)工信部數(shù)據(jù)，截至2021年末，中國(guó)企業(yè)市場(chǎng)主體已超1.5億戶，企業(yè)4600萬(wàn)戶，其中99%以上為中小微企業(yè)。建議相關(guān)部門針對(duì)不同銀行類型制定差異化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)稅收優(yōu)惠、信貸優(yōu)惠、優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)政策偏好選擇等手段，將中小銀行自身經(jīng)營(yíng)與中小企業(yè)成長(zhǎng)拉到同一步調(diào)，避免出現(xiàn)中小銀行盲目追求向外擴(kuò)張與地方中小企業(yè)融資難的困境。

2.加強(qiáng)監(jiān)管指引，規(guī)范公司治理。隨著《商業(yè)銀行股權(quán)托管辦法》《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》等法規(guī)的頒布，我國(guó)商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管框架進(jìn)一步健全。下一步，應(yīng)在充分考慮我國(guó)金融體系現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，不斷完善監(jiān)管框架、補(bǔ)齊制度短板；同時(shí)，要加大問(wèn)責(zé)力度，明晰董事會(huì)、股東、高級(jí)管理層的職責(zé)邊界，確保各方有良好的意愿和充足的資源參與中小銀行風(fēng)險(xiǎn)管控。此外，美國(guó)的信息披露機(jī)制確保了金融市場(chǎng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效定價(jià)和控制，目前我國(guó)中小銀行信息披露質(zhì)量不足，容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因此亟待加強(qiáng)中小銀行公司治理及健全相關(guān)制度體系。

3.持續(xù)深化監(jiān)管措施，完善互助拯救制度。外部監(jiān)管與行業(yè)自律監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管模式對(duì)中小銀行的穩(wěn)健發(fā)展起到了積極作用。由于歷史原因及自身局限，特別受經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)疲軟、疫情等多重因素影響，中小銀行經(jīng)營(yíng)壓力不容忽視。建議一是借鑒日本經(jīng)驗(yàn)，在加強(qiáng)中小銀行監(jiān)管的同時(shí)，完善中小銀行互助拯救及破產(chǎn)處置制度，包括同業(yè)互助拯救、破產(chǎn)處置規(guī)范化流程制度及清算機(jī)構(gòu)建設(shè)等，預(yù)告不良信息與應(yīng)對(duì)措施，減輕公眾恐慌。二是堅(jiān)持促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)并重，借鑒德國(guó)住房金融制度經(jīng)驗(yàn)，降低房地產(chǎn)行業(yè)與金融行業(yè)的相關(guān)性，加快國(guó)民經(jīng)濟(jì)由以房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)為主轉(zhuǎn)向以科技創(chuàng)新、實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主的升級(jí)。

4.借力第三方基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)，加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型。前文提到，相較于大型銀行和股份制銀行，中小銀行長(zhǎng)期存在用戶管理不夠精細(xì)、線上線下一體化程度較低、各業(yè)務(wù)條線存在一定程度的割裂、即時(shí)存證和貸后糾紛解決難等問(wèn)題，而解決這些問(wèn)題往往需要投入大量的人力、財(cái)力，這使得眾多中小銀行苦不堪言。借鑒德國(guó)經(jīng)驗(yàn)，合作集團(tuán)為中小銀行成員提供統(tǒng)一的業(yè)務(wù)平臺(tái)、研發(fā)金融產(chǎn)品、網(wǎng)絡(luò)支持等后方綜合服務(wù)，有效減少各中小銀行的內(nèi)部成本。因此，中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型更多需要通過(guò)外部合作的方式，以實(shí)現(xiàn)當(dāng)風(fēng)借力，彎道超車?；谥行°y行業(yè)務(wù)特性，一方面，建議對(duì)接頭部互聯(lián)網(wǎng)公司或大型商業(yè)銀行平臺(tái)，通過(guò)流量效應(yīng)實(shí)現(xiàn)批量獲客及獲得數(shù)字化風(fēng)控等能力；另一方面，攜手生態(tài)合作伙伴，綜合評(píng)估企業(yè)場(chǎng)景的豐富性、內(nèi)部人員專業(yè)度及產(chǎn)品迭代更新周期，選擇合作方進(jìn)行產(chǎn)品共創(chuàng)。

