第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金及利息歸屬探析

張 華 趙文博

（西安思源學(xué)院，西安 710038）

一、第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金

（一）第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金的內(nèi)涵

一般認(rèn)為，第三方支付是取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的非金融機(jī)構(gòu)在收付款人之間作為中介機(jī)構(gòu)提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)的行為。第三方支付機(jī)構(gòu)是具備一定實力與信譽(yù)的獨立機(jī)構(gòu)，通過與商業(yè)銀行簽約的方式，取得與商業(yè)銀行進(jìn)行數(shù)據(jù)等相關(guān)信息交換確認(rèn)的權(quán)限，以互聯(lián)網(wǎng)為依托，以自身為信用中介，促成交易雙方進(jìn)行交易。

在現(xiàn)實中，使用第三方支付的用戶一般存在以下三種行為：第一，基于長期支付需要將數(shù)額較大的資金一次性轉(zhuǎn)入第三方支付機(jī)構(gòu)；第二，基于臨時性需要，按照支付金額將銀行賬戶資金轉(zhuǎn)入第三方支付機(jī)構(gòu)實現(xiàn)即時支付；第三，根據(jù)用戶的提現(xiàn)需求，不斷有資金從第三方支付機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)出。由于第三方支付平臺用戶數(shù)量眾多，長此以往必然會存在一筆數(shù)量巨大的資金滯留在第三方支付機(jī)構(gòu)，成為第三方支付機(jī)構(gòu)的沉淀資金。

（二）第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金的類型

第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金分為在途資金和暫存資金兩個類別。

在途資金即支付過程中因支付時間差而產(chǎn)生的沉淀資金。一般是在網(wǎng)絡(luò)購物的過程中，買方用戶完成支付后，將資金轉(zhuǎn)入第三方支付機(jī)構(gòu)，第三方支付機(jī)構(gòu)對資金進(jìn)行暫時保管，當(dāng)買方用戶簽收商品并確認(rèn)收貨后，第三方支付機(jī)構(gòu)根據(jù)買方用戶的收貨確認(rèn)信息將相應(yīng)的資金轉(zhuǎn)入賣方用戶的賬戶，在這個時間差中由第三方支付機(jī)構(gòu)占有的資金就形成了在途資金。

暫存資金即用戶存放在第三方支付機(jī)構(gòu)的沉淀資金。暫存資金一般有兩種表現(xiàn)形態(tài)：一是付款用戶基于長期支付需求，將數(shù)額較大的資金存放于第三方支付機(jī)構(gòu)，以便隨時用于即時支付；二是收款用戶使用第三方支付平臺實現(xiàn)收款功能，在實現(xiàn)收款后并未將已收到的資金進(jìn)行提現(xiàn)或者不準(zhǔn)備提現(xiàn)，而存放在第三方支付機(jī)構(gòu)的資金。

暫存資金是第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金的主要組成部分。事實上，利用第三方支付進(jìn)行支付或者收款時，無暫存資金的付款人往往是通過綁定銀行卡實現(xiàn)付款，其本質(zhì)就是把銀行卡賬戶中的資金變成了第三方支付機(jī)構(gòu)暫存資金實現(xiàn)支付行為。而對于收款人來講，通過第三方支付收取的各種資金都是以暫存資金的形式存放于第三方支付機(jī)構(gòu)。在現(xiàn)實中，第三方支付機(jī)構(gòu)對用戶提現(xiàn)行為設(shè)定了相應(yīng)比例的收費標(biāo)準(zhǔn)，往往使那些在第三方支付機(jī)構(gòu)中存放大量資金的用戶為實現(xiàn)資金的保值而不愿提現(xiàn)。長此以往，就形成了無暫存資金的付款用戶基于支付需要不斷地向第三方支付機(jī)構(gòu)注入資金，存放大量資金的用戶又不愿意提現(xiàn)。這樣一來，第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金的規(guī)模就逐漸增大了。

二、第三方支付機(jī)構(gòu)的法律定位

在2010 年9 月1 日施行的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中，把第三方支付機(jī)構(gòu)定義為在收付款人之間提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)。這一規(guī)定被認(rèn)為是我國以法律的形式確認(rèn)第三方支付機(jī)構(gòu)身份合法性的標(biāo)志。但該規(guī)定的本身也明確了第三方支付機(jī)構(gòu)的法律地位和法律性質(zhì)，即非金融機(jī)構(gòu)，屬于中介機(jī)構(gòu)。

