小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行的互惠互利

李嘯風(fēng)

摘 要：小微企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有非常重要的地位，但是由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型以及我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展非常不均衡，造成我國(guó)小微企業(yè)在成長(zhǎng)的過(guò)程中缺乏有效的融資途徑，致使我國(guó)小微企業(yè)受到資金限制難以健康長(zhǎng)久的發(fā)展。此外，作為資金供給方的商業(yè)銀行正處于互聯(lián)網(wǎng)金融的轉(zhuǎn)型階段，未來(lái)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)更加激烈。在這種復(fù)雜的情形下，探究我國(guó)小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行之間互惠互利、共同發(fā)展將成為一個(gè)非常有意義的課題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；中小商業(yè)銀行；互惠互利

一、我國(guó)小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行面臨局勢(shì)分析

自改革開放以來(lái)，在我國(guó)小微企業(yè)的興起和不斷發(fā)展，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿χ?。?guó)務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)所副所長(zhǎng)馬駿曾經(jīng)在一次會(huì)議論壇中指出：我國(guó)的小微企業(yè)數(shù)量已經(jīng)占到全國(guó)企業(yè)總數(shù)量的98.5%以上，這些小微企業(yè)為中國(guó)勞動(dòng)人民提供就業(yè)崗位占的比重大約為84.8%，小微企業(yè)中的新產(chǎn)品比重約占76%，申請(qǐng)的專利比重約占64%，小微企業(yè)產(chǎn)生的GDP約占61%，納稅比重約占52%。以上數(shù)據(jù)可以看出，小微企業(yè)對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了重要的推動(dòng)作用，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中活力最強(qiáng)的因素。雖然小微企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展如此重要，但是小微企業(yè)在融資方面的困難遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于大型國(guó)有企業(yè)。主要原因是，在我國(guó)大型商業(yè)銀行更傾向于把資金借給大型國(guó)有企業(yè)。從最近幾年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，中小企業(yè)的貸款資金數(shù)額逐年遞增，但是通過(guò)調(diào)查不難發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)貸款流向經(jīng)營(yíng)狀況較好的中型企業(yè)，小微企業(yè)能夠得到的貸款依然非常少。小微企業(yè)中資金問(wèn)題的蔓延，在很大程度上對(duì)我國(guó)的金融發(fā)展以及社會(huì)穩(wěn)定造成了一定的風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)中小商業(yè)銀行在我國(guó)銀行業(yè)中的位置和我國(guó)小微企業(yè)在我國(guó)企業(yè)中的位置類似，作為我國(guó)金融體系中重要的組成部分，中小商業(yè)銀行在與國(guó)有大型商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)中處于非常不利的地位。作為我國(guó)金融改革的產(chǎn)物，中小商業(yè)銀行受到各方面因素的限制，因此我國(guó)的中小商業(yè)銀行不管是在規(guī)模上還是在資金上都無(wú)法與國(guó)家大型商業(yè)銀行相媲美。為了銀行的持續(xù)發(fā)展，很多中小商業(yè)銀行開始大規(guī)模的擴(kuò)張，但是這種盲目的擴(kuò)張并不能有效的解決中小商業(yè)銀行目前所面臨的尷尬境地。十八屆三中全會(huì)以后我國(guó)提出了完善金融市場(chǎng)的口號(hào)，具體包括放開民營(yíng)銀行的準(zhǔn)入門檻，推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度，發(fā)展普惠金融，以及加快推進(jìn)利率市場(chǎng)化等內(nèi)容。隨著我國(guó)金融行業(yè)的不斷發(fā)展，中小商業(yè)銀行面臨的既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中保持良好的發(fā)展，必須建立目標(biāo)明確、特色鮮明的發(fā)展戰(zhàn)略，以滿足中小商業(yè)銀行自身發(fā)展、區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需求。

二、小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行互惠互利、共同發(fā)展的必要性

小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行互惠互利、共同發(fā)展是由很多客觀條件所決定的，兩者互惠互利、共同發(fā)展是對(duì)各自優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)的補(bǔ)充和完善。

