商業(yè)銀行精細(xì)財(cái)務(wù)管理強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范業(yè)務(wù)提質(zhì)上量的策略分析

孫偉

隨著信息技術(shù)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的變革，投資銀行業(yè)的國際競(jìng)爭(zhēng)變得愈加劇烈。為了保證其勝出劣汰，公司必須加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)的監(jiān)督和控制，建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并采用適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略。只有如此，公司才能在國際競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)中繼續(xù)遙遙領(lǐng)先?，F(xiàn)代商業(yè)銀行需要重視財(cái)務(wù)管理，并加大投資，確保業(yè)務(wù)順利開展，同時(shí)不斷提高競(jìng)爭(zhēng)能力。實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展旨在探究商業(yè)銀行目前面臨的挑戰(zhàn)，并為商業(yè)銀行的未來發(fā)展提供建議。

現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理已成為其運(yùn)營的關(guān)鍵，而且由于市場(chǎng)化和數(shù)字化的推進(jìn)，傳統(tǒng)的以存貸差異為基礎(chǔ)的盈利模式正在受到挑戰(zhàn)，僅僅憑借貸款規(guī)模的簡(jiǎn)單運(yùn)營已不再適用。當(dāng)商業(yè)銀行試圖獲得更多的收益，它們就必須應(yīng)對(duì)多方的挑戰(zhàn)，包括來自市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)、政府的監(jiān)督、客戶的投資偏向、經(jīng)營者的信用評(píng)估、企業(yè)的激勵(lì)措施、市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)以及客戶的投資偏向。這些挑戰(zhàn)都需要銀行認(rèn)真考慮，并努力解決。

實(shí)施有效財(cái)務(wù)管理策略提升商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理水平

轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念 隨著日趨復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境，商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)層必須改革傳統(tǒng)的經(jīng)營方式，拋棄過度依賴規(guī)模而忽視質(zhì)量的做法，探索全面有效的金融服務(wù)，實(shí)施科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)對(duì)資金使用的審慎評(píng)估，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，積極推進(jìn)金融QoS的持續(xù)改進(jìn)，達(dá)到金融服務(wù)的安全性和有效性。通過有效地運(yùn)用現(xiàn)有的資源，挖掘出潛在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)遇，有序地分配和整合人、財(cái)、物等多種要素，激發(fā)其最大的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè) 為確保金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，必須重視對(duì)財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)的全面發(fā)展，以確保其職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)職能得以充分發(fā)揮。為此，必須對(duì)招聘過程進(jìn)行精心篩選，以確保招聘的是擁有優(yōu)秀的職位操守、嫻熟的專業(yè)技能、優(yōu)秀的職責(zé)能力以及優(yōu)秀的職責(zé)認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度。另外，還需要對(duì)招聘過程進(jìn)行持續(xù)的培養(yǎng)，以確保金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，并且不斷完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控體系，以保證金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。為了提高團(tuán)隊(duì)的整體水平，我們必須加強(qiáng)對(duì)成員的培訓(xùn)和教育。我們還需要建立完善的績(jī)效評(píng)估機(jī)制，以促使團(tuán)隊(duì)成員更好地完成任務(wù)。

增強(qiáng)信息應(yīng)用意識(shí) 隨著銀行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行內(nèi)外部的信息量急劇增加，這使得傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式無法滿足當(dāng)今銀行業(yè)的發(fā)展需求。因此，如何有效地處理和分析這些數(shù)據(jù)，以便更好地為管理決策提供智力支持，已經(jīng)成為當(dāng)前和未來一段時(shí)間里必須重視的課題。為了確保商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的高效運(yùn)行，我們不僅需要建立一個(gè)完整的應(yīng)用模塊，還必須將所有子系統(tǒng)進(jìn)行有機(jī)的整合，實(shí)現(xiàn)信息共享規(guī)范了各個(gè)模塊之間的交互，從而提升了信息處理的效率。財(cái)務(wù)管理從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)努力掌握最新的信息技術(shù)，以便更好地處理復(fù)雜的數(shù)據(jù)，并且要積極學(xué)習(xí)其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)，以增強(qiáng)自身的數(shù)據(jù)處理能力，以免在遇到無法解讀數(shù)據(jù)的情況下，無法正確操作。

協(xié)同業(yè)務(wù)發(fā)展 隨著信息科技的普及，商業(yè)銀行正在迅速轉(zhuǎn)型，因此，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式必須得到改進(jìn)，以滿足這一變化的需求。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理模式必須與其戰(zhàn)略目標(biāo)和發(fā)展方向相協(xié)調(diào)。為了確保銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略得到充分實(shí)施，財(cái)務(wù)管理制度必須與各業(yè)務(wù)部門的規(guī)章制度保持一致，同時(shí)也要兼顧核算和監(jiān)督的職責(zé)，以及促進(jìn)業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。

