論民事信托與意定監(jiān)護(hù)的同步適用

唐儀萱，劉春萍

（1.四川師范大學(xué) 法學(xué)院，四川成都 610066；2.四川師范大學(xué) 四川科技法治研究中心，四川成都 610066）

監(jiān)護(hù)包括對(duì)人身的監(jiān)護(hù)和對(duì)財(cái)產(chǎn)的監(jiān)護(hù)。兩項(xiàng)義務(wù)加于監(jiān)護(hù)人一人，可能出現(xiàn)應(yīng)付乏力的情況。且一般監(jiān)護(hù)人缺乏財(cái)富管理的專業(yè)知識(shí)，監(jiān)護(hù)監(jiān)督機(jī)制亦顯不足，難免出現(xiàn)被監(jiān)護(hù)人財(cái)產(chǎn)遭受監(jiān)護(hù)人侵害或監(jiān)護(hù)人消極財(cái)富管理導(dǎo)致財(cái)富貶值的情況。意定監(jiān)護(hù)不同于法定監(jiān)護(hù)，意思自治成為將意定監(jiān)護(hù)與其他制度聯(lián)系的連接點(diǎn)。從實(shí)踐中來(lái)看，民事信托的財(cái)產(chǎn)管理功能在意定監(jiān)護(hù)中有其適用空間。從立法上來(lái)看，隨著《中華人民共和國(guó)信托法》（以下簡(jiǎn)稱《信托法》）修改呼聲的愈發(fā)高漲[1]，可借此機(jī)會(huì)將民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的規(guī)則予以完善。本文試圖探討民生信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的正當(dāng)性，結(jié)合域內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)和本土實(shí)踐，提出相關(guān)的制度建設(shè)建議。

一、民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的法理基礎(chǔ)

2013年《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》首次提出意定監(jiān)護(hù)的初步概念，2017年《中華人民共和國(guó)民法總則》首次在私法領(lǐng)域創(chuàng)設(shè)了意定監(jiān)護(hù)制度。當(dāng)前意定監(jiān)護(hù)制度存在的問(wèn)題是立法規(guī)定比較抽象，在如何啟動(dòng)意定監(jiān)護(hù)、監(jiān)護(hù)的權(quán)限和內(nèi)容、監(jiān)護(hù)人監(jiān)督機(jī)制等方面缺乏指引性的規(guī)范，在法律適用中易引起財(cái)產(chǎn)上的糾紛。

（一）起源于財(cái)產(chǎn)管理需要的信托與意定監(jiān)護(hù)的財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)需求相契合

1.信托起源于財(cái)產(chǎn)管理需要

通常來(lái)說(shuō)信托起源于英國(guó)的“用益（Use）”制度。作為一種土地、財(cái)產(chǎn)避稅設(shè)計(jì)在英美法系國(guó)家得到全面發(fā)展，后傳播到德國(guó)、日本等大陸法系國(guó)家承繼發(fā)展適用[2]。信托法律關(guān)系的內(nèi)容以財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、管理和財(cái)產(chǎn)利益的分配為核心。信托作為一種財(cái)產(chǎn)管理設(shè)計(jì)，凡是有財(cái)產(chǎn)存在的地方都可以考慮適用信托制度進(jìn)行管理[3]。

2.財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)是意定監(jiān)護(hù)的重要內(nèi)容

根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》（以下簡(jiǎn)稱《民法典》）第三十四條，監(jiān)護(hù)職責(zé)集中在“代理”和“保護(hù)”兩個(gè)方面[4]。保護(hù)被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)無(wú)疑是其中的重要內(nèi)容。一般認(rèn)為，意定監(jiān)護(hù)當(dāng)事人有權(quán)對(duì)監(jiān)護(hù)內(nèi)容即監(jiān)護(hù)人可實(shí)施的法律行為進(jìn)行擴(kuò)大或縮小約定，如何開(kāi)展人身監(jiān)護(hù)、財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)等也可進(jìn)行約定。就財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)而言，除了按照最有利于被監(jiān)護(hù)人原則之外，法律對(duì)是否需要制作財(cái)產(chǎn)清單，意定監(jiān)護(hù)終止后財(cái)產(chǎn)是否需要清算等財(cái)產(chǎn)管理問(wèn)題并無(wú)詳細(xì)的具體規(guī)定。監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)是被監(jiān)護(hù)人得以生存和生活的基礎(chǔ)，對(duì)監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)的合理管理是被監(jiān)護(hù)人的最低保障。因此，若無(wú)指引性、實(shí)操性的規(guī)定對(duì)意定監(jiān)護(hù)中的財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)職責(zé)進(jìn)行規(guī)范，容易導(dǎo)致監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)的流失，不利于保障被監(jiān)護(hù)人的權(quán)益。

