我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的構(gòu)建與完善

王旭旭+木茂林

摘 要：商業(yè)銀行作為一國(guó)金融業(yè)的支柱和聯(lián)系各經(jīng)濟(jì)體的樞紐，其特殊地位決定了商業(yè)銀行的退出將在很大程度上給社會(huì)公眾帶來直接影響，甚至可能由此引發(fā)一國(guó)金融動(dòng)蕩和經(jīng)濟(jì)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行的破產(chǎn)不同于普通的商事企業(yè)，它所帶來的負(fù)面社會(huì)效應(yīng)是難以估量的。我國(guó)現(xiàn)行很行破產(chǎn)法律制度與一般的商事主體并無質(zhì)的差別，基于商業(yè)銀行的特殊地位，我們需要加快構(gòu)建和完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行破產(chǎn)；銀行破產(chǎn)立法；存款保險(xiǎn)制度

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，勢(shì)必會(huì)有銀行因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善等因素導(dǎo)致資不抵債，如果任其繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，只會(huì)集聚風(fēng)險(xiǎn)，誘發(fā)銀行危機(jī)乃至金融危機(jī)。為了保障整個(gè)銀行系統(tǒng)的健康運(yùn)行，為了銀行業(yè)的健康發(fā)展，銀行破產(chǎn)在所難免。針對(duì)此現(xiàn)狀，我們需要加快構(gòu)建和完善我國(guó)的銀行破產(chǎn)法律制度。

一、頒布統(tǒng)一的《商業(yè)銀行破產(chǎn)法》

商業(yè)銀行作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之一，也應(yīng)遵循市場(chǎng)“優(yōu)勝劣汰”的運(yùn)行規(guī)則，劣質(zhì)商業(yè)銀行的退出，會(huì)進(jìn)一步優(yōu)化金融資源的配置。因而，在商業(yè)銀行破產(chǎn)的立法過程中，我們可以遵循這樣的價(jià)值取向：1、注重保護(hù)社會(huì)公共利益。商業(yè)銀行破產(chǎn)的立法應(yīng)注重運(yùn)用經(jīng)濟(jì)法的基本理念，在遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律對(duì)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行傳統(tǒng)私法調(diào)整的同時(shí)，從社會(huì)本位的立場(chǎng)來維護(hù)社會(huì)的整體利益，以確保實(shí)現(xiàn)法律的公平、正義和效率價(jià)值。同時(shí)，商業(yè)銀行破產(chǎn)的立法也應(yīng)按照準(zhǔn)市場(chǎng)化的原則，明確監(jiān)管機(jī)關(guān)與問題銀行及其他相關(guān)主體的權(quán)利和義務(wù)，以保障公權(quán)力對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)適當(dāng)干預(yù)，防止公權(quán)力的不合理膨脹。2、秉承“再建主義”思想。我國(guó)《防范和處理金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法》第27條規(guī)定了破產(chǎn)的附加條件，即對(duì)問題銀行，如果股東放棄救助或被中國(guó)人民銀行行政關(guān)閉后，發(fā)現(xiàn)其財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)且債權(quán)人不同意進(jìn)行調(diào)解的，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意以后可以向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)。這一規(guī)定體現(xiàn)了銀行立法從破產(chǎn)到破產(chǎn)預(yù)防的法律價(jià)值取向，銀行破產(chǎn)逐步向市場(chǎng)化的破產(chǎn)清算方式轉(zhuǎn)變。3、推行“嚴(yán)格破產(chǎn)主義”的立法價(jià)值取向。商業(yè)銀行通過吸收社會(huì)公眾的存款，來進(jìn)行高負(fù)債的經(jīng)營(yíng)，自身潛在著較大的風(fēng)險(xiǎn)。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)超負(fù)荷擴(kuò)張、資產(chǎn)質(zhì)量低劣、流動(dòng)性差以及以貸謀私、尋租等問題，將會(huì)嚴(yán)重影響社會(huì)公眾的利益，進(jìn)而引發(fā)道德上的危機(jī)。采用“嚴(yán)格破產(chǎn)主義”，可以進(jìn)一步提高商業(yè)銀行之間的良性競(jìng)爭(zhēng)。

