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    中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略

    2016-11-25 16:41:26林晨
    時代金融 2016年27期
    關(guān)鍵詞:中小商業(yè)銀行策略

    林晨

    【摘要】“新常態(tài)”背景下金融市場及整體經(jīng)濟大環(huán)境都不穩(wěn)定,想要更好適應(yīng)新的金融環(huán)境中小商業(yè)銀行的壓力不小,必須獲得新一輪高速發(fā)展動力,促進自身管理政策改革以及業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變。中小商業(yè)銀行的經(jīng)營模式以資源為基礎(chǔ),以社會約束、技術(shù)手段為輔助,去獲取自身最大經(jīng)濟利潤。因此針對中小商業(yè)銀行本身來講,治理好已經(jīng)擁有的資產(chǎn)負(fù)債以及客戶資源是常處于不敗地位的法寶,只有這樣才能夠從根本上對資產(chǎn)負(fù)債進行有效管理。

    【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行 資產(chǎn)負(fù)債管理 策略

    一、前言

    在“新常態(tài)”背景下中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理會面臨挑戰(zhàn),由于負(fù)債波動性較大容易受到利率市場化的影響,因此對負(fù)債流動管理能力提出了新的要求。“新常態(tài)”反映在金融市場有以下三方面特征:第一,雖然中國經(jīng)濟增速變慢,其實實際經(jīng)濟總量和實際經(jīng)濟增量仍舊是非常龐大的,這就說明整體金融市場及金融行業(yè)的風(fēng)險還是很大的,這是促使中小商業(yè)銀行做好資產(chǎn)負(fù)債管理準(zhǔn)備的最關(guān)鍵時代因素。第二,有效金經(jīng)濟市場調(diào)整之后,國內(nèi)經(jīng)濟增速穩(wěn)定,增長穩(wěn)定動因逐漸多元化,不管是政策儲備還是退出新的金融改革政策都能夠使經(jīng)營機構(gòu)更加富有信心,有更多精力去應(yīng)付新的客戶,處理更多金融風(fēng)險。第三,經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變和升級促使目前階段穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)上轉(zhuǎn)變整體行業(yè)發(fā)展方向,站在中小商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展角度從銀行經(jīng)營環(huán)境來分析,因為現(xiàn)階段金融市場及整體經(jīng)濟大環(huán)境都不穩(wěn)定,各種不同經(jīng)濟活動及經(jīng)營活動都能夠使用經(jīng)濟模式來討論。中小商業(yè)銀行的經(jīng)營模式以資源為基礎(chǔ),以社會約束、技術(shù)手段為輔助,去獲取自身最大經(jīng)濟利潤。因此針對中小商業(yè)銀行本身來講,治理好已經(jīng)擁有的資產(chǎn)負(fù)債以及客戶資源是常處于不敗地位的法寶,只有這樣才能夠從根本上對資產(chǎn)負(fù)債進行有效管理。

    二、中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理意義

    (一)從中小商業(yè)銀行自身來講

    “新常態(tài)”背景下,中小商業(yè)銀行能否更好適應(yīng)現(xiàn)階段時代背景,能否獲得新一輪高速發(fā)展動力,要取決于自身管理政策改革以及業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變。從中小商業(yè)銀行角度考慮,增強對自身資產(chǎn)負(fù)債的管理可以幫助優(yōu)化自身商業(yè)資產(chǎn)及負(fù)債結(jié)構(gòu),不但可以有效得避免商業(yè)銀行由于自身資金被閑置而降低使用效率,能夠幫助銀行自身在“新常態(tài)”背景下獲得更好的發(fā)展。除此之外,利用增強資產(chǎn)負(fù)債管理可以進一步豐富資產(chǎn)種類和實現(xiàn)服務(wù)對象的多元化,進而減少有關(guān)公司或者企業(yè)遭受巨大的財產(chǎn)損失。中小商業(yè)銀行利用增強資產(chǎn)負(fù)債管理可以制定出相應(yīng)的資本充足率、信貸比率等管理指標(biāo),可以更加有效得限制風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模。