信托與意定監(jiān)護(hù)都涉及財(cái)產(chǎn)管理，但側(cè)重點(diǎn)有所不同。信托法律關(guān)系只忠實(shí)于管理財(cái)產(chǎn)，而意定監(jiān)護(hù)法律關(guān)系須均衡于人身照護(hù)和財(cái)產(chǎn)管理兩項(xiàng)義務(wù)。信托起源于土地、財(cái)產(chǎn)避稅制度并且在財(cái)產(chǎn)管理領(lǐng)域得以發(fā)揚(yáng)光大，形成自己獨(dú)特的信托法律關(guān)系和專業(yè)的財(cái)產(chǎn)管理組織（信托機(jī)構(gòu)）。受托人受到信托法的專門規(guī)制，信托財(cái)產(chǎn)受到信托法的非常保護(hù)。而意定監(jiān)護(hù)制度中僅規(guī)定了監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)管理職責(zé)，卻缺乏如何履行該項(xiàng)職責(zé)的具體指引性規(guī)定。信托的專業(yè)財(cái)產(chǎn)管理功能和對(duì)受托人權(quán)利義務(wù)的特殊限制能夠滿足意定監(jiān)護(hù)中財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)的需要，因此，信托關(guān)系與意定監(jiān)護(hù)關(guān)系的價(jià)值定位一致。

（二）信托關(guān)系與意定監(jiān)護(hù)關(guān)系的價(jià)值定位一致

1.信托的權(quán)利義務(wù)來(lái)源于高度的信義關(guān)系

信任關(guān)系是信托的根本。信托的成立是基于委托人對(duì)受托人的信任。委托人出于對(duì)受托人的信任將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人由受托人管理經(jīng)營(yíng)，而受托人因此對(duì)委托人負(fù)有嚴(yán)格的義務(wù)，這種關(guān)系就是信義關(guān)系[5]，由信義關(guān)系產(chǎn)生的義務(wù)稱為信義義務(wù)?；谛帕x關(guān)系產(chǎn)生的信義義務(wù)在信托法律關(guān)系中直接表現(xiàn)為受托人義務(wù)。

2.信賴是意定監(jiān)護(hù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系產(chǎn)生的前提

意定監(jiān)護(hù)與法定監(jiān)護(hù)相對(duì)稱，前者是“自治”式的監(jiān)護(hù)，后者是“他治”式監(jiān)護(hù)。意定監(jiān)護(hù)制度充分尊重“個(gè)人意愿”，不被所謂“血緣”裹挾。當(dāng)事人有權(quán)選擇自己信賴的人、機(jī)構(gòu)、組織達(dá)成意定監(jiān)護(hù)合同，使得自己在自己年老、疾病、意識(shí)不清時(shí)有權(quán)利按照自己預(yù)設(shè)的方式過(guò)上體面有尊嚴(yán)的生活。意定監(jiān)護(hù)合同委托的是被監(jiān)護(hù)人人生大事和生活瑣事的重?fù)?dān)。委托人放棄“血緣”的供養(yǎng)，而選擇他人來(lái)安排自己的余生，這要求雙方信任程度較高。若無(wú)信任，意定監(jiān)護(hù)制度的落地實(shí)施便不可能達(dá)成。

