美國存款保險制度對我國存款保險制度的借鑒作用

吳寒

摘 要：隨著國際金融市場的發(fā)展和融合，金融業(yè)的競爭日益激烈，銀行面臨破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險也逐漸增加，存款保險制度的出現(xiàn)在一定程度上維護了金融市場的穩(wěn)定，但同時也伴隨著相應(yīng)風(fēng)險。本文主要從風(fēng)控與制度培養(yǎng)兩個方面，研究美國存款保險制度，探討美國存款保險制度對于中國存款保險制度的借鑒意義。

關(guān)鍵詞：存款保險制度 風(fēng)險控制 制度培養(yǎng) 美國存款保險

中圖分類號：F830.48 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）06（b）-016-02

1 前言

隨著現(xiàn)代金融的發(fā)展，商業(yè)銀行受到諸多不穩(wěn)定因素的影響，面臨著更多的風(fēng)險，存款保險制度有利于保護存款人的利益，維持金融穩(wěn)定，越來越多的國家和地區(qū)將存款保險制度實施推行。

由于存款保險制度自身的特點，其風(fēng)險的存在影響著存款保險制度的發(fā)展。本文借鑒美國的經(jīng)驗，具體分析美國存款保險制度的風(fēng)險及其對制度各要素的影響，學(xué)習(xí)美國存款保險制度的風(fēng)控經(jīng)驗，進而為我國存款保險制度的發(fā)展提供借鑒。本文所指的存款保險制度均為顯性的。

2 存款保險制度的風(fēng)險及產(chǎn)生原因

2.1 存款保險制度及風(fēng)險

存款保險制度是一種金融保障制度，各類存款性金融機構(gòu)作為投保人，按照一定的存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)金融機構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營危機甚至面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向存款人支付部分或者全部存款額，從而保護存款人的利益，穩(wěn)定金融秩序。

存款保險的賠付機制指的是被保險人在存款保險合同責(zé)任范圍內(nèi)發(fā)生的損失，存款保險機構(gòu)應(yīng)予以賠償。存款保險制度自身存在著金融市場風(fēng)險、銀行經(jīng)營風(fēng)險、保費繳納風(fēng)險等主要風(fēng)險因素。

2.2 存款保險制度風(fēng)險產(chǎn)生的原因

投保行和存款保險機構(gòu)之間存在著信息不對稱的情況，投保行清楚自己所存在的真實風(fēng)險，但存款保險機構(gòu)僅知道銀行風(fēng)險的平均水平。針對這種情況，存款保險機構(gòu)的保費定價只能以市場平均風(fēng)險水平作為基準(zhǔn)。由此，會影響存款保險機構(gòu)做出正確決策。

不同的商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，應(yīng)對風(fēng)險所采取的管理方法是有差別的，但風(fēng)險管理方法難以避免沒有失誤的存在，投保行風(fēng)險管理的失誤可能會對短期的經(jīng)營和業(yè)績產(chǎn)生影響，如果風(fēng)險沒有及時化解，導(dǎo)致進一步累積，將會對銀行經(jīng)營產(chǎn)生不利影響和后果。

在存款保險制度確立后，銀行破產(chǎn)的幾率在一定程度上會下降，此時，監(jiān)管機構(gòu)會出現(xiàn)放松監(jiān)管的情況。如果對于銀行出現(xiàn)的問題沒有及時的制止和改善，問題很難被解決，甚至問題的程度會進一步加重，從而導(dǎo)致銀行的經(jīng)營風(fēng)險不斷累積，監(jiān)管機構(gòu)不能夠有效及時地對銀行存在的問題進行有針對性的解決。

3 存款保險制度風(fēng)險對美國制度各要素的影響

3.1 賠付限額

美國存款保險制度的保障額度從1933年的每戶5000美元，逐漸改革至2008年每個基本賬戶的25萬美元。美國存款保險制度實行限額存款保險，規(guī)定在保險限額內(nèi)為存款人提供100%的保障，有利于為小儲戶的存款提供保護。隨著社會經(jīng)濟水平的提高，保障額度的增加有利于維護存款人的利益。最高賠付限額的制定與美國經(jīng)濟發(fā)展因素、銀行系統(tǒng)的經(jīng)營現(xiàn)狀及其制度的風(fēng)險密不可分。

3.2 保險費率

在1991年，美國由統(tǒng)一費率改為風(fēng)險費率，以防止風(fēng)險的產(chǎn)生，根據(jù)存款風(fēng)險的不同，實行不同的費率。隨著金融市場的發(fā)展和健全，風(fēng)險費率的弊端逐漸顯現(xiàn)：時滯性及風(fēng)險定價機制缺乏普遍的約束性、風(fēng)險的細分程度較低。因此，美國聯(lián)邦存款保險公司對于保費征收的方案進行改革，更多參考市場信息對投保金融機構(gòu)的風(fēng)險進行評估，對于資產(chǎn)規(guī)模不同的銀行實行差別風(fēng)險費率，美國聯(lián)邦存款保險公司董事會被授權(quán)可根據(jù)投保金融機構(gòu)的風(fēng)險程度對存款保險進行定價。

