中小銀行高質(zhì)量發(fā)展的制約因素及相關(guān)建議

付 爽

（中國人民銀行長春中心支行，吉林 長春 130000）

一、中小銀行發(fā)展現(xiàn)狀

中小銀行是我國銀行體系重要組成部分，以資產(chǎn)額為劃分標準，主要分為城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社等，在當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展中起到重要作用。中小銀行發(fā)展總體穩(wěn)定，撥備覆蓋能力較高，防控風險意識基本具備，但發(fā)展速度和發(fā)展規(guī)模與大型商業(yè)銀行存在較大差異。依據(jù)吉林省銀保監(jiān)2021年4季度相關(guān)數(shù)據(jù)，吉林省內(nèi)大型商業(yè)銀行總資產(chǎn)為14740.33億元、城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)為4519.86億元、農(nóng)村中小金融機構(gòu)總資產(chǎn)為9609.26億元，其中吉林省農(nóng)信社整體資產(chǎn)質(zhì)量差，關(guān)鍵性指標如不良貸款率居高不下。2021年4季度央行評級參評機構(gòu)中，中小銀行有3997家，從機構(gòu)類型上看其中農(nóng)合機構(gòu)和村鎮(zhèn)銀行風險最高，高風險機構(gòu)數(shù)量分別為186家和103家，說明中小銀行資產(chǎn)質(zhì)量承壓，不良貸款處置壓力較大，亟需采取相應(yīng)措施化解風險。

二、中小銀行高質(zhì)量發(fā)展受多種因素制約

中小銀行的制約因素主要來源于兩方面。從微觀層面看，中小銀行的公司治理結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)決定中小銀行發(fā)展能力。從宏觀角度看，宏觀經(jīng)濟政策、市場環(huán)境等客觀因素決定中小銀行的發(fā)展程度。

一是公司治理制度不健全，不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。以吉林省中小銀行為例，大部分村鎮(zhèn)銀行由農(nóng)商行出資建立，農(nóng)商行是其第一大股東，剩余股東或由法人或者法人機構(gòu)擔任。這對銀行來說，存在兩個方面的突出問題，一方面存在關(guān)聯(lián)交易，有些銀行利用關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送，逃避監(jiān)管進行套利，危及銀行自身利益。另一方面存在股權(quán)質(zhì)押貸款，一些農(nóng)商行股東通過質(zhì)押股權(quán)在村鎮(zhèn)銀行進行貸款，銀保監(jiān)會對股權(quán)質(zhì)押有過明確規(guī)定，《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》（2018年第1號）其中要求“商業(yè)銀行對主要股東或其控股股東、實際控制人......等單個主體授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%”。但在實際經(jīng)營過程中，有些村鎮(zhèn)銀行股權(quán)質(zhì)押貸款的比例遠高于監(jiān)管要求。股權(quán)質(zhì)押不同于實物質(zhì)押，存在較大風險性和不確定性。例如，包商銀行就是因為大部分資金被大股東違規(guī)占用，形成逾期，導致包商銀行出現(xiàn)嚴重信用風險。中小型銀行治理制度的普遍性不健全使得“三會一層”履職不到位，同時缺乏強有力的約束和問責機制，“三會一層”的行為難以得到有效約束，給銀行的經(jīng)營帶來較大風險。公司治理制度不健全，從內(nèi)部危害銀行穩(wěn)健經(jīng)營。

二是資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不合理，不利于銀行持續(xù)發(fā)展。中小銀行資產(chǎn)規(guī)模高速擴張，短期內(nèi)提高了銀行的盈利能力，提升資本充足率。但一味追求規(guī)模的擴張帶來的是資產(chǎn)質(zhì)量差，撥備覆蓋率不足等問題，例如錦州銀行，其負債結(jié)構(gòu)較為依賴同業(yè)融資，在流動性風險暴露時，難以應(yīng)對，導致了危機。錦州銀行的問題暴露出中小銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)管理過程中存在的普遍問題，中小銀行規(guī)模擴張主要依賴利差，業(yè)務(wù)同質(zhì)化嚴重，貸款投放缺乏長期穩(wěn)定的存款資金支持，同時為吸收存款提高了資金成本，存在流動性風險。投資業(yè)務(wù)占比較高，整體收益率受市場影響較大，存在一定的風險。資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的失衡，加上缺乏有效的公司治理，使得中小銀行自身發(fā)展能力受限。