信托與意定監(jiān)護(hù)本質(zhì)上均為委托—受托的法律關(guān)系[6]，都“因信而托”。信托所托付的是財(cái)產(chǎn)；意定監(jiān)護(hù)除托付財(cái)產(chǎn)之外還托付人身照顧義務(wù)。意定監(jiān)護(hù)與信托的受托人都應(yīng)承擔(dān)“因信而托”的信義義務(wù)。須說(shuō)明的是，信托受托人與意定監(jiān)護(hù)受托人的信義義務(wù)有所區(qū)別。我國(guó)信托法規(guī)定受托人負(fù)擔(dān)謹(jǐn)慎、誠(chéng)實(shí)、有效的親自管理、分管分賬和說(shuō)明、賠償信托財(cái)產(chǎn)損失等義務(wù)。就意定監(jiān)護(hù)而言，《民法典》僅僅規(guī)定了為被監(jiān)護(hù)人利益原則，并無(wú)更為具體的規(guī)定。基于信托權(quán)利義務(wù)關(guān)系與監(jiān)護(hù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系價(jià)值定位的一致性，民事信托與意定監(jiān)護(hù)的同步應(yīng)用在權(quán)利義務(wù)關(guān)系的銜接上具有補(bǔ)足和替代功能。

二、民事信托的制度功能優(yōu)勢(shì)

在意定監(jiān)護(hù)中，雖然雙方可以就監(jiān)護(hù)職責(zé)、履行方式、監(jiān)護(hù)原則等內(nèi)容進(jìn)行約定。但實(shí)踐中由于雙方當(dāng)事人彼時(shí)存在的信任、法律無(wú)明確指引性規(guī)定以及其他客觀原因等，大多數(shù)當(dāng)事人并未約定監(jiān)護(hù)監(jiān)督的內(nèi)容。因此，監(jiān)護(hù)人濫用財(cái)產(chǎn)處分權(quán)導(dǎo)致被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)被隨意處分、惡意侵占的隱患更是不容忽視。實(shí)踐中也在積極探討民事信托加意定監(jiān)護(hù)的同步應(yīng)用來(lái)應(yīng)對(duì)此難題。民事信托因其制度性優(yōu)勢(shì)，在意定監(jiān)護(hù)中同步適用，可起到隔離監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)、提高監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)管理效益、保證監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)得到持續(xù)性管理的效果，使得監(jiān)護(hù)人財(cái)產(chǎn)保護(hù)利益最大化。

（一）信托的一般功能

1.隔離監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)

監(jiān)護(hù)人履行財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)職責(zé)須得遵循為被監(jiān)護(hù)人的利益原則，但諸如是否需要制作財(cái)產(chǎn)清單，在意定監(jiān)護(hù)終止后，監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)是否需要清算等問(wèn)題均無(wú)具體規(guī)定。且缺乏強(qiáng)制性的監(jiān)督機(jī)制，如此將會(huì)導(dǎo)致監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)被混同、惡意處分、他人侵占等嚴(yán)重侵犯被監(jiān)護(hù)人財(cái)產(chǎn)權(quán)的情況發(fā)生。而信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于信托關(guān)系三方當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)，并受到《信托法》的特別保護(hù)，由受托人按照委托人的意愿單獨(dú)管理。因此，意定監(jiān)護(hù)中，將監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，在被監(jiān)護(hù)人（委托人）、受托人、監(jiān)護(hù)人之間搭建清晰的權(quán)利義務(wù)機(jī)制，可以有效隔離監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)與監(jiān)護(hù)人的自有財(cái)產(chǎn)，補(bǔ)足意定監(jiān)護(hù)制度下監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)保護(hù)的缺陷。

2.提高監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)管理效果

傳統(tǒng)的監(jiān)護(hù)中，監(jiān)護(hù)人的主要職責(zé)為處理被監(jiān)護(hù)人的生活事宜，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行完全、無(wú)限制的管理。受制于財(cái)產(chǎn)管理知識(shí)的匱乏，財(cái)產(chǎn)管理往往是消極管理。因經(jīng)濟(jì)發(fā)展、物價(jià)膨脹、貨幣貶值等原因，監(jiān)護(hù)人對(duì)被監(jiān)護(hù)人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行專業(yè)投資管理的必要性日益提升。信托制度相較于意定監(jiān)護(hù)制度來(lái)說(shuō)，能夠更充分地實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的專業(yè)管理。受托人受到信義義務(wù)的強(qiáng)制約束，信托財(cái)產(chǎn)不會(huì)被不善理財(cái)?shù)谋O(jiān)護(hù)人隨意管理。因此，在監(jiān)護(hù)人范圍之外選擇合適的受托人，由其負(fù)責(zé)被監(jiān)護(hù)人財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)職責(zé)，可有效提升監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)的保值增值效果。