1.從小微企業(yè)方面看互惠互利、共同發(fā)展的必要性

（1）我國(guó)小微企業(yè)本身存在一定的缺陷

國(guó)內(nèi)眾多的小微企業(yè)融資困難、融資渠道不通順，特別是通過(guò)銀行借貸的渠道存在很大的阻礙。這主要是因?yàn)槲覈?guó)的小微企業(yè)本身存在很多缺陷導(dǎo)致很多商業(yè)銀行不敢把資金借給小微企業(yè)，這些缺點(diǎn)主要是財(cái)務(wù)狀況不透明、企業(yè)信息披露不完善。就我國(guó)目前的狀況來(lái)看，很多小微企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，且財(cái)務(wù)報(bào)表的編制非常不規(guī)范，在財(cái)務(wù)報(bào)表中隨意選擇編制基礎(chǔ)，隨意變更會(huì)計(jì)估價(jià)等。這種情況下的財(cái)務(wù)報(bào)表根本不能真實(shí)反應(yīng)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。不同部門的檢查，企業(yè)會(huì)編制不同的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行應(yīng)付，對(duì)監(jiān)管部門有一套財(cái)務(wù)報(bào)表、對(duì)銀行有一套財(cái)務(wù)報(bào)表、自己又有一套財(cái)務(wù)報(bào)表，在這種情況下很難讓銀行對(duì)小微企業(yè)建立起足夠的信任。我國(guó)小微企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)的事實(shí)使得小微企業(yè)在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)變得異常困難，很多銀行不愿意承擔(dān)這樣的風(fēng)險(xiǎn)把資金借給小微企業(yè)。

（2）大型商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)存在一定的歧視現(xiàn)象

在我國(guó)的信貸過(guò)程中，大型商業(yè)銀行占有非常重要的位置，一般情況下大型商業(yè)銀行更偏向于把資金借給大型企業(yè)。因?yàn)榇笮推髽I(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)要低很多，這樣一來(lái)大型商業(yè)銀行就不用承擔(dān)過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，還有幾個(gè)原因使得大型商業(yè)銀行偏向于大型企業(yè)，包括：第一，上文所提到的小微企業(yè)本身存在很多缺陷；第二，建立針對(duì)小微企業(yè)的信貸需要建立專門的服務(wù)部門，這樣一來(lái)大型銀行的成本就會(huì)增加，為了減少成本沒(méi)必要設(shè)立有這樣的部門；第三，對(duì)小微企業(yè)的放貸成本較高、收益低、管理困難、成本收回風(fēng)險(xiǎn)大。

（3）我國(guó)小微企業(yè)的融資擔(dān)保存在缺陷

隨著近幾年我國(guó)金融體系的不斷完善，各地的小微企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，但是作用卻沒(méi)有明顯增加。主要因?yàn)椋旱谝唬瑩?dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金有限，有限的資金限制了其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，再加上小微企業(yè)的擔(dān)保費(fèi)用偏低，導(dǎo)致一旦小微企業(yè)違約就會(huì)帶來(lái)較大損失；第二，擔(dān)保體未形成完善的對(duì)企業(yè)審核、審批和操作流程的機(jī)制，因而出現(xiàn)了因擔(dān)保手續(xù)不全使擔(dān)保合同失去了法律效力，不能對(duì)被擔(dān)保企業(yè)有力的約束，容易產(chǎn)生違約風(fēng)險(xiǎn)；第三銀行、小微企業(yè)、擔(dān)保方互不信任。銀行始終對(duì)小微企業(yè)保持警惕，對(duì)擔(dān)保方的擔(dān)保能力保持懷疑，在這種情況下很難建立起三方的相互信任。

2.從中小商業(yè)銀行方面看互惠互利、共同發(fā)展的必要性

（1）與大型商業(yè)銀行相比，中小銀行放貸成本較低

因?yàn)橹行∩虡I(yè)銀行能有效的解決銀行與企業(yè)之間信息不對(duì)稱問(wèn)題，因此中小商業(yè)銀行具有信息優(yōu)勢(shì)，這些信息優(yōu)勢(shì)能夠在很大程度上降低銀行的放貸成本。中小商業(yè)銀行的放貸成本較低表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，中小商業(yè)銀行的信用調(diào)查成本較低。因?yàn)橹行∩虡I(yè)銀行大部分是地方銀行，這些銀行對(duì)當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)經(jīng)營(yíng)狀況比較了解；第二，放貸以后的管理成本、監(jiān)督成本較低。因?yàn)橹行∩虡I(yè)銀行以及小微企業(yè)處于同一區(qū)域內(nèi)，能夠?qū)崟r(shí)的跟蹤小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況；第三，處理代理問(wèn)題成本低。中小商業(yè)銀行管理層次少、內(nèi)部結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，委托代理環(huán)節(jié)比大銀行短，出現(xiàn)不良代理問(wèn)題的可能性小，從而代理問(wèn)題成本比較低。

