電信企業(yè)工程項目投資控制研究

周衛(wèi)紅

摘 要：通常工程項目投資控制可以分為四個階段,即立項決策階段、項目設(shè)計階段、項目招標階段以及施工階段。本文主要圍繞這幾個階段展開論述，針對投資控制階段的不同特

點，提出相應(yīng)的投資控制方法。

關(guān)鍵詞：電信企業(yè)；工程；投資；控制

一、工程項目投資控制的相關(guān)概念

所謂工程項目投資控制主要是項目管理團隊通過建立投資管理與控制體系，綜合運用科學的分析手段與目標管理方式，對工程項目的各個階段進行全過程的管理與控制。經(jīng)過

優(yōu)化設(shè)計方案、資源規(guī)劃方案以及工程施工方案，再加上現(xiàn)場監(jiān)督與管理，采取有針對的方法與對策，做到能夠及時糾正工程項目投資的偏差問題，從而能夠有效的將投資控制在

計劃限額內(nèi)，確保工期、投資以及質(zhì)量的實現(xiàn)，獲取良好的社會效益以及經(jīng)濟效益。作為現(xiàn)代工程建設(shè)的重要內(nèi)容，工程項目投資控制的模式主要有要素控制模式、主要因素控制

模式、掙值法控制模式以及分階段控制模式。要做到對項目投資控制的有效控制，就要從項目前期工作著手，嚴格落實“全方位、全過程”的方針。

二、電信企業(yè)工程項目投資控制研究

（一）立項決策階段

據(jù)調(diào)查，雖然在項目工程的總費用中，項目的可行性研究只占到5%以下，但是這項費用投入?yún)s對整個工程造價產(chǎn)生高達65%以上的影響，因此在項目的立項決策階段必須要把

著重點放在項目的可行性研究方面，其中投資預(yù)算的精確與否又直接決定著項目的可行性研究，以及融資方案設(shè)計的基礎(chǔ)。所謂投資預(yù)算主要建立在對整個建設(shè)規(guī)模、設(shè)備方案、

工程方案、技術(shù)方案等的詳細研究以及初步確定的前提下，對項目的投入資金進行估算，并對施工期間的年度資金總量進行測算。其范圍與該工程項目的建設(shè)方案所規(guī)定的研究范

圍相符合，具體包括建筑工程費、安裝工程費、基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費、設(shè)備以及機器的購置費、流動資金等等。工程投資估算的程序一般是：1、對單項工程的建設(shè)費用、器具

購置費以及安裝費用進行估算。2、對單項工程費用進行匯總，并對其他建設(shè)費用進行估算。3、對漲價預(yù)備費以及基本預(yù)備費進行估算。四、估算出工程建設(shè)投資總額。此外，建

設(shè)工程的費用估算方法有三種類型：1，單位實物工程量投資估算法。這種方法是把單位實物工程量投資乘以實物工程總量。2，單位建筑工程投資估算法。即用單位建筑工程量投

資乘以建筑工程總量。3，概算指標投資估算法。［1］

（二）項目設(shè)計階段

這一階段主要指通過設(shè)計文件使得工程項目定義以及籌劃的內(nèi)容明確化以及具體化，是有效進行下一階段的指導(dǎo)性依據(jù)。該階段主要建立在項目建議書與可行性研究的基礎(chǔ)之

上。項目設(shè)計階段大致可以劃分為三個階段：初步設(shè)計階段、技術(shù)設(shè)計階段以及施工圖設(shè)計階段。其中初步設(shè)計階段是有效控制工程造價以及基本建設(shè)投資規(guī)模的最主要環(huán)節(jié)，在

此階段中，要對不同方案進行反復(fù)比較，從而發(fā)現(xiàn)最優(yōu)方案。

在項目設(shè)計階段，投資控制的主要工作在于嚴格按照經(jīng)批準的項目規(guī)模、功能以及相應(yīng)標準與投資規(guī)劃進行相關(guān)的設(shè)計工作，制定設(shè)計方案，對方案進行優(yōu)化，同時制定以及

審核相關(guān)的設(shè)計概算與施工圖預(yù)算，切實控制各個設(shè)計階段的擬建項目投資費用。對于一些物質(zhì)消耗大，價格浮動大的建設(shè)周期長的大型項目，常常在工程的不斷深入的過程中明