在2016 年7 月1 日施行的《非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》中，又一次明確指出非銀行支付機(jī)構(gòu)是“依法取得《支付業(yè)務(wù)許可證》，獲準(zhǔn)辦理互聯(lián)網(wǎng)支付、移動電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的非銀行機(jī)構(gòu)”。這樣就把《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中的“非金融機(jī)構(gòu)”發(fā)展成為“非銀行支付機(jī)構(gòu)”，但對其內(nèi)涵并沒有做出更加具體的規(guī)定。

2021 年1 月20 日，中國人民銀行發(fā)布了《非銀行支付機(jī)構(gòu)條例（征求意見稿）》，進(jìn)一步豐富了《非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》中“非銀行支付機(jī)構(gòu)”的內(nèi)涵，明確了非銀行支付機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)，即有限責(zé)任公司或者股份有限公司。值得說明的是，《非銀行支付機(jī)構(gòu)條例（征求意見稿）》畢竟是征求意見稿，并非已經(jīng)生效實施的法律文件。

與2010 年實施的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》相比較，2021 年發(fā)布的《非銀行支付機(jī)構(gòu)條例（征求意見稿）》將第三方支付機(jī)構(gòu)明確為“非銀行支付機(jī)構(gòu)”，在本質(zhì)上等于承認(rèn)了第三方支付機(jī)構(gòu)的金融屬性。從“非金融機(jī)構(gòu)”到“非銀行支付機(jī)構(gòu)”的描述中，不難看出第三方支付機(jī)構(gòu)將接受更多金融機(jī)構(gòu)級別的監(jiān)管。

三、第三方支付機(jī)構(gòu)和用戶的法律關(guān)系分析

當(dāng)前，研究者們針對第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間法律關(guān)系的討論形成了多種觀點，其中具有代表性的觀點包括儲蓄關(guān)系說、信托關(guān)系說和保管關(guān)系說等。爭議最為激烈的是信托關(guān)系說和保管關(guān)系說。這些觀點從不同的角度和層面反映了第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系，但幾乎都不能精準(zhǔn)地描述第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間產(chǎn)生的事實關(guān)系。

（一）儲蓄關(guān)系說

這一觀點顯然是把第三方支付機(jī)構(gòu)等同于商業(yè)銀行了。事實上，我國現(xiàn)行的法律制度并沒有把第三方支付機(jī)構(gòu)定性為商業(yè)銀行，在對第三方支付機(jī)構(gòu)的表述中僅僅出現(xiàn)過“非金融機(jī)構(gòu)”和“非銀行支付機(jī)構(gòu)”的說法。由此可見，第三方支付機(jī)構(gòu)以其法律屬性是不能吸收公眾存款的。因此，第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系不可能是儲蓄關(guān)系。

（二）信托關(guān)系說

這一觀點的立論依據(jù)是相關(guān)法律的理論和實踐。從《中華人民共和國信托法》（以下簡稱《信托法》）來看，信托的實質(zhì)是基于委托人對受托人的信任，委托人將自己的財產(chǎn)委托給受托人，受托人接受委托后，按照委托人的意愿以受托人的名義為受益人（可以是委托人本人，也可以是委托人指定的其他人）的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分的行為。《信托法》進(jìn)一步規(guī)定了信托財產(chǎn)是獨立于受托人財產(chǎn)的財產(chǎn)，信托財產(chǎn)不得歸于受托人的固有財產(chǎn)或者成為固有財產(chǎn)的一部分。正因為信托關(guān)系的上述特征，從第三方支付的表象看，似乎和信托關(guān)系相類似，因而產(chǎn)生了信托關(guān)系說。從第三方支付的實踐來看，至少有兩點與信托關(guān)系不相符。其一，用戶利用第三方支付機(jī)構(gòu)實現(xiàn)支付時，第三方支付機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照用戶的指令行為，不能超越用戶的指令范圍，也就是說第三方支付機(jī)構(gòu)沒有獨立的財產(chǎn)支配權(quán)；其二，第三方支付機(jī)構(gòu)對用戶存放于其賬戶中財產(chǎn)是沒有處分權(quán)的，這與信托關(guān)系中的受托人對受托財產(chǎn)的處分權(quán)有著本質(zhì)差別。因此，第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系并非信托關(guān)系。