（2）中小商業(yè)銀行能夠集中經(jīng)營(yíng)

因?yàn)榇蟛糠值闹行∩虡I(yè)銀行對(duì)當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)發(fā)放貸款，相當(dāng)于資金從本地轉(zhuǎn)移到本地，對(duì)資金的管理較為容易。再加上客戶都是本地的小微企業(yè)，非常的集中，銀行能夠把有限的人力、財(cái)力、物力集中起來(lái)為當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)服務(wù)。在這種集中經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于客戶單一，有利于提高中小商業(yè)銀行的專業(yè)服務(wù)水平，進(jìn)一步降低差異化和個(gè)性化的服務(wù)成本。對(duì)于大型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，面對(duì)眾多復(fù)雜多樣的客戶，很難在一定時(shí)間內(nèi)培養(yǎng)出能提供專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)人員。

（3）中小商業(yè)銀行在服務(wù)小微企業(yè)時(shí)具有先天優(yōu)勢(shì)

一般情況來(lái)講，當(dāng)?shù)氐闹行∩虡I(yè)銀行多為當(dāng)?shù)氐男∥⑵髽I(yè)提供貸款服務(wù)。這些中小商業(yè)銀行與小微企業(yè)處于同一個(gè)地方，對(duì)彼此之間經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況非常熟悉。此外，由于中小商業(yè)銀行與小微企業(yè)所在的地方政府為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、鼓勵(lì)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)和當(dāng)?shù)刂行∩虡I(yè)銀行的發(fā)展也會(huì)出臺(tái)一些優(yōu)惠政策，這些優(yōu)惠政策的出臺(tái)進(jìn)一步刺激小微企業(yè)和中小商業(yè)銀行的互惠互利、共同發(fā)展。

綜上所述，小微企業(yè)自身存在很多缺點(diǎn)、大型銀行對(duì)小微企業(yè)的歧視、小微企業(yè)擔(dān)保存在缺陷等原因，我國(guó)的小微企業(yè)很難從大型銀行籌集到足夠的資金。但是當(dāng)?shù)氐闹行°y行對(duì)小微企業(yè)表現(xiàn)出眾多優(yōu)點(diǎn)，例如放貸成本低、集中經(jīng)營(yíng)等正好可以在一定程度上彌補(bǔ)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的一些缺陷。這樣一來(lái)小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行的互惠互利、共同發(fā)展也就成為一種必然選擇。

三、小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行互惠互利、共同發(fā)展的途徑

我國(guó)小微企業(yè)的各種缺陷以及中小商業(yè)銀行的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)決定了兩者互惠互利、共同發(fā)展的必要性，但是在這些缺陷的存在同樣制約著兩者的互惠互利、共同發(fā)展。因此要實(shí)現(xiàn)我國(guó)小微企業(yè)和中小商業(yè)銀行的互惠互利、共同發(fā)展必須全面提高兩者本身的質(zhì)量。

1.加強(qiáng)小微企業(yè)自身建設(shè)、克服自身缺點(diǎn)。

加強(qiáng)小微企業(yè)自身建設(shè)、克服自身缺點(diǎn)，首先要做的就是要努力加強(qiáng)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，在小微企業(yè)內(nèi)部建立一整套完善的管理制度、財(cái)務(wù)制度、信息披露制度，堅(jiān)決杜絕一切造假賬的行為，不論是對(duì)內(nèi)還是對(duì)外使用一份統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表。對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表能夠如實(shí)的反映企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。進(jìn)一步加強(qiáng)信息披露制度，緩解小微企業(yè)與中小商業(yè)銀行之間信息不對(duì)稱的矛盾，行內(nèi)理層應(yīng)及時(shí)了解銀行相關(guān)業(yè)務(wù)，做好內(nèi)部管理調(diào)整以適應(yīng)銀行新的業(yè)務(wù)變化的需要；其次，小微企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中時(shí)刻注意誠(chéng)信，尤其是在和銀行的合作中要更加注重誠(chéng)信，保證按照與中小商業(yè)銀行簽訂的合同內(nèi)容適用貸款資金，及時(shí)歸還已經(jīng)到期的本金和利息。在小微企業(yè)內(nèi)部建立完善的信用管理制度，提高自身的信譽(yù)，加強(qiáng)銀行的信任；最后，進(jìn)一步完善小微企業(yè)內(nèi)部的公司治理。小微企業(yè)要通過(guò)不斷地對(duì)外學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)大型企業(yè)以及國(guó)外先進(jìn)的企業(yè)的管理制度、管理模式、組織形式等，不斷完善小微企業(yè)的組織形式、管理制度、管理模式。