    (二)從社會經(jīng)濟意義來講

    從社會經(jīng)濟角度來考慮,中小商業(yè)銀行提升對負(fù)債資產(chǎn)的管理有以下幾點意義:首先是中小商業(yè)銀行作為市場經(jīng)濟的重要組成部分,自身的發(fā)展和運營須要一定數(shù)量的社會空間,離不開穩(wěn)定的社會生活做保證。因此,中小商業(yè)銀行同樣應(yīng)該為社會的發(fā)展貢獻力量,這也是為自身業(yè)務(wù)發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)的前提。中小商業(yè)銀行假設(shè)能夠具備更加強的資產(chǎn)管理能力,不但可以有效防范各種風(fēng)險,還可以避免和同行因為競爭造成過大的成本投資,進而實現(xiàn)社會資源的有效配置。因為市場參與者投資風(fēng)險提升導(dǎo)致金融市場秩序混亂,增強了中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理能夠更有效得減小雙方在交易過程中出現(xiàn)的一切矛盾,維護金融市場正常秩序。

    三、我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理現(xiàn)狀

    “新常態(tài)”背景下國內(nèi)中小商業(yè)銀行經(jīng)過許多年的發(fā)展,不少商業(yè)銀行對資產(chǎn)和負(fù)債方面的預(yù)測能力、控制能力以及監(jiān)督能力都有了明顯的提升,可以對資金的來源、運用以及使用時間進行合理的分配和準(zhǔn)確的控制,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

    (一)資產(chǎn)負(fù)債管理規(guī)模逐漸擴大

    我國中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理規(guī)模呈現(xiàn)愈來愈擴大的趨勢,其原因主要有二:首先是國內(nèi)中小商業(yè)銀行逐漸發(fā)出各種不同類型經(jīng)營業(yè)務(wù)和擴大經(jīng)營規(guī)模,在不間斷發(fā)展中與原本擁有的客戶維持優(yōu)良的合作關(guān)系,與此同時挖掘新的潛力客戶,有效拓展新的產(chǎn)品業(yè)務(wù)。其次是近些年來大部分的中小商業(yè)銀行都將擴大自身經(jīng)營規(guī)模作為發(fā)展目標(biāo),進而將產(chǎn)品延伸到從未接觸過的專業(yè)和領(lǐng)域。

    (二)資產(chǎn)負(fù)債管理水平有了顯著提升

    近些年來隨著西方文化的不斷涌入,國外先進銀行管理知識進入國內(nèi)金融行業(yè),進而促使中小商業(yè)銀行對資產(chǎn)及負(fù)債進行有效預(yù)測、控制和預(yù)測,同時對資產(chǎn)的來源、使用方式以及使用期限等許多方面展開合理配置、控制,所以中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的管理水平有了非常明顯的提升。

    (三)中間業(yè)務(wù)收入正在逐漸增加

    從國外取得顯著成績的商業(yè)銀行來看,它們都有一個相同的特征,就是在自身經(jīng)營發(fā)展過程中對銀行貸款中間業(yè)務(wù)非常重視,并且與大部分銀行中間業(yè)務(wù)都有所區(qū)別。這種新的業(yè)務(wù)可以對中小商業(yè)銀行發(fā)展起到促進作用。還有一部分中小商業(yè)銀行通過長期創(chuàng)新自身產(chǎn)品服務(wù),拓寬客戶服務(wù)范圍,不斷建立系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)平臺等方法,使銀行產(chǎn)品更加多元化,以此提升銀行中間業(yè)務(wù)純利潤。

    四、國內(nèi)中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理存在的問題

    (一)資產(chǎn)負(fù)債管理方法單一

    站在中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法角度來看,管理的方式是多種多樣的,除了資金流動性管理和利率敏感性管理等方法之外,還有資產(chǎn)缺口管理方法和持續(xù)期缺口分析法等。然而國內(nèi)的中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法更加傾向于對資產(chǎn)負(fù)債的比例分析管理,管理的方式比較單一,與西方發(fā)達(dá)國家相比還是有很大差距的,進而對中小商業(yè)銀行利率造成一定風(fēng)險。

    (二)資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)單一、規(guī)模上和期限上不匹配

    在國內(nèi)銀行負(fù)債中占比最高的是存款總額,所以各個商業(yè)銀行發(fā)行金融債券也其他資金的機率也相對較少。站在資金運用角度考慮,雖然銀行中間業(yè)務(wù)面臨著漸漸擴大的趨勢,然而由于貸款的比重過大以及金融產(chǎn)品種類的限制,造成國內(nèi)中小商業(yè)銀行被動負(fù)債比例較大,而主動借款的比例較少。中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的單一性直接得提升了銀行經(jīng)營成本,增大了銀行在經(jīng)營發(fā)展中的風(fēng)險。