3.保證財(cái)產(chǎn)管理的持續(xù)性

監(jiān)護(hù)關(guān)系從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)是一種委托代理法律關(guān)系，當(dāng)出現(xiàn)法定情形如一方主體資格喪失時(shí)，監(jiān)護(hù)關(guān)系即告終止。剩余監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)返還給被監(jiān)護(hù)人或由其繼承人繼承，不利于監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)的持續(xù)性管理。而信托關(guān)系具有不因一方主體資格的喪失而終止的特點(diǎn)，與意定監(jiān)護(hù)制度相比，更能實(shí)現(xiàn)監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)的長(zhǎng)期規(guī)劃。因此，意定監(jiān)護(hù)設(shè)立人作出監(jiān)護(hù)安排的同時(shí)可選擇將監(jiān)護(hù)生效時(shí)的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，在一方當(dāng)事人喪失資格時(shí)，可繼續(xù)按照信托合同約定的財(cái)產(chǎn)管理方式和利益分配持續(xù)運(yùn)行，從而達(dá)到更好的財(cái)產(chǎn)長(zhǎng)期管理目的和財(cái)富傳承效果。

（二）民事信托的優(yōu)勢(shì)功能

我國(guó)《信托法》沒(méi)有明確民事信托與營(yíng)業(yè)信托的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。學(xué)理上有目的說(shuō)①目的說(shuō)，以設(shè)立信托是否為了財(cái)產(chǎn)增值作為標(biāo)準(zhǔn)而劃分營(yíng)業(yè)信托和民事信托。該說(shuō)認(rèn)為“營(yíng)業(yè)信托是個(gè)人或法人以財(cái)產(chǎn)增值為其目的，委托營(yíng)業(yè)性信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而設(shè)立的信托。非營(yíng)業(yè)信托即民事信托，是個(gè)人為撫養(yǎng)、扶養(yǎng)、贍養(yǎng)、處理遺產(chǎn)而設(shè)立的信托。”參見(jiàn)卞耀武的《中華人民共和國(guó)信托法釋義》，法律出版社，2002年版，第51頁(yè)。、身份說(shuō)②身份說(shuō)，以受托人是否為營(yíng)業(yè)性信托機(jī)構(gòu)為標(biāo)準(zhǔn)區(qū)分營(yíng)業(yè)信托與民事信托。該說(shuō)認(rèn)為“以營(yíng)業(yè)性信托機(jī)構(gòu)作為受托人的信托為營(yíng)業(yè)信托，以非營(yíng)業(yè)性信托機(jī)構(gòu)為受托人的信托為民事信托?！眳⒁?jiàn)周小明的《信托制度：法理與實(shí)務(wù)》，中國(guó)法制出版社，2012年版，第61頁(yè)。等不同觀點(diǎn)，較多學(xué)者贊同身份說(shuō)，本文予以認(rèn)同。從功能角度相較于營(yíng)業(yè)信托而言，民事信托的優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1.擴(kuò)大委托人范圍

在營(yíng)業(yè)信托中，經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)主要通過(guò)信托公司發(fā)售信托產(chǎn)品（信托計(jì)劃）來(lái)實(shí)現(xiàn)，按照合格投資者的邏輯設(shè)立準(zhǔn)入門檻③營(yíng)業(yè)信托最主要的形式為信托機(jī)構(gòu)發(fā)布信托產(chǎn)品，由自然人、法人或其他組織以購(gòu)買信托產(chǎn)品方式設(shè)立信托，但對(duì)購(gòu)買信托產(chǎn)品的資格進(jìn)行了限制意即合格投資者。根據(jù)《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》第六條規(guī)定，自然人合格投資者是指能夠識(shí)別、判斷和承擔(dān)信托計(jì)劃相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)且投資一個(gè)信托計(jì)劃的最低金額不少于100萬(wàn)元人民幣的自然人；個(gè)人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購(gòu)時(shí)超過(guò)100萬(wàn)元人民幣，個(gè)人收入在最近3年內(nèi)每年收入超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近3年內(nèi)每年收入超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。，導(dǎo)致大部分的有財(cái)產(chǎn)管理需求的中產(chǎn)者難以通過(guò)專業(yè)的信托公司來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)管理的效果。而民事信托并未限定準(zhǔn)入門檻，更強(qiáng)調(diào)委托人與受托人之間的信任關(guān)系。只要委托與受托雙方達(dá)成共識(shí)，符合信托設(shè)立的法定要件便可。在意定監(jiān)護(hù)與民事信托的同步適用中，為中產(chǎn)者、低凈值人群的財(cái)產(chǎn)管理提供了新選擇。