三是疫情沖擊下的市場環(huán)境使得信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降。自新冠疫情爆發(fā)以來，小微企業(yè)受市場影響較大，抗風險能力差，在市場低迷，因疫情停工停產(chǎn)的情況下，生產(chǎn)能力下降，還款能力差。小微企業(yè)是中小銀行貸款客戶的重要群體，在疫情持續(xù)存在，市場環(huán)境低迷的情況下，小微企業(yè)貸款成為中小銀行潛在的不穩(wěn)定因素，極易演變成不良貸款。中小銀行自身信貸資產(chǎn)質(zhì)量良莠不齊，受市場環(huán)境影響使其信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降。中小銀行同質(zhì)化的經(jīng)營戰(zhàn)略不利于自身發(fā)展，國內(nèi)中小銀行發(fā)展時間較短，存在一定的不足，需要在市場的實踐中逐漸完善市場相關(guān)制度。尤其面對新冠疫情沖擊，中小銀行在風險控制、發(fā)展戰(zhàn)略上需作出相應(yīng)調(diào)整，增強核心競爭力，穩(wěn)健經(jīng)營。

三、中小銀行高質(zhì)量發(fā)展的相關(guān)建議

一是健全公司治理機制，加強外部監(jiān)管。有效的公司治理是提升中小銀行競爭力的基礎(chǔ)。首先，要加強股東管理，認真審核股東資質(zhì)和股東資金來源，加強對股東及其實際控制人的穿透管理，嚴禁股東利用其權(quán)利滿足一己私利，進行利益輸送。其次，要健全“三會一層”的職責分工與履職評價，明確職責邊界，實現(xiàn)銀行前中后臺管理人員分離；任職期內(nèi)對相關(guān)人員進行履職評價，對相關(guān)失職行為進行追責，對關(guān)聯(lián)交易、借名壘大戶問題進行穿透管理。最后，相應(yīng)監(jiān)管部門應(yīng)加強外部約束，比如加強對相關(guān)高管人員任命資格的審查、運用存款保險制度中費率機制，對危及中小銀行穩(wěn)健經(jīng)營的相應(yīng)行為進行提高相應(yīng)適用費率的外部約束。

二是完善資產(chǎn)負債管理，把握好資產(chǎn)和負債業(yè)務(wù)的內(nèi)在平衡。在資產(chǎn)端，要加強對流動性資產(chǎn)的管理，定期開展流動性監(jiān)測，對存在風險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)予以及時監(jiān)督，保持合理信貸規(guī)模，信貸業(yè)務(wù)應(yīng)立足當?shù)兀私猱數(shù)貙嶓w經(jīng)濟發(fā)展需要，開拓本地市場。在負債端，中小銀行應(yīng)加強核心負債管理能力，以發(fā)展自營存款為主要方向，審慎運用主動負債工具，保持合理負債結(jié)構(gòu)。隨著市場資產(chǎn)配置多樣化，中小銀行應(yīng)加強研判，提高資產(chǎn)科學配置能力。從全局的角度將管理內(nèi)容覆蓋資產(chǎn)負債表。

三是發(fā)展金融科技，提升自身服務(wù)質(zhì)效與風險管理水平。新冠疫情的沖擊使實體經(jīng)濟各行業(yè)線上業(yè)務(wù)量激增，金融業(yè)也因互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、5G等相關(guān)技術(shù)改變了傳統(tǒng)的資金匯集、流轉(zhuǎn)等模式。中小銀行應(yīng)加快數(shù)字化進程，利用金融科技提升服務(wù)質(zhì)效及風險管理水平。一方面，應(yīng)推動自身信息化建設(shè)，中小銀行數(shù)字化程度滯后，應(yīng)先收集、整理好內(nèi)部數(shù)據(jù)，搭建和整合內(nèi)部信息系統(tǒng)，形成內(nèi)部數(shù)據(jù)庫，完善內(nèi)部數(shù)據(jù)共享機制，以業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的分析、研判為標準，提升產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量，進而提升自身發(fā)展水平，拓展業(yè)務(wù)市場。另一方面，應(yīng)借助大數(shù)據(jù)、云計算等科技，完善自身風險識別、計算、應(yīng)對體系，加強自身風險控制水平，完善公司治理框架。

目前，我國經(jīng)濟從高速增長向高質(zhì)量增長轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟下行壓力大，加上疫情沖擊社會總資金需求降低，同時銀行同質(zhì)化經(jīng)營競爭激烈，中小銀行定價空間狹窄，對于中小銀行來說，這既是機遇也是挑戰(zhàn)。中小銀行要回歸本源，明確定位，作為區(qū)域化、本土化銀行，應(yīng)提升對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展格局的了解，立足區(qū)域發(fā)展，服務(wù)市場主體，服務(wù)實體經(jīng)濟。健全公司治理機制、完善資產(chǎn)負債管理辦法、大力發(fā)展金融科技，強化自身優(yōu)勢，實現(xiàn)提高自身經(jīng)營能力和促進地方經(jīng)濟發(fā)展的雙贏局面。同時監(jiān)管部門探索針對中小銀行的差異化監(jiān)管政策，積極履行監(jiān)管責任。利用好貨幣政策工具，加大對中小銀行政策優(yōu)惠力度，為中小銀行流動性提供支持。進一步研究對中小銀行投放不同行業(yè)的不良率的容忍度。提高銀行愿貸的能力和意愿。