    (三)風(fēng)險防范意識不高

    目前階段中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中,風(fēng)險防范意識不高同樣是比較重要的問題。少部分管理人員并未對各種不同風(fēng)險進行高度重視,同時也沒有對應(yīng)該采取措施的事情進行有效策劃,這反映了中小商業(yè)銀行風(fēng)險規(guī)避工作者工作能力有限,造成有些中小商業(yè)銀行缺少專業(yè)風(fēng)險規(guī)避團隊。同時,中小商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)不完善,無法及時對各種風(fēng)險進行認(rèn)識和管理。

    (四)資產(chǎn)負(fù)債管理辦法落后、缺乏科學(xué)資本市場定價

    目前來看國內(nèi)中小商業(yè)銀行對資產(chǎn)負(fù)債管理主要使用的是一些事前確定比例方法,對于這種較為傳統(tǒng)的管理方法,相信在未來并沒有很大的利用價值。除了這些,中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理工具也很落后,其主要表現(xiàn)在以下幾個方面:首先,目前階段在商業(yè)銀行中使用最頻繁的資產(chǎn)負(fù)債管理都是通過資產(chǎn)對負(fù)債數(shù)量進行約束的,整個管理過程中缺乏系統(tǒng)性、科學(xué)性的研究分析。其次,目前階段中小商業(yè)銀行仍舊使用以往傳統(tǒng)的凈利差、缺口靜態(tài)管理等政策,而對于某些動態(tài)管理政策卻很少會涉及到。

    我國商業(yè)銀行一般只會被動接受國家規(guī)定的統(tǒng)一金融利率,在利率市場化前提下,中國的中小商業(yè)銀行難以很快適應(yīng)這種變化,許多中小商業(yè)銀行還沒有跟隨市場制定科學(xué)的市場定價機制。在未出現(xiàn)科學(xué)定價體制的前提下,無法提供定期存款及貸款的風(fēng)險數(shù)據(jù)及資金信息,無法為目標(biāo)利潤定制提供合理的信息依據(jù)。在這種前提下,有些中小商業(yè)銀行為了提升自身的市場競爭力進而采取降低價格的措施,導(dǎo)致銀行金融服務(wù)業(yè)務(wù)越開越多,造成大額無法彌補的損失。所以中小商業(yè)銀行必須建設(shè)科學(xué)合理的資金價格機制,利用靈活的定價策略逐漸適應(yīng)多變的市場需求。

    五、中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略研究

    (一)加強主動管理,優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

    中小商業(yè)銀行必須建立有關(guān)指標(biāo)體系或者技術(shù)更新手段,對自身資產(chǎn)負(fù)債機構(gòu)進行相應(yīng)調(diào)整,在考慮到資金流動性、安全性和盈利性前提下完成對資產(chǎn)負(fù)債在數(shù)量、時間、地區(qū)和對象上的有效配置,逐漸獲取商業(yè)銀行最大經(jīng)濟效益。進行改革調(diào)整的措施主要有三個:首先是實現(xiàn)中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的平衡性,例如能夠把某些時間長、成本高的負(fù)債配置給收益更高的資產(chǎn)項目,相反對于時間短的負(fù)債可以配置給利潤較低的資產(chǎn),進而完成資產(chǎn)負(fù)債之間的相互轉(zhuǎn)化。其次是要盡可能的完成資產(chǎn)負(fù)債之間有效管理,可以更深層得擴充產(chǎn)品種類,逐漸完成金融產(chǎn)品的多樣化更新,減少中小商業(yè)銀行可能面臨的金融風(fēng)險。除了以上兩點之外還應(yīng)該注意中小商業(yè)銀行可以利用增強資產(chǎn)負(fù)債管理明確資本充足率、信貸比例等一些管理指標(biāo),可以有效制約風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模。

    (二)提升中小商業(yè)銀行資本使用率

    資金作為中小商業(yè)銀行正常經(jīng)營的關(guān)鍵支柱,應(yīng)該提升中小商業(yè)銀行資本使用率,實現(xiàn)對資產(chǎn)負(fù)債的有效管理。提升中小商業(yè)銀行資本使用率的方法有兩種:第一種方法要在一定程度上優(yōu)化商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu),進而提升銀行中間業(yè)務(wù)所占比例,避免對以往傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利差收入的依賴,最終有效減少由于市場經(jīng)濟周期變動而帶來的各種商業(yè)風(fēng)險。第二種方法是在原有基礎(chǔ)上提升對中小商業(yè)銀行客戶組成的調(diào)整,積極響應(yīng)國家對于各種金融市場的調(diào)整,完成地區(qū)發(fā)展以及行業(yè)發(fā)展目標(biāo)。除了這些,還應(yīng)該利用開展某些具有主動性的負(fù)債方式來減少中小商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展過程中出現(xiàn)的風(fēng)險,進而從另一個角度提升經(jīng)營發(fā)展流通性。

