風(fēng)險管理體系下醫(yī)院采購制度的實(shí)踐分析

吳兆菁

摘要：新醫(yī)改背景下，我國公立醫(yī)院的現(xiàn)代化管理正式被提上日程，但仍然存在些許紕漏，尤其是在醫(yī)院現(xiàn)行的采購制度中存在的問題，一旦缺少有效的應(yīng)對措施，將引發(fā)物資采購風(fēng)險，嚴(yán)重?fù)p害醫(yī)院的利益?；诖?，本文主要分析了醫(yī)院物資采購面臨的幾項(xiàng)主要風(fēng)險，分析了風(fēng)險管理體系對采購制度的作用，就物資采購制度的實(shí)踐路徑展開了探索，以供參考。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理；醫(yī)院采購；實(shí)踐

DOI：10.12433/zgkjtz.20241215

一、醫(yī)院物資采購面臨的主要風(fēng)險

（一）價格風(fēng)險

醫(yī)院物資采購中，價格風(fēng)險主要有以下幾點(diǎn)：一是部分供應(yīng)商可能為獲得與醫(yī)院的合作機(jī)會，通過犧牲質(zhì)量、降低物資價格的方式吸引采購人員的目光。部分供應(yīng)商給出的價格較低，但在對產(chǎn)品進(jìn)行后期維護(hù)時，可能會收取高額費(fèi)用，物資采購成本并未得到有效控制。二是為了在與醫(yī)院議價時占據(jù)優(yōu)勢，可能存在供應(yīng)商聯(lián)合哄抬價格的情況，無論醫(yī)院選擇哪家供應(yīng)商，都需要承擔(dān)較高的成本費(fèi)用。三是部分大型供應(yīng)商在某一領(lǐng)域占據(jù)著壟斷地位，產(chǎn)品并不缺少銷售渠道和客戶，很容易形成價格壟斷，醫(yī)院在采購物資時難以對成本進(jìn)行控制。

（二）履約風(fēng)險

在醫(yī)院物資采購過程中，履約風(fēng)險主要和供應(yīng)商有關(guān)，部分供應(yīng)商為謀取利益，會向醫(yī)院提供質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的物資，存在明顯的欺詐行為，不利于醫(yī)院的后期運(yùn)營。部分運(yùn)營商未按采購合同規(guī)定提供足量物資，在簽訂采購合同前刻意夸大自身實(shí)力，在簽訂合同后無法按期、如數(shù)供應(yīng)物資。部分供應(yīng)商的售后服務(wù)質(zhì)量不高，只注重與醫(yī)院簽訂采購合同，在合同簽訂結(jié)束后則對醫(yī)院抱著敷衍、不負(fù)責(zé)的態(tài)度，給醫(yī)院業(yè)務(wù)的正常開展造成阻礙。

（三）職業(yè)道德風(fēng)險

從職業(yè)道德的角度來看，受個人道德不足這一因素的影響，部分采購人員在工作中為謀取個人利益，選擇與自己關(guān)系較好的供應(yīng)商，未考慮其他供應(yīng)商的價格、產(chǎn)品質(zhì)量、供貨時間等。人員未按照正常的采購流程操作，而忽略了產(chǎn)品的選擇標(biāo)準(zhǔn)，使得正常的采購秩序受到影響。人員未縮減采購流程，主觀上缺少信息公開意識，也存在禁不住利益誘惑，為供應(yīng)商大開后門的腐敗風(fēng)險，導(dǎo)致大量低質(zhì)物資流入醫(yī)院，嚴(yán)重?fù)p害了醫(yī)院和患者的利益。

二、風(fēng)險管理體系對醫(yī)院采購制度的作用

（一）提高醫(yī)院采購制度的實(shí)用性

在風(fēng)險管理體系的幫助下，采購制度將得到進(jìn)一步完善，幫助醫(yī)院主動規(guī)避各類風(fēng)險。如：在風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，醫(yī)院可以提前制定完善的風(fēng)險防控方案，增強(qiáng)采購人員的風(fēng)險意識，在物資采購環(huán)節(jié)嚴(yán)格落實(shí)對產(chǎn)品質(zhì)量的檢測，深入市場做好價格調(diào)查，避免不符合標(biāo)準(zhǔn)的物資流入醫(yī)院。通過開展風(fēng)險管理，還可規(guī)范采購人員的工作行為，有利于醫(yī)院真正將采購制度落到實(shí)處，從而進(jìn)一步發(fā)揮采購制度的實(shí)用價值。