二、完善銀行破產(chǎn)的預(yù)防制度和清算制度

1.增強(qiáng)預(yù)防制度的可操作性。存款保險(xiǎn)公司承擔(dān)清償債務(wù)義務(wù)的能力對(duì)成功接管銀行發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。存款保險(xiǎn)公司為避免承擔(dān)清償責(zé)任必定會(huì)恪盡職守，很好地完成接管人的職責(zé)。但在實(shí)務(wù)中，存款保險(xiǎn)公司也可能為了追求自身利益而忽視了銀行整體的穩(wěn)健性。因此，我們應(yīng)該結(jié)合國(guó)情，構(gòu)建存款保險(xiǎn)公司擔(dān)任接管人的相關(guān)制度。在“最后貨款人”的制度上，央行應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)換角色。在商業(yè)銀行出現(xiàn)資金問題給予貨款救助時(shí)，應(yīng)變“無償貨款”為“有償貨款”，制定和收取高于市場(chǎng)的貨款利率，進(jìn)一步刺激商業(yè)銀行的危機(jī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。除此之外，央行還應(yīng)充分發(fā)揮對(duì)銀行利用貸款的監(jiān)管作用，并及時(shí)對(duì)銀行的相關(guān)信息進(jìn)行披露，保證央行貸款真正有效的挽救銀行，恢復(fù)其運(yùn)營(yíng)能力。這樣才能更好地發(fā)揮央行的監(jiān)管職責(zé)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。

2.明確破產(chǎn)清算標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)《商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)”，而《企業(yè)破產(chǎn)法》第2條規(guī)定：“企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清償債務(wù)”。上述法條中，出現(xiàn)了新的一般法和舊的特別法的情況。銀行出現(xiàn)資不抵債的現(xiàn)象不足為奇，此時(shí)其完全可以借助向央行貨款或同行業(yè)拆借等方法來解決流動(dòng)資金不足的問題。因此，銀行破產(chǎn)清算標(biāo)準(zhǔn)以雙重標(biāo)準(zhǔn)為宜。

三、制定存款保險(xiǎn)制度

我國(guó)現(xiàn)在還未建立銀行存款保險(xiǎn)制度，這項(xiàng)制度首創(chuàng)于美國(guó)，后來許多國(guó)家和地區(qū)相繼采用。目的是當(dāng)銀行危機(jī)出現(xiàn)時(shí)，保護(hù)存款人的利益，進(jìn)而減少或避免金融動(dòng)蕩，維護(hù)金融秩序和金融穩(wěn)定。該制度具有明顯的優(yōu)點(diǎn)，銀行出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，可以避免存款人的損失，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的依賴，防止銀行危機(jī)的惡化。

基于存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合我國(guó)的相關(guān)國(guó)情，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度應(yīng)以中小企業(yè)和個(gè)人存款為重點(diǎn)保障對(duì)象，一方面?zhèn)€人存款與個(gè)人的生活息息相關(guān)，直接影響社會(huì)的穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和民生的保障；另一方面，中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要的作用。它的數(shù)量多，資金流動(dòng)快，但抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，應(yīng)當(dāng)予以著重保障，促進(jìn)其健康發(fā)展.

四、結(jié)語

社科院金融所法與金融研究室副主任尹振濤在接受記者采訪時(shí)表示：“銀行的退出機(jī)制涵蓋多個(gè)方面，包括生前遺囑、救助設(shè)計(jì)、破產(chǎn)條件、清償順序和存款保險(xiǎn)等等，這些制度可以是分類、分階段推出的，針對(duì)不同銀行的特點(diǎn)，分頭開始設(shè)計(jì)，最后覆蓋到所有銀行?！焙?jiǎn)言之，就是生前遺囑、存款保險(xiǎn)條例和銀行破產(chǎn)條例。這也是銀行破產(chǎn)法的特色所在?；谏虡I(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中地位以及銀行破產(chǎn)的特殊性，我們應(yīng)當(dāng)慎重對(duì)待危機(jī)銀行的破產(chǎn)問題。安全穩(wěn)健是銀行經(jīng)營(yíng)、銀行監(jiān)管乃至銀行破產(chǎn)的基本準(zhǔn)則。在破產(chǎn)法律缺失，存款保險(xiǎn)制度尚未建立的情況下，銀行破產(chǎn)難以“單兵推行”，銀行破產(chǎn)要真正進(jìn)入政策實(shí)踐尚需時(shí)日。

作者簡(jiǎn)介：王旭旭，河南師范大學(xué)法學(xué)院2011級(jí)刑法學(xué)專業(yè)；木茂林，自由學(xué)者，河南省駐馬店汝南縣人endprint