2.拓展受托人范圍

在受托人的范圍上，營(yíng)業(yè)信托受托人局限于取得專門許可的信托公司。民事信托受托人則不限于此，可在自然人、法人或其他組織等民事主體中自由選擇。如委托人可以委托律師事務(wù)所、公證機(jī)構(gòu)等具有某方面的專業(yè)知識(shí)且公信力較高的機(jī)構(gòu)或個(gè)人作為受托人。在家族信托領(lǐng)域，律師事務(wù)所作為受托人已實(shí)踐多年。公證機(jī)構(gòu)也在積極探討作為民事信托受托人的實(shí)踐。

3.自由靈活

相較營(yíng)業(yè)信托而言，民事信托更具有靈活性。現(xiàn)在的營(yíng)業(yè)信托產(chǎn)品（信托計(jì)劃）的模式化，委托人只能通過(guò)修正自身的需求和條件以符合信托產(chǎn)品的要求。而民事信托則可以滿足委托人的個(gè)性化需求。在意定監(jiān)護(hù)與民事信托的同步適用中，可以根據(jù)委托人的個(gè)性需求，與受托人進(jìn)行一對(duì)一的約定信托的設(shè)立，以及信托財(cái)產(chǎn)的范圍、信托財(cái)產(chǎn)的管理目的、信托財(cái)產(chǎn)的利益的分配等事項(xiàng)約定。

三、信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的域外經(jīng)驗(yàn)與本土實(shí)踐

（一）信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的域外經(jīng)驗(yàn)

信托加意定監(jiān)護(hù)的組合應(yīng)用在部分國(guó)家已經(jīng)得到了有效的適用。在英美國(guó)家的語(yǔ)境下，劃分民事信托和商事信托（營(yíng)業(yè)信托）并沒(méi)有很大的討論價(jià)值。在遇到信托事務(wù)時(shí)，根據(jù)每個(gè)信托的使用目的的不同，適用相應(yīng)的具體法律規(guī)定即可[7]。日本和我國(guó)臺(tái)灣等對(duì)于民事信托與營(yíng)業(yè)信托的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)也不是唯一的，故此處的信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的實(shí)踐并不區(qū)分民事信托和營(yíng)業(yè)信托。

在美國(guó)，設(shè)立了為特定人群進(jìn)行人身和財(cái)產(chǎn)管理的特殊需要信托制度，以更好實(shí)現(xiàn)對(duì)未成年人、老年人、身心障礙等特定人群利益的保護(hù)，該制度也被稱為補(bǔ)充信托。

新加坡的“特需信托機(jī)構(gòu)”（Special Needs Trust Company Limited）于2008年在政府部門的支持下成立，專門為特殊需要人群及其監(jiān)護(hù)人提供信托服務(wù)。

早已踏入老齡化的日本，針對(duì)不同判斷力的老年群體研發(fā)與行為能力相匹配的信托產(chǎn)品，如財(cái)產(chǎn)管理信托、任意監(jiān)護(hù)信托與福祉信托等。同時(shí)為了預(yù)防親屬侵權(quán)，日本于2012年實(shí)行監(jiān)護(hù)制度支援信托。

（二）民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的本土實(shí)踐

我國(guó)雖然在法律制度上并未對(duì)民事信托與意定監(jiān)護(hù)的適用加以構(gòu)建，但法無(wú)禁止皆可為，實(shí)踐中，當(dāng)事人對(duì)于意定監(jiān)護(hù)的自由安排和對(duì)財(cái)產(chǎn)管理的新需求使得意定監(jiān)護(hù)加民事信托存在得以落地的空間。

杭州市國(guó)立公證處、萬(wàn)向信托、上海市普陀公證處，通過(guò)借鑒日本經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合實(shí)際，將信托制度與監(jiān)護(hù)制度結(jié)合，設(shè)立全國(guó)第一例監(jiān)護(hù)支援信托[8]。

重慶出現(xiàn)首例“遺囑信托+意定監(jiān)護(hù)”案例。公證機(jī)構(gòu)與律師專業(yè)服務(wù)、遺囑信托與意定監(jiān)護(hù)的緊密協(xié)調(diào)互補(bǔ)，為委托人未來(lái)可能處于的多個(gè)不同階段設(shè)計(jì)不同的財(cái)產(chǎn)管理方案[9]。