確投資控制目標，因此就必須將投資控制目標進行分階段設(shè)置。在項目設(shè)計階段，設(shè)計概算是技術(shù)設(shè)計以及施工圖設(shè)計階段進行投資控制的目標，施工圖設(shè)計則是施工招標階段的

投資控制目標，而承包合同價則是施工階段的投資控制目標，三者之間相互補充、相互之余，共同工程投資控制的目標系統(tǒng)。［2］

（三）施工招標階段

招投標是通過要約、承諾以及擇優(yōu)選定，招標人與投標人之間形成了一種協(xié)議與合同關(guān)系的平等主體間的交易方式，這是一種“法人”間具有法律約束力的行為，所謂施工招

投標則是指在完成施工圖后，相關(guān)建設(shè)單位本著公平競爭的原則選擇施工單位，其本意在于使得建設(shè)單位獲取相對廉價的建設(shè)成本，是項目管理的重點與核心環(huán)節(jié)［3］。

通過工程招標，招標人努力實現(xiàn)對投資、質(zhì)量、工期以及社會效益的有效控制，而這就必須正確選擇招標方式。通常招標過程可以分為準備階段、實施階段、開標評價階段以

及簽約階段，不同的招標方式有著自身的特色，但在實施中都要依據(jù)一定的程序以及流程。

在項目施工招標階段，其投資控制措施主要體現(xiàn)在三個方面：采取工程量清單招標模式；編制招標文件；采取招標限價策略。首先，當前我國的工程量清單招標主要是招標人

遵循工程施工圖紙以及相關(guān)規(guī)范文件，依據(jù)統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則，提供建設(shè)工程量項目的數(shù)量清單，接著由投標人結(jié)合工程情況、企業(yè)自身實力以及市場競爭狀況，在國家定額

指導(dǎo)下，充分考慮各種風險，填報清單項目的綜合單價以及招投標方式。這種招標方式的優(yōu)點在于設(shè)計變更時可以迅速了解對工程造價的影響，使得業(yè)主能夠切實遵循投資情況來

判定是否進行變更，確定最佳處理方式，有效控制投資。其次，編制高質(zhì)量的招標文件要做到：1，對施工圖紙進行深度審查。在施工中發(fā)生的很多變更索賠是因為施工圖的深度不

足。保證施工圖設(shè)計的質(zhì)量能夠有效減少甚至可以避免不必要的設(shè)計變更，能夠正確引導(dǎo)工程量的計算以及對清單項目的編制。2，合同條件與計價方式。當前我國的計價方法主要

有工料單價法、綜合單價法。其中工料單價法報價主要是依據(jù)相關(guān)圖紙計算出工程量，并且使用國家實施的定額報價。而綜合報價法則是根據(jù)投標人提交的圖紙以及工程量清單，

使用企業(yè)定額進行報價，這是國際上流行的做法。對合同條件來說，主要存在固定總價合同與單價合同。同時要求招標文件做到詳實具體，其中對設(shè)計變更、結(jié)算以及品牌變更要

明確化。3，做好現(xiàn)場勘察以及招標答疑工作?，F(xiàn)場勘查的目的在于使得投標單位及時熟悉施工現(xiàn)場的實際情況，使其在報價時候能夠綜合考慮施工費用，防止因不了解現(xiàn)場實際情

況，在結(jié)算時發(fā)生的索賠現(xiàn)象。招標答疑會主要是就投標單位提出的現(xiàn)場、招標文件以及施工圖紙等問題，招標人進行答復(fù)的過程，要確保答復(fù)的清晰明確，并且由參會人員簽字

，達成書面文件，作為以后合同簽訂的依據(jù)。最后，最高限價是建立在完成工程項目的各項工程任務(wù)的通常條件的前提下，充分考慮到施工方法、質(zhì)量與工期、市場供求情況、必

要的技術(shù)措施以及合同實施中發(fā)生的風險因素，估算項目的最高總造價。限價使得招標單位報價時候要低于限價，

而招標人能夠采取最高限價策略將中標價限制在計劃投資范圍，以防止串通投標的違法行為，確保有效控制項目投資。

（四）項目施工階段

工程項目施工階段時將項目目標現(xiàn)實化的過程，雖然在真各個工程投資中，其影響程度只有10%—15%，但是由于真正的工程投資大部分發(fā)生在這個階段，占到整個工程生命周