以資本管理作為重點(diǎn)研究商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制

經(jīng)營資本對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要 資本收益率是一種衡量企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的重要指標(biāo)，它反映了企業(yè)投入資本和回報(bào)的比例，并且可以幫助企業(yè)評(píng)估投資回報(bào)的程度。它是基于資本管理理念的，可以幫助企業(yè)更好地把握投資機(jī)會(huì)，從而獲得更高的投資回報(bào)。因此，銀行在分析各類產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其特性，選擇合適的資本收益率來衡量其投資回報(bào)率。

通過嚴(yán)格的評(píng)估和審慎的決策，我們可以更加精細(xì)地制定產(chǎn)品的售賣價(jià)格。我們會(huì)根據(jù)當(dāng)年的資本成本率來決策，并且要盡量維護(hù)客戶的資本收益率。通過對(duì)資金的有效運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，我們可以最終達(dá)成資金的最佳配置，并且最大化地提高客戶的收益。

實(shí)施資本管理促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)制的建立和運(yùn)作 為了確保商業(yè)銀行的健康持續(xù)發(fā)展，必須建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。這種機(jī)制包括三個(gè)部分：動(dòng)力源、信息傳遞和執(zhí)行工作。通過協(xié)調(diào)這三個(gè)方面的工作，可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效率。資本管理的主要目的是通過傳導(dǎo)來促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)制的建立和有效運(yùn)行，這需要將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營納入資本分配和管理中。這樣，在各部門的共同努力下，才能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)產(chǎn)品定價(jià)和收益率的評(píng)估。

商業(yè)銀行的資本管理需要進(jìn)一步提升

拓寬內(nèi)部評(píng)級(jí)的范圍，以更好地服務(wù)于各類業(yè)務(wù) 內(nèi)部評(píng)級(jí)雖然可以提供一定的參考依據(jù)，但其準(zhǔn)確性、完整性和有效性仍然受到客戶群體和業(yè)務(wù)的實(shí)際情況的限制。因此，如何構(gòu)建一個(gè)能夠反映客戶或業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和未來預(yù)期的模型，成為經(jīng)濟(jì)資本管理中一個(gè)需要解決的重要問題。盡管內(nèi)部評(píng)級(jí)覆蓋面廣泛，但由于中小微企業(yè)和新建企業(yè)缺乏歷史數(shù)據(jù)，以及受限于財(cái)務(wù)核算規(guī)范性，使得數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度、完整度和可比度都有所下降。

通過建立和優(yōu)化違約損失率模型，我們可以大幅提升效果 采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量法，日常數(shù)據(jù)的及時(shí)維護(hù)和收集顯著提升了經(jīng)濟(jì)資本的準(zhǔn)確性。然而，客戶在收集、整理和運(yùn)用這些數(shù)據(jù)時(shí)，由于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力與記錄能力的不匹配，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，處置流程和措施無法有效且持續(xù)地進(jìn)行計(jì)量，從而使得違約損失金額及其影響結(jié)果的全流程數(shù)據(jù)缺失，并且違約損失金額的口徑也不統(tǒng)一，從而嚴(yán)重降低了計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的可靠性。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)改進(jìn)違約概率模型，以提高基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性和準(zhǔn)確度，以確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精準(zhǔn)度。

加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的開發(fā)與完善 隨著經(jīng)濟(jì)的快速增長，許多商業(yè)銀行已經(jīng)開始滿足新巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，但仍然缺乏一種合理的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。這種模型缺乏可靠的數(shù)據(jù)分析工具，無法滿足不同類別的客戶的需求。此外，由于缺乏可靠的數(shù)據(jù)分析工具，許多客戶的信用水平也不夠理想。因此，這些銀行仍然需要加強(qiáng)自身的風(fēng)控體系，以確保安全、可持續(xù)的運(yùn)營。

為了獲得更多的信貸資源，企業(yè)不得不承擔(dān)更高的融資成本和風(fēng)險(xiǎn)，這使得它們有意愿參與一些高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化，并將這些風(fēng)險(xiǎn)傳遞給了銀行。

第一，為了提升經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率，商業(yè)銀行必須迅速改變其業(yè)務(wù)架構(gòu)。具體而言，它們應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率情況，采取適當(dāng)?shù)拇胧?。例如，它們可以將那些回?bào)率更高、更能夠帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的領(lǐng)域作為優(yōu)先投資的目標(biāo)，并實(shí)施適當(dāng)?shù)闹С执胧坏瑫r(shí)，也不能忽視那些回報(bào)率更低，甚至處于虧本狀態(tài)的領(lǐng)域，因此，它們必須實(shí)施適當(dāng)?shù)囊种拼胧?，以降低其?jīng)濟(jì)資本的流動(dòng)性。第二，通過建立精細(xì)化的管理體系，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的全面深入滲透。盡管商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理上取得了一定的進(jìn)步，但仍有許多改進(jìn)空間，比如從總行獲取更深層次的資本發(fā)展建議，更加靈活的資本規(guī)模控制方式，更有效的考核指標(biāo)，以及更高的參與度，使得精細(xì)化管理思路得以更好地傳遞。通過建立和實(shí)施一系列有效的制度、方法和手段，將這些要求傳達(dá)到經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括對(duì)業(yè)務(wù)流程的規(guī)范、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的提醒，以及利用先進(jìn)的管理技術(shù)、數(shù)字化設(shè)施、內(nèi)外部審計(jì)控制、績(jī)效激勵(lì)約束體系等，將這些要求傳達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營的各個(gè)角落，從而促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展與穩(wěn)定。