四、民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的規(guī)則設(shè)計(jì)

在財(cái)產(chǎn)管理方面，民事信托相較于意定監(jiān)護(hù)而言具有明顯優(yōu)勢(shì)。鑒于信托的功能替代與補(bǔ)足，可以通過(guò)交易制度安排，將民事信托引入意定監(jiān)護(hù)之中組合運(yùn)用。

（一）民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的模式

具有完全民事行為能力的成年人，基于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的考量，可以選擇信任的自然人、法人或其他組織設(shè)立意定監(jiān)護(hù)。同時(shí)作為委托人將監(jiān)護(hù)生效時(shí)的自身財(cái)產(chǎn)委托給自己信賴的個(gè)人、信托機(jī)構(gòu)或其他組織設(shè)立民事信托。并且以受托人或其他機(jī)構(gòu)作為意定監(jiān)護(hù)監(jiān)督人，約定以本人或子女等其他人作為信托受益人。意定監(jiān)護(hù)關(guān)系生效時(shí)，監(jiān)護(hù)人履行人身監(jiān)護(hù)職責(zé)，受托人則可獨(dú)立地根據(jù)信托合同約定管理和處分信托財(cái)產(chǎn)。如向監(jiān)護(hù)人支付監(jiān)護(hù)費(fèi)用，向醫(yī)療機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)支付相關(guān)費(fèi)用，向受益人（被監(jiān)護(hù)人、委托人本人）支付日常生活費(fèi)用等，保障信托財(cái)產(chǎn)得到合理處分。當(dāng)監(jiān)護(hù)關(guān)系一方喪失主體資格，意定監(jiān)護(hù)關(guān)系終止，信托關(guān)系繼續(xù)存續(xù)，受托人仍應(yīng)繼續(xù)履行財(cái)產(chǎn)管理義務(wù)。

圖1 意定監(jiān)護(hù)與民事信托架構(gòu)圖

具體而言，意定監(jiān)護(hù)與民事信托同步適用的模式有：根據(jù)受益人是否為委托人自己，可以分為意定監(jiān)護(hù)加他益信托、意定監(jiān)護(hù)加自益信托；根據(jù)受托人的多少可以分為意定監(jiān)護(hù)加單獨(dú)信托、意定監(jiān)護(hù)加共同信托。意定監(jiān)護(hù)加他益信托是指委托人可以事先設(shè)立意定監(jiān)護(hù)的同時(shí)，以子女或其他需要撫養(yǎng)、扶養(yǎng)、贍養(yǎng)的人為受益人，將自己的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，通過(guò)信托支付監(jiān)護(hù)所需費(fèi)用和撫養(yǎng)、扶養(yǎng)、贍養(yǎng)費(fèi)用。意定監(jiān)護(hù)加自益信托是指委托人在設(shè)立意定監(jiān)護(hù)時(shí)，以自己為受益人將自己的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托。意定監(jiān)護(hù)加共同信托是指，委托人在設(shè)立意定監(jiān)護(hù)時(shí)，一并將監(jiān)護(hù)財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托。以信托受托人和監(jiān)護(hù)人共同作為受托人，監(jiān)護(hù)人受托的財(cái)產(chǎn)用于支付委托人的日常生活需要如醫(yī)療、養(yǎng)老等，信托機(jī)構(gòu)作為其他財(cái)產(chǎn)的受托人，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行專業(yè)化管理。意定監(jiān)護(hù)加單獨(dú)信托是指，委托人在設(shè)立意定監(jiān)護(hù)時(shí)，將監(jiān)護(hù)生效時(shí)其所有的財(cái)產(chǎn)委托給專業(yè)信托機(jī)構(gòu)或其他組織個(gè)人進(jìn)行管理。

（二）民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的信托法規(guī)則設(shè)計(jì)