四、政策建議

（一）利用區(qū)域優(yōu)勢(shì)走差異化發(fā)展道路

中小銀行的區(qū)域經(jīng)濟(jì)特征決定其不適合走大型銀行規(guī)模效應(yīng)的發(fā)展路徑，應(yīng)根據(jù)區(qū)域優(yōu)勢(shì)及自身業(yè)務(wù)特色，依靠管理策略的差異性，以及創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式獲得核心優(yōu)勢(shì)。國(guó)際領(lǐng)先銀行的經(jīng)驗(yàn)表明，專業(yè)化、一體化、數(shù)字化都是銀行成功發(fā)展的重要因素。對(duì)于中小銀行而言，要依靠專業(yè)化經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技術(shù)逐步建立特色服務(wù)體系。建議中小銀行從規(guī)模至上轉(zhuǎn)向質(zhì)量?jī)?yōu)先，做好戰(zhàn)略再定位，緊抓區(qū)域經(jīng)濟(jì)稟賦及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機(jī)遇，進(jìn)一步提升對(duì)“新市民”增量人口的特色服務(wù)，增加貸款業(yè)務(wù)的投放；對(duì)受到新冠肺炎疫情影響的小微企業(yè)，如果其有歸還貸款的意愿或有經(jīng)營(yíng)能力，可以繼續(xù)給予信貸支持，幫助其渡過(guò)目前的困難；通過(guò)打造特色產(chǎn)品服務(wù)，擴(kuò)大現(xiàn)有客戶基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)自身高質(zhì)量發(fā)展。

（二）多渠道補(bǔ)充資本金

1.注重盈利能力提升。內(nèi)源性融資是成本最低且補(bǔ)充資本最好的渠道，對(duì)于中小銀行來(lái)說(shuō)，要夯實(shí)發(fā)展的基礎(chǔ)，促進(jìn)轉(zhuǎn)型發(fā)展，多發(fā)展輕資本業(yè)務(wù)，減少資本消耗。比如，利用數(shù)字化轉(zhuǎn)型提升營(yíng)銷精準(zhǔn)度；培養(yǎng)發(fā)展投行、資管能力，逐步實(shí)現(xiàn)由重資產(chǎn)向輕資產(chǎn)的轉(zhuǎn)型；經(jīng)營(yíng)好存貸等主營(yíng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，努力拓展消費(fèi)金融、金融租賃等業(yè)務(wù)，提高銀行的盈利能力。

2.建立持續(xù)合理的資本金補(bǔ)充機(jī)制。一是科學(xué)合理補(bǔ)充資本金。中小銀行要根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)類型、財(cái)務(wù)增長(zhǎng)指標(biāo)等情況，綜合評(píng)估和考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及承受能力、資金管理能力，科學(xué)合理地制定資本金補(bǔ)充規(guī)劃。二是發(fā)行專項(xiàng)債。專項(xiàng)債比較靈活，對(duì)中小銀行來(lái)說(shuō)是一種比較適宜的資本金補(bǔ)充渠道，對(duì)中小銀行增強(qiáng)資金實(shí)力、增加抗風(fēng)險(xiǎn)能力、擴(kuò)大信貸規(guī)模都有積極作用，有助于提升對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)能力，增強(qiáng)微觀主體的經(jīng)營(yíng)活力。三是嘗試新型資本補(bǔ)充工具。嘗試配股融資、地方專項(xiàng)債、轉(zhuǎn)股協(xié)議存款等新型資本補(bǔ)充工具，有效改善資本金結(jié)構(gòu)。

3.通過(guò)合并重組、注資參股等方式化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于非上市的中小銀行，尤其是規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)能力偏弱的中小銀行，不但面臨更大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而且資本補(bǔ)充渠道也相對(duì)較少。因此，建議非上市中小銀行通過(guò)合并重組、注資參股等市場(chǎng)化手段來(lái)推進(jìn)改革，增強(qiáng)資本、信貸風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

（三）加大不良資產(chǎn)處置力度

1.從源頭防范，加強(qiáng)貸款前、中、后期管理。一是結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化及區(qū)域相關(guān)政策，動(dòng)態(tài)調(diào)整重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的目標(biāo)定位和服務(wù)模式。二是完善重大事件預(yù)警機(jī)制。建立與地方政府、行業(yè)主管部門的溝通機(jī)制，對(duì)影響市場(chǎng)供求、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重大事件保持高度的敏感性，及時(shí)分析評(píng)估產(chǎn)生的影響、適時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略、及時(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。三是制定和落實(shí)清收不良貸款的責(zé)任制，對(duì)不良貸款率比較高的分支行可采取一定的措施，比如可視情況調(diào)整其業(yè)務(wù)審批權(quán)等。