2.加強(qiáng)中小商業(yè)銀行的自身建設(shè)。

加強(qiáng)中小商業(yè)銀行的自身建設(shè)要做到以下幾點(diǎn)：首先，找準(zhǔn)市場(chǎng)定位。近幾年隨著中小商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，服務(wù)質(zhì)量水平不斷得到提高，但是在相關(guān)的專業(yè)領(lǐng)域與大型銀行相比仍然存在較大的差距。鑒于中小銀行沒(méi)有足夠的資金，中小銀行更應(yīng)該注意從客戶的實(shí)際情況出發(fā)，將客戶按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類、分等級(jí)，為不同類別、不同等級(jí)的客戶提供有特色、有個(gè)性的服務(wù)；其次，進(jìn)一步提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率和管理效率。美國(guó)各區(qū)域當(dāng)?shù)氐闹行°y行之所以能夠獲得良好的發(fā)展關(guān)鍵在于強(qiáng)調(diào)所有員工包括股東、中高管理人員組成一個(gè)整體，以激勵(lì)他們自覺的維護(hù)銀行的整體利益。因此我國(guó)的中小銀行也應(yīng)該制定完善的激勵(lì)政策，提高員工的工作效率、提升員工的工作積極性。因此我國(guó)中小銀行要找準(zhǔn)自己的定位，努力完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，制定有效的激勵(lì)措施提高員工的積極性、主動(dòng)性。

3.根據(jù)小微企業(yè)的不同需求實(shí)施不同的貸款方式。

根據(jù)小微企業(yè)的不同需求實(shí)施不同的貸款方式指的是中小商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)貸款的靈活性。在實(shí)際操作中，中小銀行應(yīng)該利用經(jīng)營(yíng)機(jī)制的靈活性優(yōu)勢(shì)根據(jù)小微企業(yè)對(duì)貸款數(shù)額、貸款時(shí)間、還款時(shí)間等不同需求制定不同的貸款方式。也可以根據(jù)小微企業(yè)的信息披露狀況、內(nèi)部管理制度、經(jīng)營(yíng)狀況制定不同的審批條件，從而促進(jìn)小微企業(yè)不斷地改善自身存在的不足。這種策略稱之為差異化審批策略，這種策略還能夠避免因同一種審批策略過(guò)于單一而失去潛在客戶。此外當(dāng)?shù)刂行°y行還可以根據(jù)當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)處于不同時(shí)期、不同的融資需求而制定不同的授信額度，這種差異化服務(wù)能夠吸引更多的小微企業(yè)參與進(jìn)來(lái)，進(jìn)一步促進(jìn)小微企業(yè)和中小銀行互惠互利、共同發(fā)展。

四、結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有非常重要的作用，同樣中小商業(yè)銀行在我國(guó)的金融體系中也具有非常重要的意義，把小微企業(yè)和中小商業(yè)銀行結(jié)合在一起，讓兩者優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，能夠在很大程度上促進(jìn)兩者的共同發(fā)展，促進(jìn)小微企業(yè)和中小商業(yè)銀行的互惠互利。小微企業(yè)和中小商業(yè)銀行的互惠互利、共同發(fā)展對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展具有非常重要的意義值得進(jìn)行深入的研究。

參考文獻(xiàn)：

[1]侯景波，王李.商業(yè)銀行與中小企業(yè)借貸的博弈選擇—一個(gè)源于后危機(jī)時(shí)代的思考[J].寧夏社會(huì)科，2010（03）：53-55.

[2]羅正英，周中勝，王志斌.金融生態(tài)環(huán)境銀行結(jié)構(gòu)與銀企關(guān)系的貸款效應(yīng)—基于中小企業(yè)的實(shí)證研究[J].金融評(píng)論，2011（02）：64-80.

[3]馬佳佳.我國(guó)社區(qū)銀行現(xiàn)狀分析與發(fā)展對(duì)策研究[D].浙江師范大學(xué)，2009.

[4]游春，胡才龍.關(guān)于完善我國(guó)科技型中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的思考[J].浙江金融，2011（12）：34-37.