（三）保管關(guān)系說

這一觀點從第三方支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實踐出發(fā)，認(rèn)為在第三方支付中存在著兩種關(guān)系：一種是第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系；另一種是第三方支付機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行之間的關(guān)系。對于第三方支付機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行之間的關(guān)系比較好理解，即儲蓄關(guān)系，銀行支付利息給存款人，存款人是第三方支付機(jī)構(gòu)。對于第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系，從《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》）的相關(guān)規(guī)定來看，這種關(guān)系最接近保管合同關(guān)系，因而產(chǎn)生了保管關(guān)系說。筆者認(rèn)為，《民法典》規(guī)定的保管合同中，雖然有貨幣保管的規(guī)定，但更多意義上是把貨幣當(dāng)作有形物品而設(shè)定的權(quán)利義務(wù)，而不是針對非現(xiàn)金貨幣形式存在的賬面資金。在實際中，第三方支付機(jī)構(gòu)為履行所謂的“保管”義務(wù)又實施過哪些行為呢？令人費解。把第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系簡單地歸結(jié)為保管關(guān)系，在法理分析上是存在很大問題的。因此，第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的關(guān)系也不是保管關(guān)系

通過上述分析，不難得出這樣一個結(jié)論：從現(xiàn)行法律規(guī)定來看，對第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間法律關(guān)系的認(rèn)定具有一定的復(fù)雜性，既不是儲蓄關(guān)系，又不是信托關(guān)系，也不是保管關(guān)系。筆者認(rèn)為，在對具體問題的研究中，我們不能將一個新生事物生搬硬套地套用在成熟的法律規(guī)定中，或者依靠對法律的進(jìn)一步擴(kuò)大解釋來解決問題。從第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間關(guān)系的本質(zhì)來看，這種關(guān)系無疑是一種合同關(guān)系，不過這種合同關(guān)系在《民法典》中尚未加以規(guī)定。針對這一特殊現(xiàn)象，在我國還沒有特別法規(guī)定的前提下，可以適用《民法典》合同編中的一般規(guī)定，將其定義為一類新型的無名合同。等到時機(jī)成熟再根據(jù)實際情況將其確立為有名合同，而該有名合同的名稱根據(jù)實際發(fā)展情況不妨稱作“非金融機(jī)構(gòu)支付合同”或“非銀行機(jī)構(gòu)支付合同”。

四、第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金利息歸屬分析

基于對第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間法律關(guān)系的討論莫衷一是，對第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金利息的歸屬問題也眾說紛紜。事實上，用戶在第三方支付機(jī)構(gòu)存放的資金由第三方支付機(jī)構(gòu)按照中國人民銀行施行的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和《非銀行支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，以自己的名義存放在商業(yè)銀行，商業(yè)銀行是要付給第三方支付機(jī)構(gòu)利息的。由于缺乏相應(yīng)的法律規(guī)定，這些利息收入全部被第三方支付機(jī)構(gòu)收入囊中。第三方支付機(jī)構(gòu)把沉淀資金的利息歸為自己所有是否合理？沉淀資金所產(chǎn)生的利息到底該歸誰所有？已成為討論最多的熱門問題。要想弄清楚這一問題，其前提是第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系問題和沉淀資金的所有權(quán)問題。筆者做以下簡要分析。

（1）按照第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系或者是儲蓄關(guān)系，或者是信托關(guān)系，或者是保管關(guān)系來看，第三方支付機(jī)構(gòu)存放在商業(yè)銀行中的沉淀資金獲得的利息都應(yīng)全部或者部分返還給用戶。①如果承認(rèn)第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系是儲蓄關(guān)系，那么用戶就是存款人，按照儲蓄關(guān)系，第三方支付機(jī)構(gòu)理應(yīng)支付利息?；诘谌街Ц稒C(jī)構(gòu)為用戶提供了支付服務(wù)，第三方支付機(jī)構(gòu)可按一定比例從沉淀資金利息中扣除相應(yīng)服務(wù)費。②如果承認(rèn)第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系是信托關(guān)系，依據(jù)《信托法》，用戶就是委托人，信托財產(chǎn)的所有權(quán)屬于委托人或者受益人，當(dāng)然委托人自己也可以成為受益人。既然信托財產(chǎn)歸屬于委托人，那么財產(chǎn)的孳息也當(dāng)然屬于委托人（受益人）。委托人需按照信托合同約定支付受托人信托報酬。③如果第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系是保管關(guān)系，依據(jù)《民法典》，用戶就是寄存人，寄存的資金屬于寄存人，第三方支付機(jī)構(gòu)是保管人。依據(jù)《民法典》規(guī)定，保管物產(chǎn)生的孳息應(yīng)該屬于寄存人。如果是有償保管，用戶應(yīng)向第三方支付機(jī)構(gòu)支付相應(yīng)保管費；如果是無償保管，用戶則無須支付保管費。