2.培養(yǎng)和組建不良資產(chǎn)處置專業(yè)團(tuán)隊(duì)，提升不良資產(chǎn)處置專業(yè)水平。根據(jù)目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，保主體、保就業(yè)成為主要目標(biāo)，在不良資產(chǎn)處置方面，通過(guò)債轉(zhuǎn)股、重組、轉(zhuǎn)讓等方式處置不良資產(chǎn)成為主要趨勢(shì)和手段。但大多數(shù)中小銀行此類業(yè)務(wù)較少，人才儲(chǔ)備不足，需要通過(guò)外部引進(jìn)和內(nèi)部培養(yǎng)兩種方式獲得熟悉不良資產(chǎn)處置的專業(yè)人才。

3.加大處置方式創(chuàng)新。一方面，不斷豐富不良資產(chǎn)處置手段，綜合采取核銷、催收、資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股等方式緩釋風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，適應(yīng)新形勢(shì)開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷的模式，建設(shè)官網(wǎng)、直播、公眾號(hào)、小程序等線上推介平臺(tái)，打造全方位、多渠道的線上資產(chǎn)處置推介體系。

（四）深化股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理改革

1.加強(qiáng)對(duì)股東資質(zhì)的管理，進(jìn)一步規(guī)范股東行為。一是嚴(yán)格把關(guān)股權(quán)入資者的資格審核，對(duì)股東資質(zhì)進(jìn)行穿透式監(jiān)管，并全面實(shí)施股權(quán)第三方托管。二是通過(guò)將股權(quán)集中度控制在合理范圍內(nèi)，協(xié)調(diào)好股東、內(nèi)部人、銀行之間的治理關(guān)系，做到不越位、不缺位，努力建立合規(guī)高效、制約制衡的公司治理格局。三是壓實(shí)大股東的自救責(zé)任，保持銀行與股東的良好互動(dòng)。當(dāng)中小銀行資本實(shí)力下滑、經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難時(shí)，股東要積極采取措施為中小銀行補(bǔ)充資本，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

2.監(jiān)督并確保管理層有效履行管理職責(zé)。構(gòu)建股東大會(huì)—董事會(huì)—管理層之間暢通高效的決策傳導(dǎo)機(jī)制，董事會(huì)督促管理層嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的各項(xiàng)戰(zhàn)略、政策、制度和程序。高級(jí)管理層根據(jù)章程及董事會(huì)授權(quán)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及其他各項(xiàng)政策相一致，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。在此基礎(chǔ)上，完善中小銀行董事會(huì)成員的提名程序，大幅提升獨(dú)立董事比例；通過(guò)高級(jí)人才引進(jìn)等方式持續(xù)優(yōu)化人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化專門委員會(huì)建設(shè)，重要議案先經(jīng)專門委員會(huì)討論再提交董事會(huì)審議。

3.提升“一把手”公司治理能力。選好“一把手”，在中小銀行公司治理中的重要性不言而喻。建議中小銀行選拔董事長(zhǎng)或行長(zhǎng)時(shí)，盡可能通過(guò)市場(chǎng)化選聘，引入專業(yè)水平高、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的資深人士；監(jiān)管部門要嚴(yán)格把關(guān)“一把手”人選，持續(xù)優(yōu)化任職資格核準(zhǔn)制度；地方黨委政府也應(yīng)從專業(yè)素質(zhì)及從業(yè)經(jīng)歷等維度考察中小銀行高管候選人。

（五）加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型，打造增長(zhǎng)新引擎

1.量身定制數(shù)字化轉(zhuǎn)型規(guī)劃，突出落地性。中小銀行在數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略規(guī)劃上要避免盲目追求一步到位，應(yīng)從業(yè)務(wù)發(fā)展出發(fā)，與自身的發(fā)展階段和資源稟賦相匹配，制定適合自身發(fā)展的、覆蓋“戰(zhàn)略—戰(zhàn)術(shù)”、可落地的全方位體系式數(shù)字化轉(zhuǎn)型規(guī)劃。與此同時(shí)，中小銀行要基于數(shù)字化轉(zhuǎn)型落地的任務(wù)和節(jié)點(diǎn)，分階段選拔、充實(shí)人員力量；明確數(shù)字化人才激勵(lì)機(jī)制、培養(yǎng)體系；打通業(yè)務(wù)與技術(shù)條線的輪崗、轉(zhuǎn)崗機(jī)制，夯實(shí)長(zhǎng)期發(fā)展基礎(chǔ)。