采取措施實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與經(jīng)營效益有機(jī)結(jié)合

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，確保業(yè)務(wù)發(fā)展的理念始終如一 在當(dāng)今的市場(chǎng)中，風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)的收益之間存在著密切的關(guān)系。企業(yè)的收益直接影響其競(jìng)勢(shì)，因此，如果企業(yè)忽視了風(fēng)險(xiǎn)控制，只追求短期的收益，就不可能實(shí)現(xiàn)其長遠(yuǎn)的發(fā)展。因此，企業(yè)應(yīng)該把追求收益最大化放在首位，并且要把控住風(fēng)險(xiǎn)，才能避免陷入困境。通過引入新的經(jīng)濟(jì)觀念，商業(yè)銀行可以更好地實(shí)現(xiàn)資本的有效利用，從而實(shí)現(xiàn)資本的有效利用，同時(shí)也能夠提高資本的效率，實(shí)現(xiàn)資本的有效利用。此外，通過改變過去的評(píng)估機(jī)制，讓金融機(jī)構(gòu)更好地把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)資本的有效利用，實(shí)現(xiàn)資本的有效運(yùn)用。忽視風(fēng)險(xiǎn)，僅僅追求利潤，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念融入日常工作中，以此來改變我們過去的思維模式。

采用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)實(shí)現(xiàn)最大效益 當(dāng)一家銀行開展活動(dòng)時(shí)，它們會(huì)面臨許多挑戰(zhàn)。這些挑戰(zhàn)包括風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)。如果它們的業(yè)務(wù)面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)，那么它們會(huì)面臨更高的資本消耗。這會(huì)導(dǎo)致它們的收益下降。因此，商業(yè)銀行需要通過合理的管理來確保它們的財(cái)務(wù)狀況，并通過合理的方法來提高它們的盈利水平。

銀行應(yīng)當(dāng)把能力和可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來，不斷完善和提升風(fēng)險(xiǎn)控制體系，并將風(fēng)險(xiǎn)管理視為其核心職責(zé)，將其融入日常經(jīng)營活動(dòng)中，以有效地控制和防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)該根據(jù)資本利潤率指標(biāo)，采取有效措施來優(yōu)化和改進(jìn)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，從而實(shí)現(xiàn)從單一的、分散的管理模式向綜合的、協(xié)同的管理模式的轉(zhuǎn)變，從而有效地提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，并為銀行的長期發(fā)展帶來更多的收益。

引入資產(chǎn)組合理論 為了實(shí)現(xiàn)更好的財(cái)務(wù)狀況，商業(yè)銀行應(yīng)該采用資產(chǎn)組合理論，這種理念旨在通過調(diào)整各種因素來實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，從而增強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)性。通過持續(xù)的技術(shù)革新、優(yōu)質(zhì)的客戶體驗(yàn)、完善的財(cái)富管理等措施，可以為客戶帶來豐富的融資渠道，并且可以通過合規(guī)的投入，將財(cái)富轉(zhuǎn)移至企業(yè)的發(fā)展中去，從而達(dá)到財(cái)富的持續(xù)增長。此外，通過精心的投入，可以將財(cái)富的潛力發(fā)揮到極致，從而達(dá)到財(cái)富的最大化。

在當(dāng)今的全球經(jīng)濟(jì)形態(tài)中，財(cái)務(wù)管理已成為商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的重中之重。它的重視程度和影響力將直接影響著該機(jī)構(gòu)的整體發(fā)展。根據(jù)未來的發(fā)展，由于金融業(yè)技術(shù)的進(jìn)步，銀行內(nèi)部的國際競(jìng)爭(zhēng)將變得更加劇烈，而且監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審查將變得更加嚴(yán)苛。因此，企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)時(shí)，需要同時(shí)關(guān)注效率和盈利能力，以便在未來取得成功。通過不斷探索和創(chuàng)新，企業(yè)可以利用其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，提高效率。同時(shí)，它們也需要構(gòu)建一個(gè)科學(xué)的管理框架，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理的變革，以便更好地保證其長期穩(wěn)定的發(fā)展。

（作者單位：平安銀行濟(jì)南分行）