從上述分析可以看出，從普遍討論的第三方支付機(jī)構(gòu)和用戶的三種代表性法律關(guān)系出發(fā)，無論選擇哪一種法律關(guān)系，都不能改變沉淀資金的所有權(quán)歸屬于用戶的屬性，用戶都應(yīng)全部或者部分獲得第三方支付機(jī)構(gòu)從商業(yè)銀行那里獲得的沉淀資金利息的所有權(quán)。

（2）從沉淀資金所有權(quán)的歸屬來看，一些研究者提出沉淀資金的所有權(quán)既不歸屬用戶，也不歸屬第三方支付機(jī)構(gòu)，但是第三方支付機(jī)構(gòu)畢竟為用戶提供了支付服務(wù)，因而沉淀資金的利息應(yīng)該歸屬于第三方支付機(jī)構(gòu)。法理依據(jù)如下：①貨幣的所有權(quán)公示以占有為原則，也就是通俗意義上的誰占有誰所有。當(dāng)用戶將資金存放在第三方支付機(jī)構(gòu)時，就失去對資金的占有，因而喪失了對資金的所有權(quán)，使原本存在的所有權(quán)關(guān)系轉(zhuǎn)變成了債權(quán)關(guān)系。既然客戶喪失了資金的所有權(quán)，何談利息。②事實上，第三方支付機(jī)構(gòu)對沉淀資金的權(quán)利也因為法律規(guī)定和第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間達(dá)成的《支付服務(wù)協(xié)議》的限制，受到用戶的制約。第三方支付機(jī)構(gòu)必須按照用戶指令對沉淀資金進(jìn)行管理、處分，不得違背用戶的指令，損害用戶的利益。因此，第三方支付機(jī)構(gòu)對沉淀資金享有的權(quán)利，也不是所有權(quán)。

誠如上述分析，沉淀資金的所有權(quán)既不屬于用戶，也不屬于第三方支付機(jī)構(gòu)，僅僅因為第三方支付機(jī)構(gòu)為用戶提供了支付服務(wù)，就獲取了本該屬于用戶的利息收入，這在法律上是不合理的。第三方支付機(jī)構(gòu)提供了支付服務(wù)，可以明確收取自己的服務(wù)費用，但不能把應(yīng)該屬于用戶的利息收入據(jù)為己有。從用戶的角度來看，既然用戶失去了沉淀資金的所有權(quán)，那么用戶僅僅憑借債權(quán)關(guān)系能否制約第三方支付機(jī)構(gòu)？用戶以債權(quán)請求權(quán)作為支付指令的依據(jù)是否合理？這些問題都值得進(jìn)一步研究。顯然上述分析是缺乏法理依據(jù)的。

通過以上分析不難看出，從法律層面解決沉淀資金及其利息歸屬問題的關(guān)鍵，依然是解決第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系問題。正如筆者所述，應(yīng)根據(jù)實際情況在維護(hù)社會公平正義的前提下制定相關(guān)法律，明確第三方支付機(jī)構(gòu)與用戶之間的法律關(guān)系，做到既維護(hù)用戶的合法權(quán)益，也保障第三方支付機(jī)構(gòu)的合法收益。

結(jié) 語

綜上所述，第三方支付在我國電子商務(wù)的發(fā)展歷程中起到了舉足輕重的作用，為電子商務(wù)的快速發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。但是，目前第三方支付機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的沉淀資金及其利息歸屬問題依然存在較大爭議。本文在對前人研究分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)社會公平、等價有償?shù)拿穹ㄔ瓌t，提出相應(yīng)立法建議，以期進(jìn)一步推動電子商務(wù)的健康發(fā)展。