第三方支付業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險分析及法律監(jiān)管研究

【摘 要】進入21世紀(jì)以來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融與信息通訊技術(shù)快速發(fā)展，第三方支付平臺應(yīng)運而生并繁榮發(fā)展，在帶給人們便捷、交易安全等優(yōu)勢的同時也導(dǎo)致出現(xiàn)一系列的新型金融犯罪，對我國金融秩序的穩(wěn)定造成一定的影響。

【關(guān)鍵詞】反洗錢；第三方支付；金融犯罪

一、第三方支付與反洗錢的概念界定

1.第三方支付概念

第三方支付是指一些和產(chǎn)品所在國家以及國內(nèi)外各大銀行簽約、并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構(gòu)提供的交易支持平臺。目前，第三方支付已成為支付體系不可缺的一部分，并具有操作簡單、費用低廉及交易擔(dān)保等優(yōu)勢。

2.反洗錢概念

反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。

二、第三方支付平臺洗錢風(fēng)險分析

第三方支付平臺由于其自身特殊的性質(zhì)，游離于反洗錢監(jiān)管體系之外，并具有轉(zhuǎn)賬成本低，周轉(zhuǎn)快、信息安全等優(yōu)點，因此對洗錢犯罪分子有巨大的誘惑力。下面分別從洗錢過程的三個階段分析可能存在的風(fēng)險：

1.處置階段，亦稱放置階段，是指將犯罪所得投入到清洗系統(tǒng)轉(zhuǎn)換為銀行存款或其他形式的資產(chǎn)的過程。第三方支付平臺此階段存在四種常見洗錢風(fēng)險。第一，第三方支付平臺還未完全實行用戶實名制，可通過多種方式創(chuàng)建匿名虛擬賬戶，為犯罪分子隱藏身份提供操作空間。第二，第三方支付平臺由于其自身特殊加密技術(shù)，保護用戶隱私及交易信息安全不被泄露，而導(dǎo)致監(jiān)管難度加大。第三，第三方支付平臺支持遠(yuǎn)程登錄，犯罪分子可利用木馬病毒、黑客攻擊等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段冒用或盜用他人身份信息并可在任意國家地區(qū)進入第三方支付平臺，給執(zhí)法機關(guān)調(diào)查取證工作帶來挑戰(zhàn)。第四，犯罪分子可利用互聯(lián)網(wǎng)購買虛擬購物卡、代金券等金融產(chǎn)品，并最終充入第三方支付平臺新興的電子錢包和充值卡里，充當(dāng)網(wǎng)絡(luò)理財產(chǎn)品收益，隱匿其資金來源及轉(zhuǎn)移渠道。

2.離析階段，也叫培植階段，即通過在不同國家地區(qū)、不同交易工具進行錯綜復(fù)雜的交易，模糊犯罪所得的真實來源，使之看似合法化。第三方支付平臺在此階段主要被用于進行跨境交易，由于第三方支付平臺的便捷性，可實現(xiàn)跨境資金的快速流動。主要方式有兩種，一是犯罪分子在境內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)購買虛擬金融產(chǎn)品及衍生品，將其在境外兌換成其他國際貨幣，完成資金跨境流動。二是由第三方支付平臺進行相互配合，人為操作資金流向，無需資金跨境交易便可逃避監(jiān)管體系。正因為跨國性管轄權(quán)的不確定性及不同國家地區(qū)之間需要國際司法的相互配合，導(dǎo)致執(zhí)法機關(guān)調(diào)查、追蹤、取證難以有效進行。

3.融合階段，又叫歸并階段、整合階段，即將看似合法化的犯罪所得轉(zhuǎn)入無關(guān)聯(lián)的合法組織或個人賬戶，繼而將這些非法收益重新進行正常商業(yè)活動。第三方支付平臺在此階段主要存在兩種洗錢風(fēng)險，一種為利用第三方支付平臺的提現(xiàn)功能，將提現(xiàn)功能可看作是虛擬pos機，當(dāng)用戶提交退款或取消交易時，可申請退回原賬戶或其他指定賬戶，運用此功能順利實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移并且套現(xiàn)。另一種是通過互聯(lián)網(wǎng)購物，將資金轉(zhuǎn)換成商品或服務(wù)，并通過犯罪分子組織開設(shè)的網(wǎng)絡(luò)商店進行虛假交易，將網(wǎng)絡(luò)商店收入所得與非法所得混同，使之成為合法收益。

三、反洗錢相關(guān)法律關(guān)于第三方支付平臺監(jiān)管的不足與建議

1.反洗錢相關(guān)法律關(guān)于第三方支付平臺監(jiān)管的不足

近些年，第三方支付平臺雖發(fā)展迅猛，但我國仍未對第三方支付機構(gòu)進行專門立法。目前，第三方支付機構(gòu)履行的反洗錢義務(wù)主要由我國人民銀行制定的《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》及《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》進行規(guī)范，并且規(guī)范內(nèi)容不具體、責(zé)任劃分不明確。而具有最高效力國家制定的《反洗錢法》中規(guī)定的金融機構(gòu)不包括第三方支付機構(gòu)，因此第三方支付機構(gòu)不受《反洗錢法》的約束，導(dǎo)致犯罪分子有機可乘。

2.反洗錢相關(guān)法律關(guān)于第三方支付平臺監(jiān)管的建議

第三方支付平臺的加速發(fā)展，日漸成為人們工作生活中不可或缺的一部分，但我國相關(guān)法律法規(guī)出臺相對較慢，對我國反洗錢工作造成一定困擾，因此完善第三方支付平臺相關(guān)制度已迫在眉睫。下面針對反洗錢相關(guān)法律法規(guī)提出三條建議：第一，將第三方支付機構(gòu)納入《反洗錢法》的調(diào)整主體，加強第三方支付機構(gòu)的管理規(guī)范，使其承擔(dān)更多的反洗錢責(zé)任和義務(wù)。第二，構(gòu)建反洗錢法律責(zé)任體系，明確劃分洗錢犯罪行為的民事責(zé)任、行政責(zé)任及刑事責(zé)任。切實對犯罪行為起到震懾、懲治作用。第三，建立反洗錢激勵機制，可根據(jù)金融機構(gòu)及相關(guān)部門對反洗錢工作的實際情況及配合程度，對其進行物質(zhì)或精神獎勵，提高其反洗錢的工作效率。

參考文獻(xiàn)：

[1] 巴曙松， 楊彪. 第三方支付反洗錢國際監(jiān)管研究及借鑒[J]，財政研究，2012（4）.

[2] 陳小云， 中國反洗錢法制建設(shè)的最新發(fā)展[J]，中國金融，2006（5）.

作者簡介：

莫小昂，女，畢業(yè)于沈陽化工大學(xué)國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)，現(xiàn)就職于葫蘆島銀行。