期費用的40%左右，是大量支出工程費用的階段，也是實現(xiàn)整個工程項目投資控制的重要一環(huán)。在項目實施階段，投資方的項目管理工作兼具協(xié)調(diào)性、動態(tài)性以及復(fù)雜性等三個特點

，在管理中要注意協(xié)調(diào)好不同單位、各個工序以及相關(guān)工作人員之間的關(guān)系，對施工質(zhì)量及其進度做到適度把握。要及時根據(jù)項目所處的客觀條件以及周邊環(huán)境的轉(zhuǎn)變，進行動態(tài)

化管理，這樣才能實現(xiàn)有效控制，進而達到預(yù)期的目標。項目施工階段的主要任務(wù)在于認真按照設(shè)計要求，把施工承包價格或者施工圖的預(yù)算作為投資控制目標，并且通過減少設(shè)

計變更或者增強各方合作達到控制費用支出的目的，將其控制在計劃范圍之內(nèi)，在完工后，要及時做好結(jié)算以及決算工作，認真履行合同，防止不必要的單位索賠發(fā)生［4］。

該階段投資控制措施主要有技術(shù)措施、組織措施、經(jīng)濟措施以及合同措施。1，技術(shù)措施。主要指優(yōu)化組織設(shè)計，科學選擇技術(shù)先進，經(jīng)濟合理的方案，確保工程造價在可控

范圍內(nèi)。2，組織措施。建立工程項目的投資控制的機構(gòu)保證體制，這主要有建立項目管控機構(gòu)，任命管理控制人員；分解投資控制目標，建立變動控制系統(tǒng)，使得工作環(huán)節(jié)明確化

。3，經(jīng)濟措施。該措施主要有編制費用支出計劃，在施工中進行管理跟蹤；做好有關(guān)項目造價的風險分析，并采取相應(yīng)的對策進行防范；對工程付款賬單進行認真的復(fù)核，并對工

程款計量支付進行嚴格的控制；確定工程變更的價款，嚴格把關(guān)工程變更；一旦發(fā)生工程保修事宜，就應(yīng)該采取按照合同規(guī)定提交銀行保函或者扣留保留金的方式，用以規(guī)避風險

。在工程項目的實施過程中，鼓勵全體人員提出合理化建議，節(jié)約資源。對于節(jié)約的投資，可以從中拿出一部分，采取獎勵的方式調(diào)動建設(shè)者的積極性。4，合同措施。要加強對合

同的法律意識，在制定合同時要自覺增強相關(guān)條款的嚴密性，使得合同的內(nèi)容以及文本界限的明確化，做到資料齊全，避免含糊其詞，切實確保合同的合法性以及日后的順利履行

。要建立對合同履約情況的跟蹤反饋機制，加強監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題并及時糾正，提高合同履約率，維護招標投標結(jié)果，有效控制工程投資。此外，工程項目管理員以及監(jiān)理工程師要

認真做好工程日志、來往函件、會議紀要以及現(xiàn)場簽證資料的整理歸類工作，按照項目變更控制程序以及相關(guān)合同條款進行調(diào)整，以達到有效的控制項目變更投資。

三、小結(jié)

對電信企業(yè)的工程項目投資進行控制是一個動態(tài)的過程,在這個過程中,市場情況的變化莫測使得確定與控制工程投資變得更為復(fù)雜,這就要求建設(shè)單位在管理工程造價時要做

到既全面又要有側(cè)重點。（作者單位：中國聯(lián)通新疆分公司）

參考文獻：

［1］ 李泉.論優(yōu)化設(shè)計與工程建設(shè)投資控制［J］.甘肅水利水電技術(shù)，2001（03）

［2］ 張曉萍，陳夢玉.關(guān)于建設(shè)項目投資控制問題［J］建設(shè)管理現(xiàn)代化，2000（04）

［3］ 肖云輝.政府投資項目的投資控制［J］科學技術(shù)與工程，2003（02）

［4］ 陳春茂.關(guān)于投資控制的思考［J］.中國市政工程，2003（01）