2.借力大型銀行突破技術(shù)、生態(tài)困境。近年來(lái)，監(jiān)管部門提出“要推動(dòng)大型銀行向中小銀行輸出風(fēng)控工具和技術(shù)”，中小銀行應(yīng)把握這一機(jī)遇，借力大型銀行的科技平臺(tái)和生態(tài)場(chǎng)景進(jìn)行數(shù)字化布局。同時(shí)，建立健全合作機(jī)制和規(guī)章制度，明確責(zé)任界限，杜絕科技和管理合作成為交叉性風(fēng)險(xiǎn)源頭。

3.融入開(kāi)放銀行生態(tài)版圖，擁抱API經(jīng)濟(jì)。作為一種平臺(tái)化商業(yè)模式，開(kāi)放銀行通過(guò)與更多的外部場(chǎng)景連接，實(shí)現(xiàn)了從擁抱母體到開(kāi)放生態(tài)，構(gòu)建起金融、科技與實(shí)體的共建生態(tài)圈，不論企業(yè)規(guī)模大小、是否與核心企業(yè)建立了供應(yīng)關(guān)系，均可以通過(guò)彼此互補(bǔ)平等地獲得優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，有效彌補(bǔ)了商業(yè)銀行對(duì)普惠金融客戶信息搜集、識(shí)別及運(yùn)用的“短板”。建議中小銀行基于合作共建的模式，沉淀海量數(shù)據(jù)，構(gòu)建金融生態(tài)服務(wù)版圖。

（六）增強(qiáng)監(jiān)管的全面性、有效性

1.堅(jiān)持嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)，提升監(jiān)管效能。健全風(fēng)險(xiǎn)早期干預(yù)機(jī)制，主動(dòng)檢查和排除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患，做到早識(shí)別預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)處置，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)和早期階段。一是重點(diǎn)緊盯中小銀行經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，如對(duì)高管履職行為、財(cái)務(wù)管理、公司治理、貸款營(yíng)運(yùn)等方面進(jìn)行全方位監(jiān)管，消除監(jiān)管盲區(qū)，使中小銀行機(jī)構(gòu)有可能面臨的任何風(fēng)險(xiǎn)能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及早采取防范和化解措施。二是加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，嚴(yán)守監(jiān)管制度底線，堅(jiān)決依法懲治各類違法違規(guī)行為，促進(jìn)構(gòu)建形成中小銀行全行業(yè)合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展格局。三是大力發(fā)揚(yáng)履職盡責(zé)、敢于監(jiān)管、善于監(jiān)管的精神，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，弘揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)。

2.實(shí)施差異化監(jiān)管，加大支持力度。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以在差異化政策方面給予中小銀行更多的靈活性，鼓勵(lì)和支持中小銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，釋放更多的信貸資源，聚焦小微企業(yè)、“三農(nóng)”領(lǐng)域，開(kāi)展更加普惠性、針對(duì)性的服務(wù)。同時(shí)，應(yīng)從稅收、財(cái)政等方面加大支持力度，比如，提供稅收優(yōu)惠待遇，降低農(nóng)商行、民營(yíng)銀行所得稅率及營(yíng)業(yè)稅率；允許中小銀行更大的利率浮動(dòng)空間以支持其吸納存款；適當(dāng)降低在信用和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、資產(chǎn)規(guī)模、不良率容忍度等方面的政策門檻和要求；適當(dāng)放寬對(duì)數(shù)字技術(shù)、創(chuàng)新模式開(kāi)發(fā)應(yīng)用的容忍度等。

3.支持市場(chǎng)化兼并重組，推動(dòng)中小銀行區(qū)域整合。堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化的原則，會(huì)同相關(guān)部門落實(shí)鼓勵(lì)中小銀行兼并重組支持政策，支持優(yōu)質(zhì)銀行、保險(xiǎn)公司和其他機(jī)構(gòu)參與并購(gòu)重組中小銀行，按照市場(chǎng)化、法治化原則推動(dòng)中小銀行兼并重組和區(qū)域整合，通過(guò)組建省級(jí)城商行、市級(jí)農(nóng)商行等方式，提升中小銀行治理能力、降低經(jīng)營(yíng)成本、平衡資源配置，從而實(shí)現(xiàn)中小銀行抱團(tuán)取暖，提高防范化解風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。