3.3 保障范圍

美國存款保險制度的保障范圍包括對活期和定期存款擔(dān)保，對股票、保險、基金等投資性賬戶不予擔(dān)保。在幣種范圍方面，美國將本幣和外幣都納入存款保險的保障范圍之內(nèi)；在存款種類方面，保障范圍包括了活期存款、定期存款和儲蓄存款；在保險對象方面，如上文所述，包括了美國全部銀行和其國內(nèi)各個分支機構(gòu)、外國銀行在美國的分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)，但不包括美國銀行在國外的分支機構(gòu)。

3.4 賠付期限

美國存款保險制度的賠付期限為1～2個工作日，較為迅速地履行對于存款人的責(zé)任。美國存款保險機構(gòu)在對被保險的存款人進行賠付時，具有的高效率減少了擠兌發(fā)生的可能性。

3.5 投保行的責(zé)任與義務(wù)

美國存款保險制度中投保銀行機構(gòu)依法接受必要時國會授權(quán)FDIC的特別檢查，以及各監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，控制從事高風(fēng)險性投資的行為，降低風(fēng)險和逆向選擇的發(fā)生幾率。

4 美國存款保險的風(fēng)控對我國的借鑒

4.1 美國存款保險的風(fēng)控措施

美國通過改革法律不斷完善存款保險制度，包括20世紀(jì)80年代和90年代儲貸機構(gòu)危機國會在1991年通過的《聯(lián)邦存款保險公司改進法案》和2005年國會通過的《聯(lián)邦存款保險改革法案》，引入了立即糾正措施、最小成本解決方式，以減少監(jiān)管方帶來的風(fēng)險。重整清理部應(yīng)及時組織開展重整工作，按期將問題銀行關(guān)閉，進入清算階段。如果問題銀行能夠在90天內(nèi)完成自救取得成功，或者創(chuàng)造階段性成果，F(xiàn)DIC重整工作可以暫停或暫緩。

4.2 對我國存款保險制度發(fā)展的參考性意義

借鑒美國存款保險制度主要要素的規(guī)定及改革發(fā)展，為我國存款保險制度的發(fā)展提供合理性的參考，主要包括以下三個方面。

（1）中國存款保險制度實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。最高償付限額會根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素進行調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。社會保險基金、住房公積金存款的償付辦法由中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門另行制定，報國務(wù)院批準(zhǔn)。根據(jù)中國實際經(jīng)濟情況的需要，社會保險基金、住房公積金存款的償付方法應(yīng)當(dāng)更加清晰得公布，為存款人提供較為準(zhǔn)確的風(fēng)險預(yù)知信息，以維護社會經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定。

（2）我國的存款保險費率是由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。我國的存款保險費率相較于美國存款保險制度起步時費率偏低，我國應(yīng)該適當(dāng)提高存款保險費率，以積累存款保險基金，應(yīng)對金融市場不可預(yù)知的風(fēng)險。我國存款保險費率設(shè)定應(yīng)堅持的原則是達到償付能力監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定，因此，對于存款保險的精算應(yīng)當(dāng)合理，費率應(yīng)當(dāng)充足合理，保障存款保險的支付。

（3）因為我國存款保險管理機構(gòu)由國務(wù)院決定，在存款保險基金的管理上，管理機構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，并與中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等金融管理部門、機構(gòu)建立信息共享機制。與美國存款保險制度不同，美國聯(lián)邦存款保險公司是美國政府單獨設(shè)立的機構(gòu)，直接向美國國會負(fù)責(zé)，與商業(yè)保險公司沒有關(guān)系。我國存款保險管理機構(gòu)與一般商業(yè)保險公司相似，要經(jīng)過費率確認(rèn)、歸集保費、管理并運用資金余額等。我國存款保險制度需完善管理機構(gòu)的職能和責(zé)任流程，根據(jù)中國存款保險制度的發(fā)展現(xiàn)狀，可借鑒美國聯(lián)邦存款保險公司的運作模式。

5 結(jié)語

隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，以及金融改革的逐漸深入，存款保險制度對于穩(wěn)定金融市場秩序發(fā)揮著重要作用，與此同時，存款保險制度自身存在著一定風(fēng)險。依據(jù)存款保險制度風(fēng)險的基本理論，將主要風(fēng)險類型指出，進一步探討風(fēng)險的產(chǎn)生原因。

分析存款保險制度的風(fēng)險以及對制度風(fēng)險控制和制度完善的影響，同時借鑒美國存款保險制度發(fā)展的經(jīng)驗，以促進中國存款保險制度的培養(yǎng)和進一步發(fā)展。

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