（二）加強(qiáng)對采購的可行性論證

基于風(fēng)險管理體系，在醫(yī)院采購制度中，需要著重對物資采購進(jìn)行可行性分析。如：在采購醫(yī)療設(shè)備的過程中，應(yīng)明確不同醫(yī)療設(shè)備的使用效率，掌握在引進(jìn)各項(xiàng)醫(yī)療設(shè)備后是否會出現(xiàn)設(shè)備限制的問題，這些都是可行性論證的主要內(nèi)容。針對同一類型的醫(yī)療設(shè)備，怎樣選擇最合適的供應(yīng)商、設(shè)備后期維護(hù)成本高低等，也會影響采購的可行性。在風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，需要采購人員充分考慮可行性，將物資的質(zhì)量、價格、數(shù)量等作為采購決策的參考依據(jù)，保證采購的科學(xué)性。

（三）健全醫(yī)院的采購制度

風(fēng)險管理體系下，有利于對醫(yī)院的采購制度進(jìn)行完善。為規(guī)避物資采購中可能發(fā)生的各類風(fēng)險，醫(yī)院需要在制定采購制度的同時，針對物資采購的效率做出嚴(yán)格規(guī)定，明確采購人員的工作職責(zé)，保證采購人員在規(guī)定時間內(nèi)高效完成采購任務(wù)，提高工作的整體效率，避免時間延誤給各部門、科室的正常工作造成影響。在物資采購工作效率不斷提升的同時，物資采購部門發(fā)揮出的作用不斷提升，此外還需要基于團(tuán)隊(duì)管理風(fēng)險，建立完善的采購評價制度，通過科學(xué)評價，客觀評估物資采購的質(zhì)量及工作績效，通過有效評價讓相關(guān)人員充分認(rèn)識到物資采購中存在的漏洞，并主動對問題進(jìn)行改正，保證醫(yī)院不斷對物資采購制度內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化，在完善采購制度的引導(dǎo)下，讓采購人員進(jìn)一步完成物資采購中的細(xì)節(jié)工作，最大限度上滿足采購需求。

三、基于風(fēng)險管理體系的醫(yī)院采購制度的實(shí)踐路徑

（一）規(guī)范醫(yī)院的采購流程

基于風(fēng)險管理，醫(yī)院在制定采購制度的過程中，需要規(guī)范物資采購流程。根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的相關(guān)規(guī)定，組織采購人員學(xué)習(xí)、掌握法律法規(guī)，并強(qiáng)化采購人員與各科室工作人員的溝通，不斷提高采購人員的業(yè)務(wù)水平及風(fēng)險防范意識，明確各部門、科室的物資采購需求，根據(jù)采購預(yù)算確定待采購的物資種類及采購方式。醫(yī)院還要詳細(xì)制定物資采購流程，并嚴(yán)格執(zhí)行，保證物資采購全過程的規(guī)范化、透明化，樹立以患者為中心的采購意識。如：針對規(guī)范招標(biāo)采購流程，需要明確招標(biāo)采購中各部門的工作職責(zé)。

首先，明確財務(wù)科要做好預(yù)算指標(biāo)下達(dá)、申報采購計(jì)劃等工作，并由采購主管部門深入市場做好調(diào)查，了解采購項(xiàng)目囊括物資的價格，組織開展詢價、項(xiàng)目論證等工作，編制完善的采購預(yù)算，科學(xué)設(shè)置資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合市場調(diào)研、詢價、論證等情況，擬定完善的招標(biāo)采購計(jì)劃。