    (三)建立、健全一套科學(xué)的定價制度

    在中小商業(yè)銀行體系內(nèi)部建設(shè)科學(xué)合理得定價制度能夠幫助完成內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價,伴隨著金融利率市場化的不斷發(fā)展,中小商業(yè)銀行自主定價程度不斷加深,不僅擴大了商業(yè)銀行資產(chǎn)的覆蓋面積,還在一定程度上提升了各種負(fù)債及中間業(yè)務(wù)的覆蓋面積。按照銀行本身金融服務(wù)產(chǎn)品的種類去制定各種與之相對應(yīng)的目標(biāo)、定價方式和定價方法,同時按照金融市場的改變規(guī)律在這方面進行正確調(diào)整,進而形成能夠?qū)φ麄€金融市場快速反應(yīng)的能力,努力減少由于市場規(guī)律改變而對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)造成的影響。在這個時候同時應(yīng)該注意一步步的推進中小商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)察體系的形成并且轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng),完成對整個金融市場風(fēng)險的有效、合理管理。除了這些,中小商業(yè)銀行還應(yīng)該在明確市場規(guī)律的前提下制定出商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格,通過對利率的有效利用,完成對自身資金流向和流向的掌控,努力在最短時間內(nèi)、有關(guān)區(qū)域和行業(yè)內(nèi)完成對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的最優(yōu)化配置。

    (四)建立資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)

    因為中小商業(yè)銀行本身存在一定特殊性,想要逐漸完成對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的有效管理就必須在原有基礎(chǔ)上逐步建立有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)。在資產(chǎn)負(fù)債個管理信息系統(tǒng)中必須添加某些先進決策模型來提升資產(chǎn)負(fù)債管理軟件的設(shè)計開發(fā)實用性,同時建設(shè)有關(guān)預(yù)測、分析系統(tǒng),逐步完成新型資產(chǎn)負(fù)債管理方法和現(xiàn)代化操作的有機結(jié)合,提升中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理水平。在中小商業(yè)銀行信息管理系統(tǒng)中要更加明確得引進某些國外資產(chǎn)負(fù)債管理辦法,以求逐漸完成銀行業(yè)務(wù)的精細(xì)化管理,逐漸引入資產(chǎn)負(fù)債管理優(yōu)化決策模型,把盈利性指標(biāo)、不同風(fēng)險指標(biāo)和中小商業(yè)銀行業(yè)績與市場占有率指標(biāo)集成為多目標(biāo)規(guī)劃函數(shù),在中小銀行內(nèi)部環(huán)境約束前提下完成多情景化模式改良。

    六、總結(jié)

    “新常態(tài)”背景下金融市場及整體經(jīng)濟大環(huán)境都不穩(wěn)定,想要更好適應(yīng)新的金融環(huán)境中小商業(yè)銀行的壓力不小,必須獲得新一輪高速發(fā)展動力,促進自身管理政策改革以及業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變。本文對中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理進行細(xì)致研究,想要逐漸實現(xiàn)對資產(chǎn)負(fù)債的合理完善管理,必須以建立有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債信息系統(tǒng)為前提,明晰資產(chǎn)負(fù)債管理本身的重要性,實施能夠提升資產(chǎn)負(fù)債管理效率、降低商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的措施。本文主要提出以下針對性措施:

    第一,對自身資產(chǎn)負(fù)債機構(gòu)進行相應(yīng)調(diào)整,在考慮到資金流動性、安全性和盈利性前提下完成對資產(chǎn)負(fù)債在數(shù)量、時間、地區(qū)和對象上的有效配置,逐漸獲取商業(yè)銀行最大經(jīng)濟效益。

    第二,資金作為中小商業(yè)銀行正常經(jīng)營的關(guān)鍵支柱,應(yīng)該提升中小商業(yè)銀行資本使用率,實現(xiàn)對資產(chǎn)負(fù)債的有效管理。

    第三,中小商業(yè)銀行自主定價程度不斷加深,不僅擴大了商業(yè)銀行資產(chǎn)的覆蓋面積,還在一定程度上提升了各種負(fù)債及中間業(yè)務(wù)的覆蓋面積。第四,想要逐漸完成對資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的有效管理就必須在原有基礎(chǔ)上逐步建立有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)。

    總的來說,應(yīng)該提升中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理水平,找尋目前存在問題并提出針對性的解決措施,只有這樣才能夠從根本上解決中小商業(yè)銀行面臨的資產(chǎn)負(fù)債管理問題。

    參考文獻

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