淺析基層人民銀行公務卡推廣存在的問題及對策

【摘要】2012年以來，基層行公務支出開始實行公務卡結算。公務卡推行以來，有力推動了基層行財務制度健全，提高了資金使用的透明度，規(guī)范了財務操作，降低了現(xiàn)金管理風險，對提升基層行財務工作水平有重要意義。但是，公務卡在實際運用過程中暴露出的一些問題不應忽視。本文擬就公務卡在實際運用中存在的問題作簡要分析，并就如何加強公務卡的應用和推廣提出建議。

【關鍵詞】公務卡 ?結算 ?推廣

一、推行公務卡結算意義

2012年起，基層行普遍開始了公務卡的推行。公務卡作為一種現(xiàn)代支付結算工具，具有攜帶方便，使用便捷，透明度高的特點，所有的支付行為都有據(jù)可查、有跡可尋。公務卡推行有效提高了財政資金透明度，使財政資金的使用更加安全和規(guī)范，對加強資金的監(jiān)督和管理，從源頭上防治腐敗，減少違規(guī)違法行為有積極意義。公務卡結算有利于減少現(xiàn)金支付，降低支付風險，提升資金使用效率，對提高人們用卡意識，推動社會信用體系建立和健全，改善金融環(huán)境，推動支付方式變革和發(fā)展有很大促進作用。

二、基層行公務卡結算存在的問題

公務卡推行以來，在公務結算中的比例逐步提高，已經(jīng)成為了公務結算的重要工具。公務卡推行兩年以來，已經(jīng)逐步取代了現(xiàn)金結算方式，大幅降低了現(xiàn)金結算比例，有效降低了現(xiàn)金管理風險。公務卡結算逐步得到了職工的廣泛認可，有效推動了基層行支付結算方式變革，提升了財務管理水平。但公務卡在推行過程中也暴露出了一些問題，給公務卡的推廣帶來了不利影響。

（一）公務卡結算認識度不高

長期以來現(xiàn)金交易一直是消費方式的主導，傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付觀念根深蒂固，“一手交錢，一手交貨”的支付習慣一直難以改變。人民銀行基層行公務卡結算推行時間不長，從2012年開始到現(xiàn)在，僅僅才2年左右的時間。當前基層行大多數(shù)職工沒有樹立公務卡結算的意識，對公務卡結算認識不到位，重視程度不夠，積極性也不高，從而出現(xiàn)了有卡不用、有卡不刷的局面，這給公務卡的推廣帶來了不利影響。

（二）公務卡用卡環(huán)境不佳

基層行普遍處在經(jīng)濟發(fā)展較為落后的地區(qū)，尤其是縣支行，在金融基礎設施尚未完善之際，除了一些較大的賓館、酒店和商場具有POS機，可以實現(xiàn)刷卡消費外，大部分的公務支出難以用公務卡結算。比如火車站和汽車站很少能實現(xiàn)刷卡購票，嚴重制約了公務卡推廣?？紤]到安裝成本、交易手續(xù)費等經(jīng)濟利益，很多商家更樂意接受現(xiàn)金結算，且現(xiàn)金和公務卡結算存在不同的價格差異，為了達到節(jié)儉目的，更多人愿意采用現(xiàn)金支付。當前，欠發(fā)達地區(qū)由于受支付習慣和經(jīng)濟發(fā)展所限，POS機數(shù)量普遍較少，使刷卡消費難以實現(xiàn)，公務卡結算環(huán)境不佳。

（三）基層行財務報銷制度不健全

基層行報賬程序普遍較為繁瑣，通常一筆賬需要多人簽字才可報銷，報賬周期較長。公務卡實行后，報賬手續(xù)有所簡化，但報賬所需要的時間改觀不大。這給公務卡消費后及時還款帶來了不便。公務卡的免息期最短為18天，最長時間為50天。根據(jù)相關規(guī)定，確因工作需要，公務卡消費后不能在規(guī)定的免息期內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關人員辦理相關借款手續(xù)，經(jīng)財務部門審核批準，于免息期內(nèi)將資金轉(zhuǎn)入公務卡，而后補辦報銷手續(xù)。但在實際工作中，基層行報銷和借款手續(xù)繁瑣、持續(xù)時間長，極易出現(xiàn)未按期還款現(xiàn)象，從而導致個人不良信息的出現(xiàn)。根據(jù)相關規(guī)定，公務卡未及時還款而產(chǎn)生的違約信息將記入持卡人信用報告，給個人信用狀況帶來不良影響。因此，因財務報銷制度的不完善而給持卡人帶來信用風險，這必然會影響到職工用卡的積極性，影響了公務卡的推廣應用。