我國(guó)《信托法》與《民法典》是特別法與普通法的關(guān)系。民事信托以《信托法》作為其設(shè)立存在的合法依據(jù)，以《民法典》的相關(guān)規(guī)定作為其解釋適用的有效補(bǔ)充?！缎磐蟹ā纷?001年頒布以來(lái)未有修改。隨著我國(guó)居民財(cái)富的增長(zhǎng)，理財(cái)需求的多元化，特別是《民法典》業(yè)已頒布，修訂《信托法》的呼聲高漲[1]。民法學(xué)泰斗、信托法奠基人江平也表示“信托法修訂應(yīng)使民事信托規(guī)定更明確”[10]。在此背景下，可以考慮在《信托法》的民事信托項(xiàng)下規(guī)定民事信托與意定監(jiān)護(hù)相結(jié)合的內(nèi)容，從以下幾個(gè)方面為民事信托與意定監(jiān)護(hù)的適用指明方向。

1.明確意定監(jiān)護(hù)中民事信托的設(shè)立條件、生效時(shí)間

意定監(jiān)護(hù)中民事信托的設(shè)立條件包括以下幾個(gè)方面：一是委托人條件，二是受托人條件，三是設(shè)立的形式。第一，委托人條件。設(shè)立民事信托與設(shè)立意定監(jiān)護(hù)的基本要求一致，要求其在行為時(shí)具有完全民事行為能力。第二，受托人的條件。意定監(jiān)護(hù)中民事信托的受托人不應(yīng)做特殊限制，可以承襲《民法典》總則編中關(guān)于意定監(jiān)護(hù)人的范圍。按照委托人的意愿，可以自由選擇自然人、信托公司、其他組織（如公證機(jī)構(gòu)、村居委會(huì)等），但前述主體應(yīng)具有完全民事行為能力。第三，設(shè)立的形式。在設(shè)立意定監(jiān)護(hù)的同時(shí)將其財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，需要同時(shí)簽訂書面的意定監(jiān)護(hù)合同與民事信托合同。規(guī)定意定監(jiān)護(hù)與民事信托設(shè)立的強(qiáng)制公證或登記制度，不僅需要簽訂書面的文件，且需要經(jīng)過(guò)獨(dú)立第三方的公證或登記，如此設(shè)立的意定監(jiān)護(hù)和民事信托方能合法成立。

對(duì)于監(jiān)護(hù)合同何時(shí)生效、監(jiān)護(hù)關(guān)系何時(shí)建立，我國(guó)采取的是意定監(jiān)護(hù)的設(shè)立與啟動(dòng)相分離的模式，即意定監(jiān)護(hù)合同的簽訂（設(shè)立行為）是啟動(dòng)的前置條件[11]。根據(jù)《民法典》第三十三條之規(guī)定，意定監(jiān)護(hù)于被監(jiān)護(hù)人失去或部分失去行為能力時(shí)啟動(dòng)，此時(shí)監(jiān)護(hù)關(guān)系成立。關(guān)于失去或部分失去行為能力的宣示，可約定經(jīng)由司法鑒定、醫(yī)學(xué)鑒定或法院來(lái)具體判斷本人是否“喪失或者部分喪失民事行為能力”。民事信托也應(yīng)于此時(shí)啟動(dòng)，開(kāi)始著手準(zhǔn)備清算被監(jiān)護(hù)人（委托人）財(cái)產(chǎn)，在清算完畢被監(jiān)護(hù)人（委托人）財(cái)產(chǎn)登記造冊(cè)由受托人接管之后，信托關(guān)系即行建立。

2.明確受托人的職責(zé)范圍

意定監(jiān)護(hù)加民事信托制度中，意定監(jiān)護(hù)人的職責(zé)為代理被監(jiān)護(hù)人實(shí)施法律行為、進(jìn)行人身照管，受托人職責(zé)具體為財(cái)產(chǎn)管理職責(zé)和監(jiān)督職責(zé)。財(cái)產(chǎn)管理職責(zé)的履行原則是，按照委托人意愿進(jìn)行財(cái)產(chǎn)的管理和處分；監(jiān)督職責(zé)的履行則需要按照最有利于委托人原則進(jìn)行?；趯?duì)當(dāng)事人意思自治的尊重，被監(jiān)護(hù)人（委托人）可在此框架下進(jìn)行約定。

3.增加意定監(jiān)護(hù)與民事信托的登記公證必要性制度

為了起到更好的公示作用，被監(jiān)護(hù)人（委托人）設(shè)立意定監(jiān)護(hù)與民事信托，登記與公證是其法定程序。監(jiān)護(hù)人與受托人應(yīng)積極配合協(xié)助辦理登記與公證。若未經(jīng)登記公證的，該意定監(jiān)護(hù)與民事信托缺乏成立必備性要件，被監(jiān)護(hù)人（委托人）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此造成的后果。

