保險(xiǎn)公司業(yè)財(cái)融合中存在的問(wèn)題及優(yōu)化策略

劉瀏

泰康人壽保險(xiǎn)有限責(zé)任公司江蘇分公司

保險(xiǎn)公司在開(kāi)展日常運(yùn)營(yíng)管理的實(shí)踐過(guò)程中，面臨著巨大的業(yè)務(wù)量，由此形成海量冗雜的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。保險(xiǎn)公司需系統(tǒng)收集各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對(duì)之進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)、深入分析和有效處理，據(jù)此實(shí)現(xiàn)科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理決策。保險(xiǎn)公司在開(kāi)展財(cái)務(wù)管理的實(shí)踐過(guò)程中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動(dòng)存在的各類(lèi)問(wèn)題，對(duì)公司運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行真實(shí)反映，需要業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)加強(qiáng)內(nèi)在聯(lián)動(dòng)。當(dāng)前，保險(xiǎn)公司日益重視并逐步加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，然而在實(shí)際中還存在諸多問(wèn)題在不同程度上影響業(yè)財(cái)融合的良好推進(jìn)。對(duì)此，保險(xiǎn)公司要剖析自身業(yè)財(cái)融合存在的問(wèn)題，并立足于實(shí)踐，采取有效策略加以解決，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)融合的有效優(yōu)化。

一、保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合的意義

(一)促進(jìn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)協(xié)同發(fā)展

保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，有助于高效達(dá)成公司的戰(zhàn)略發(fā)展部署，并促進(jìn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)兩類(lèi)工作實(shí)現(xiàn)協(xié)同發(fā)展，增強(qiáng)公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，為持續(xù)提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)的良好發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司對(duì)業(yè)財(cái)融合進(jìn)行加強(qiáng)，能實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)兩類(lèi)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和科學(xué)管理，進(jìn)而確保公司對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的精準(zhǔn)把握，并據(jù)此對(duì)公司的資源配置調(diào)整進(jìn)行反饋，促進(jìn)公司產(chǎn)品對(duì)市場(chǎng)的精準(zhǔn)投放，有助于增強(qiáng)公司管控成本的能力。

(二)實(shí)現(xiàn)深入實(shí)用的經(jīng)營(yíng)分析

保險(xiǎn)公司在開(kāi)展常態(tài)化的經(jīng)營(yíng)管理工作的過(guò)程中，要通過(guò)高質(zhì)量的經(jīng)營(yíng)分析促進(jìn)對(duì)公司發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)制定。保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，能將業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)動(dòng)態(tài)地聯(lián)系為有機(jī)整體，為財(cái)務(wù)分析提供可靠翔實(shí)的數(shù)據(jù)，還能及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，與業(yè)務(wù)實(shí)際形成迅速結(jié)合，深入探究問(wèn)題原因，形成深入科學(xué)的經(jīng)營(yíng)分析，并增強(qiáng)其實(shí)用性，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)良好的戰(zhàn)略發(fā)展。

(三)為執(zhí)行財(cái)務(wù)子戰(zhàn)略夯實(shí)基礎(chǔ)

保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，能有效改善風(fēng)險(xiǎn)管控體系，還能綜合運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)、精算模型等方法，形成準(zhǔn)確科學(xué)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息分析報(bào)告，并向業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)反饋。業(yè)務(wù)部門(mén)能深入全面地了解財(cái)務(wù)子戰(zhàn)略，并在開(kāi)展業(yè)務(wù)的實(shí)踐過(guò)程中，對(duì)之進(jìn)行滲透貫徹，能為執(zhí)行財(cái)務(wù)子戰(zhàn)略夯實(shí)基礎(chǔ)。業(yè)務(wù)部門(mén)在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)踐過(guò)程中，能向財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)反饋新的情況、信息，有助于強(qiáng)化財(cái)務(wù)工作的時(shí)效性。

二、保險(xiǎn)公司業(yè)財(cái)融合中存在的問(wèn)題

(一)缺乏良好的業(yè)財(cái)融合意識(shí)

