地方法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估的現(xiàn)狀、難點(diǎn)及解決路徑

汪慧玲

（中國(guó)人民銀行四平市中心支行，吉林四平 136000）

近年來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢工作理念在我國(guó)深入推進(jìn)，洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估已經(jīng)成為貫徹風(fēng)險(xiǎn)為本理念的前提和基礎(chǔ)。但法人金融機(jī)構(gòu)，特別是地方法人金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作多流于形式，有效性不足，亟待改進(jìn)和完善。如何組織引導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“法人機(jī)構(gòu)”）有效開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理，是當(dāng)前改進(jìn)和完善我國(guó)反洗錢工作的一個(gè)重要現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

一、現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

吉林省地方法人機(jī)構(gòu)主要為農(nóng)信社（農(nóng)商行）和村鎮(zhèn)銀行，從其洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作的實(shí)際開展來(lái)看，普遍存在認(rèn)知不足、重視不夠、能力不及、效果不佳的情形，難以實(shí)現(xiàn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況合理分配資源、切實(shí)有效管控洗錢風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

（一）認(rèn)知不足

雖然《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估指引》（銀反洗發(fā)〔2021〕1號(hào) 以下簡(jiǎn)稱《指引》）頒布一年有余，但是很多法人機(jī)構(gòu)對(duì)為什么要開展自評(píng)估，自評(píng)估到底都包括哪些內(nèi)容，怎樣才能開展好自評(píng)估等思考和認(rèn)識(shí)嚴(yán)重不足。

（二）重視不夠

目前，法人機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的主要?jiǎng)恿?lái)源于規(guī)避監(jiān)管處罰，缺乏積極主動(dòng)性，只是將自評(píng)估當(dāng)成監(jiān)管部門規(guī)定必須完成的工作，為了評(píng)估而評(píng)估。

（三）能力不及

法人機(jī)構(gòu)開展自評(píng)估工作對(duì)人員的綜合素質(zhì)和反洗錢專業(yè)技能提出較高的要求。當(dāng)下，大多數(shù)法人機(jī)構(gòu)普遍面臨人力資源匱乏現(xiàn)狀，也是自評(píng)估工作有效開展的重要卡點(diǎn)。

（四）效果不佳

從目前情況看，法人機(jī)構(gòu)自評(píng)估結(jié)果普遍缺乏高管層充分討論和審議，運(yùn)用管理不足，極大地影響了自評(píng)估工作開展的針對(duì)性、有效性和權(quán)威性。

二、難點(diǎn)及產(chǎn)生原因

（一）法人主體地位不強(qiáng)

當(dāng)前，農(nóng)信社（農(nóng)商行）和村鎮(zhèn)銀行在法人治理結(jié)構(gòu)方面均不同程度的存在缺陷，難以獨(dú)立有效地履行反洗錢職責(zé)，未形成完整的決策、監(jiān)督、執(zhí)行體系。

（二）外溢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估缺失

實(shí)際工作中，法人機(jī)構(gòu)無(wú)力或不便將上級(jí)管理機(jī)構(gòu)對(duì)某項(xiàng)反洗錢工作的認(rèn)知或執(zhí)行偏差納入統(tǒng)一自評(píng)，出現(xiàn)管理機(jī)構(gòu)外溢性風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估內(nèi)容的關(guān)鍵性缺失。

（三）獲取資源能力不足

目前，法人機(jī)構(gòu)受疫情防控、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、工作歸屬感偏低等因素疊加影響，在人力資源和財(cái)務(wù)資源等方面均呈現(xiàn)出獲取資源能力明顯不足態(tài)勢(shì)。

（四）科技賦能嚴(yán)重掣肘

隨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的加快，反洗錢信息系統(tǒng)在法人機(jī)構(gòu)防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮的作用日益凸顯，但從實(shí)際來(lái)看，法人機(jī)構(gòu)受系統(tǒng)建設(shè)滯后和優(yōu)化欠缺的雙重制約，科技賦能卻明顯掣肘。

三、解決路徑思考

（一）法人機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化自主意識(shí)和工作落實(shí)

1.強(qiáng)化認(rèn)識(shí)。正確認(rèn)識(shí)洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估的意義：一是加快反洗錢工作向“風(fēng)險(xiǎn)為本”轉(zhuǎn)型的必然要求。二是強(qiáng)化法人機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)選擇。三是提高法人機(jī)構(gòu)反洗錢工作效率與水平的迫切需要。

2.強(qiáng)化責(zé)任。一是轉(zhuǎn)變觀念，摒棄“重業(yè)績(jī)，輕風(fēng)控”的思想。二是正向引導(dǎo)，建立內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。三是文化筑基，將企業(yè)文化評(píng)估納入自評(píng)估。

3.強(qiáng)化落實(shí)。突出重點(diǎn)，抓主要矛盾和矛盾的主要方面。一是以人為本。通過(guò)評(píng)估推動(dòng)反洗錢隊(duì)伍建設(shè)。二是投訴見(jiàn)證。突出對(duì)客戶非正常投訴的應(yīng)對(duì)和處理評(píng)估，校正風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向；三是現(xiàn)金聚焦。突出對(duì)現(xiàn)金業(yè)務(wù)尤其是“偽現(xiàn)金”交易的特別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，扼住風(fēng)險(xiǎn)“咽喉”；四是貸款特控。設(shè)置“異常還款情況”指標(biāo)，把牢資金“出口”風(fēng)險(xiǎn)。

（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)政策引導(dǎo)和壓力傳導(dǎo)

1.政策引導(dǎo)。一是專題培訓(xùn)，提升認(rèn)知。首先講解為什么要開展自評(píng)估工作，因?yàn)楹芏鄷r(shí)候、很多事情，明白了為什么做，才更容易用心做、做得好。二是群體學(xué)習(xí)，培養(yǎng)能力。遵從教育的“緩發(fā)性”原理，給法人機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作開展一個(gè)觀察輔導(dǎo)期，是監(jiān)管部門當(dāng)下的一種很好選擇。

2.壓力傳導(dǎo)。一是剛?cè)嵯酀?jì)，文化助力。天下事歷來(lái)都是諄諄教導(dǎo)和強(qiáng)力推動(dòng)兩條，反洗錢工作僅靠培訓(xùn)引導(dǎo)肯定是不夠的，在激勵(lì)反饋的同時(shí)，對(duì)于那些主觀上就不想履職或消極應(yīng)付的法人機(jī)構(gòu)，可直接啟動(dòng)專項(xiàng)或綜合執(zhí)法檢查，加大處罰力度。二是外溢封堵，整體推進(jìn)。欲高效、高質(zhì)量推進(jìn)自評(píng)估工作，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還要同步輔之以法人風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管評(píng)估，對(duì)法人機(jī)構(gòu)自身不便或不能評(píng)估的內(nèi)容給予有力補(bǔ)充。