4.增加意定監(jiān)護(hù)與民事信托同步適用的監(jiān)督機(jī)制

現(xiàn)行《信托法》在第四十六條確定了信托監(jiān)察人（信托管理人）在公益信托中的法定地位，但是否只有公益信托才有存在監(jiān)察人的必要是一個(gè)值得考慮的問(wèn)題[12]。如前所述，意定監(jiān)護(hù)是被監(jiān)護(hù)人基于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的考慮和對(duì)監(jiān)護(hù)人的信賴，而將自己在缺乏行為能力時(shí)對(duì)人生大事和生活瑣事的決定權(quán)委托給監(jiān)護(hù)人的制度。意定監(jiān)護(hù)與民事信托的結(jié)合，將人身看顧與財(cái)產(chǎn)管理義務(wù)分屬于監(jiān)護(hù)人和受托人，各自按照授權(quán)范圍處理上述事務(wù)。但當(dāng)被監(jiān)護(hù)人缺乏行為能力受親信之人侵害時(shí)，無(wú)法實(shí)行自力救濟(jì)。因此有必要基于意定監(jiān)護(hù)與民事信托對(duì)被監(jiān)護(hù)人（委托人）事務(wù)的分工管理，明確規(guī)定監(jiān)護(hù)人與受托人互相監(jiān)督的權(quán)利與義務(wù)。同時(shí)指引性釋明，委托人也可以在意定監(jiān)護(hù)與民事信托設(shè)立時(shí)，選取獨(dú)立第三方充當(dāng)意定監(jiān)護(hù)監(jiān)督人與民事信托監(jiān)督人的角色，有權(quán)以其自己的名義進(jìn)行監(jiān)督。包括但不限于向監(jiān)護(hù)人以及受托人提出監(jiān)督意見(jiàn)，以及在發(fā)生被監(jiān)護(hù)人（委托人）權(quán)益被侵害但監(jiān)護(hù)人與受托人一方不作為或遭受監(jiān)護(hù)人或受托人侵害時(shí)，獨(dú)立監(jiān)督人有權(quán)獨(dú)立尋求救濟(jì)。

五、結(jié)語(yǔ)

民事信托與意定監(jiān)護(hù)在法律結(jié)構(gòu)上具有同源性，在功能上具有替代性[6]。隨著個(gè)人財(cái)富的增長(zhǎng)和財(cái)產(chǎn)管理需求的多樣化、且若意定監(jiān)護(hù)約定不明、意定監(jiān)護(hù)人發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)等，都會(huì)導(dǎo)致意定監(jiān)護(hù)在財(cái)產(chǎn)問(wèn)題上糾紛頻發(fā)。意定監(jiān)護(hù)與民事信托的同步適用，將人身照護(hù)和財(cái)產(chǎn)管理兩項(xiàng)內(nèi)容分屬于監(jiān)護(hù)人和受托人，并在此基礎(chǔ)上建立監(jiān)護(hù)人和受托人互相監(jiān)督的機(jī)制，能有效保障被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益。基于信托的靈活性，將民事信托引入意定監(jiān)護(hù)的模式安排可按需定制。制度設(shè)計(jì)方面可通過(guò)在修訂《信托法》的民事信托一節(jié)中明確規(guī)定民事信托與意定監(jiān)護(hù)同步適用的生效時(shí)間與法定要件，劃分意定監(jiān)護(hù)人與民事信托受托人各自的職責(zé)范圍，增加強(qiáng)制登記、公證與監(jiān)督制度，切實(shí)保障被監(jiān)護(hù)人（受托人）的人身照護(hù)需求和個(gè)性化的財(cái)產(chǎn)管理需求，與《民法典》關(guān)于意定監(jiān)護(hù)的規(guī)定形成良性互動(dòng)，為實(shí)踐中的民事信托與意定監(jiān)護(hù)的同步適用指明方向。以期為老齡化與社會(huì)多元化背景下的失智失能老年人、同性戀者、丁克家庭、不婚主義者、失獨(dú)父母等特殊群體未來(lái)可能面臨的養(yǎng)老問(wèn)題提供解決路徑。