其次，由醫(yī)院招標(biāo)辦做好對采購計(jì)劃的審核，并編制完善的招標(biāo)文件，組織實(shí)施招標(biāo)采購工作，負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目答疑、結(jié)果確認(rèn)等工作。采購主管部門需要根據(jù)中標(biāo)單位遞交的投標(biāo)文件與其簽訂合同，并負(fù)責(zé)做好物資驗(yàn)收工作。在物資采購的財務(wù)結(jié)算前期，監(jiān)察科、審計(jì)科嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)、監(jiān)察工作，對超過一定標(biāo)準(zhǔn)的物資在財務(wù)結(jié)算前進(jìn)行審計(jì)，并由審計(jì)科負(fù)責(zé)制定付款申請條件，由財務(wù)科支付。在制定招標(biāo)采購工作流程時，需要對各科室的具體職責(zé)進(jìn)行劃分，按照職務(wù)分離的原則，保證各部門、科室相互監(jiān)督、相互促進(jìn)，健全物資采購的內(nèi)控機(jī)制。

最后，醫(yī)院物資采購制度執(zhí)行過程中，將風(fēng)險防范意識滲透到采購的各個環(huán)節(jié)，保證風(fēng)險管理體系對物資采購流程的全面覆蓋。例如：為避免采購流程差異導(dǎo)致的各類風(fēng)險，制定統(tǒng)一的采購標(biāo)準(zhǔn)，要求采購人員嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，避免在采購中出現(xiàn)違規(guī)違法行為，保證所有采購流程的規(guī)范性。此外，還要站在市場風(fēng)險的角度，在物資采購中嚴(yán)格遵循“三公”原則，注重對市場環(huán)境的維護(hù)，避免出現(xiàn)不正當(dāng)競爭。

（二）加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查

在風(fēng)險管理體系下，醫(yī)院在執(zhí)行采購制度的過程中，需要將審查供應(yīng)商的資質(zhì)作為工作重點(diǎn)。醫(yī)院在選擇供應(yīng)商時，可以結(jié)合信息化建設(shè)趨勢，在深入調(diào)查、掌握供應(yīng)商信息的基礎(chǔ)上，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，詳細(xì)調(diào)查、記錄供應(yīng)商的具體情況，包括對供應(yīng)商的經(jīng)營狀況、信用程度、信譽(yù)程度、產(chǎn)品質(zhì)量、供貨時間等信息的調(diào)查，并通過對供應(yīng)商的相關(guān)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分析、對比，明確各供應(yīng)商的優(yōu)勢，為制定采購決策提供完善的參考依據(jù)，最終選擇價格、質(zhì)量最合適的供應(yīng)商。

醫(yī)院還要做好對供應(yīng)商資質(zhì)的年度審查，在每年的規(guī)定時間，主動向合作供應(yīng)商發(fā)出年審?fù)ㄖ?，?yán)格落實(shí)對其資質(zhì)的年度審查，保證所選供應(yīng)商的資質(zhì)始終符合醫(yī)院的要求，針對資質(zhì)審查不合格的供應(yīng)商，需要按照合同規(guī)定及時終止合作，避免不合格物資流入，及時止損。在審查供應(yīng)商資質(zhì)過程中，考慮到醫(yī)院對這方面的工作缺少一定專業(yè)性，可以聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查，幫助收集供應(yīng)商的相關(guān)信息，保證資格審查結(jié)果的準(zhǔn)確性，并幫助醫(yī)院挑選一批信譽(yù)良好、實(shí)力強(qiáng)大的供應(yīng)商，與其建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

（三）完善采購監(jiān)督機(jī)制

風(fēng)險管理體系下，醫(yī)院需要始終堅(jiān)持“管人、管財”的原則，通過規(guī)范物資采購制度，有效規(guī)避在采購工作中發(fā)生腐敗等風(fēng)險的可能性，將腐敗風(fēng)險遏制在源頭，建立完善的監(jiān)督機(jī)制，明確懲罰措施，提高物資采購監(jiān)督管理的威懾力。采購人員主動接受醫(yī)院的監(jiān)督，始終牢記上級部門及醫(yī)院內(nèi)部的相關(guān)規(guī)定，始終牢記不能觸碰的雷區(qū)。醫(yī)院要充分發(fā)揮審計(jì)科、監(jiān)察科的監(jiān)督職能，也可以聯(lián)合各部門、科室成立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)做好物資采購工作的監(jiān)督管理，防止在物資采購過程中出現(xiàn)不正當(dāng)交易的情況。