（四）公務卡結算培訓不足

公務卡對廣大職工是一個新鮮事務，對其在公務結算中的作用和意義，職工并不清楚。普及公務卡知識，擴大公務卡影響，營造公務卡使用濃厚氛圍是順利推行公務卡的前提。而基層行普遍缺乏對公務卡的培訓和宣傳，導致了職工對公務卡認識不足，對公務卡的知識知之甚少。對如何使用公務卡，公務卡消費后如何報銷還款的相關規(guī)定并不清楚，嚴重影響了職工使用公務卡的積極性。培訓不足使得職工不清楚公務卡報銷及時與否跟個人信用信息之間的關聯(lián)。公務卡消費后不及時報銷而出現(xiàn)的不良記錄大為增加，這給公務卡的推動帶來了不利影響。

三、加強基層行公務卡結算的對策

（一）轉(zhuǎn)變消費觀念，加大培訓力度

公務卡推行打破了傳統(tǒng)的財務管理模式，轉(zhuǎn)變了現(xiàn)金消費觀念，對提高財政資金使用透明度、防治腐敗，提升財務管理水平有重要意義?；鶎有幸哟髮珓湛ńY算宣傳力度，提高干部職工對公務卡結算的認識和重視程度，轉(zhuǎn)變觀念，逐步建立持卡消費的理念。深入普及公務卡知識，使持卡人了解公務卡的特點，熟悉公務卡消費、報銷等基本操作程序，著力強化公務卡最低還款額和還款日等重要知識的講解力度，避免違約行為給個人帶來不良信用信息，使干部職工安心用卡、放心用卡。大力宣傳公務卡結算的意義，積極營造主動用卡、自覺用卡的良好氛圍。

（二）加強宣傳引導，改善支付環(huán)境

一是努力改善支付環(huán)境。要引導商業(yè)銀行加大POS機的投放力度，為公務卡結算創(chuàng)造方便、快捷支付環(huán)境。二是加強宣傳，引導商戶主動接受持卡結算模式，大力宣傳持卡結算的益處和現(xiàn)金結算不足，使商戶充分了解銀行卡的安全和便利，轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)動其設置POS機的積極性。三是降低手續(xù)費率。銀行要根據(jù)實際情況，對新設置POS機的商戶和部分行業(yè)要給予手續(xù)費方面的優(yōu)惠政策，降低刷卡結算的成本，為公務卡結算創(chuàng)造良好環(huán)境。

（三）完善相關制度，提高使用效率

一是完善報賬制度?；鶎有幸哟筘攧請筚~程序的改革力度，切實簡化公務卡報銷手續(xù)，提高對公務卡報賬的重視程度，確保報銷手續(xù)在免息期內(nèi)完成。二是嚴格結算制度。在公務卡和現(xiàn)金結算并行的情況下，基層行要嚴格執(zhí)行公務卡強制結算目錄，對違反規(guī)定，擅自使用現(xiàn)金支付的公務消費，財務部門一律不予報銷，促使公務人員學會用卡、主動領卡，切實減少現(xiàn)金支出比例，提高公務卡使用效率。

（四）建立監(jiān)督機制，強化監(jiān)督檢查

基層行成立由紀檢、審計等部門組成才監(jiān)督檢查小組，建立完善的監(jiān)督檢查制度，對公務卡執(zhí)行強制結算目錄情況進行全面的監(jiān)督和檢查，并實行定期通報制度。

作者簡介：鐘偉（1984-），男，苗族，湖南新晃人，任職于中國人民銀行懷化市中心支行人事科，研究方向：會計學。