財務(wù)科、審計(jì)科等部門定期對物資進(jìn)行盤點(diǎn)，避免庫存積壓、遺漏等問題，保證物資采購的整體效果。醫(yī)院還可根據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)，建立覆蓋整個采購流程的監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮監(jiān)察、審計(jì)等部門的作用，通過嚴(yán)格落實(shí)外部監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題，強(qiáng)化與采購人員的溝通，并督促采購人員及時整改，提高物資采購的整體質(zhì)量。此外，醫(yī)院還需建立團(tuán)隊(duì)監(jiān)督機(jī)制，保證全體成員嚴(yán)格按照相關(guān)制度規(guī)范操作，在相互監(jiān)督的基礎(chǔ)上，及時發(fā)現(xiàn)問題，在外部監(jiān)督與內(nèi)部監(jiān)督有效結(jié)合的基礎(chǔ)上，保障物資采購工作的順利進(jìn)行。

（四）改進(jìn)醫(yī)院的倉儲模式

風(fēng)險管理體系下，醫(yī)院在物資采購中還要積極推進(jìn)信息化建設(shè)，利用內(nèi)外網(wǎng)打造完善的信息平臺，實(shí)現(xiàn)對物資采購、驗(yàn)收、入庫、出庫等環(huán)節(jié)的全面覆蓋，簡化物資采購流程，實(shí)現(xiàn)對物資采購成本的有效控制，并提高后勤物資的管理水平。

針對倉儲環(huán)節(jié)，醫(yī)院應(yīng)積極采用信息化手段對倉儲管理模式改進(jìn)，保證物資可以在規(guī)定時間內(nèi)到達(dá)庫房，通過對物資卸載、搬運(yùn)、儲藏等環(huán)節(jié)的動態(tài)監(jiān)管，全方位地保證物資質(zhì)量。醫(yī)院運(yùn)用信息技術(shù)手段，對后勤物資進(jìn)行技術(shù)收集、整理、統(tǒng)計(jì)等，全面掌握物資信息，通過對物流系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)測與評價，合理對物資管理進(jìn)行調(diào)節(jié)、控制，在出現(xiàn)緊急情況時便于醫(yī)院及時應(yīng)對。針對倉庫內(nèi)存放的物資，醫(yī)院還需要安排專職人員管理，并明確其工作職責(zé)。在物資出庫環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照臨床申領(lǐng)的數(shù)量、種類發(fā)放物資，要求各部門、科室出示物資申領(lǐng)單，并在物資出口后，及時通過物資管理系統(tǒng)將成本核算至相應(yīng)的科室，確保倉庫物資賬務(wù)相符。

（五）建立信息溝通機(jī)制

風(fēng)險管理體系下，醫(yī)院在制定和執(zhí)行采購制度的過程中，要重視內(nèi)部控制機(jī)制的建立，通過有效落實(shí)內(nèi)部控制，規(guī)范物資采購行為，減少物資采購中存在的風(fēng)險。醫(yī)院需要注重信息溝通的順暢性，建立縱橫相連的信息溝通機(jī)制，通過運(yùn)用現(xiàn)代化信息技術(shù)，促進(jìn)數(shù)據(jù)信息的集成與共享，打造集合數(shù)據(jù)采集、處理等功能于一體的系統(tǒng)平臺，提高內(nèi)部控制的信息化水平。同時，醫(yī)院還可以建立全流程覆蓋的大數(shù)據(jù)庫以及內(nèi)部公開的信息服務(wù)平臺，方便員工及時獲取物資采購的信息，并傳達(dá)各部門、科室的物資需求等信息，為采購決策提供重要的參考依據(jù)，保證物資采購計(jì)劃的針對性、合理性。

四、結(jié)語

綜上所述，風(fēng)險管理體系下的醫(yī)院采購制度，有利于規(guī)避物資采購中的各類風(fēng)險，保證物資采購全過程的規(guī)范性。為進(jìn)一步發(fā)揮物資采購中風(fēng)險管理制度的行為，要求醫(yī)院進(jìn)一步加強(qiáng)對供應(yīng)商的資格審查，通過健全風(fēng)險管理機(jī)制，規(guī)范采購流程，并結(jié)合風(fēng)險管理目標(biāo)，建立完善的監(jiān)督管理機(jī)制，從源頭上規(guī)范采購行為，避免在實(shí)際采購中出現(xiàn)損耗醫(yī)院、患者利益的行為。

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