部分保險(xiǎn)公司在推進(jìn)業(yè)財(cái)融合的過(guò)程中，一般由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)業(yè)財(cái)融合的主要工作，而業(yè)務(wù)部門(mén)缺乏對(duì)業(yè)財(cái)融合的深刻認(rèn)識(shí)，對(duì)本部門(mén)在業(yè)財(cái)融合中應(yīng)承擔(dān)的工作缺乏清晰認(rèn)識(shí)，未能積極參與業(yè)財(cái)融合各項(xiàng)工作，影響業(yè)財(cái)融合成效。保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)財(cái)融合，會(huì)導(dǎo)致員工工作量出現(xiàn)一定程度的增加，并導(dǎo)致相關(guān)管理工作難度加大。業(yè)務(wù)部門(mén)缺乏良好的業(yè)財(cái)融合意識(shí)，難以妥善處理相關(guān)工作。由于對(duì)業(yè)財(cái)融合缺乏清晰深刻的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)對(duì)業(yè)財(cái)融合缺乏足夠重視。業(yè)務(wù)部門(mén)片面重視完成保費(fèi)目標(biāo)，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)缺乏科學(xué)預(yù)測(cè)和事后效率分析，缺乏良好的成本控制觀念，部分業(yè)務(wù)人員將業(yè)財(cái)融合片面視為財(cái)務(wù)部門(mén)的工作任務(wù)，未能有力支持業(yè)務(wù)全流程，財(cái)務(wù)人員則局限于程式化的日常操作，固守思維定式，難以對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展提供靈活有效的支持。

(二)缺乏完善的組織制度

保險(xiǎn)公司在對(duì)業(yè)財(cái)融合進(jìn)行推進(jìn)的過(guò)程中，未能優(yōu)化調(diào)整現(xiàn)行的組織結(jié)構(gòu)，未能補(bǔ)充完善績(jī)效管理相關(guān)制度。保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)部門(mén)和其他部門(mén)在開(kāi)展各項(xiàng)工作時(shí)，均將自身立場(chǎng)作為工作出發(fā)點(diǎn)，形成割裂性的條塊分割。例如，財(cái)務(wù)部門(mén)為有效應(yīng)對(duì)監(jiān)管，在開(kāi)展日常工作時(shí)權(quán)衡利弊，主要考慮防范各類(lèi)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并傾向于采用保守穩(wěn)健的策略，而業(yè)務(wù)部門(mén)為有效增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，傾向于實(shí)施較為激進(jìn)的策略。保險(xiǎn)公司缺乏完善的組織制度，將阻礙業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)對(duì)業(yè)財(cái)融合的良好推進(jìn)。

(三)業(yè)財(cái)融合存在預(yù)算偏差

對(duì)保險(xiǎn)公司而言，其年度預(yù)算主要包括兩大板塊，一是業(yè)務(wù)預(yù)算，二是財(cái)務(wù)預(yù)算?；鶎庸镜念A(yù)算指標(biāo)主要對(duì)上級(jí)公司下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分解，難以契合基層公司運(yùn)營(yíng)管理的實(shí)際情況，造成整體預(yù)算在一定程度上偏離實(shí)際情況?；鶎庸緸樵鰪?qiáng)自身利益，傾向于對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的快速完成，其預(yù)算執(zhí)行容易產(chǎn)生較大偏差。

(四)業(yè)財(cái)融合方式滯后

部分保險(xiǎn)公司采用的業(yè)財(cái)融合方式較為滯后，其技術(shù)架構(gòu)缺乏充足的資源投入，現(xiàn)有的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)兩類(lèi)系統(tǒng)具備的功能較為單一，迫切需要擴(kuò)充功能深度。保險(xiǎn)公司在建設(shè)業(yè)務(wù)平臺(tái)的過(guò)程中，通常針對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)條線對(duì)不同業(yè)務(wù)平臺(tái)進(jìn)行分別構(gòu)建，導(dǎo)致各條線相應(yīng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)缺乏良好的協(xié)同性。另外，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)兩類(lèi)系統(tǒng)缺乏一致的數(shù)據(jù)口徑，導(dǎo)致信息傳遞難度增加，不利于后續(xù)開(kāi)展科學(xué)的分析決策，影響業(yè)財(cái)融合效率和質(zhì)量。

三、保險(xiǎn)公司業(yè)財(cái)融合問(wèn)題的優(yōu)化策略

(一)構(gòu)建合作機(jī)制增強(qiáng)業(yè)財(cái)融合意識(shí)

保險(xiǎn)公司要整合業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)兩類(lèi)部門(mén)構(gòu)建常態(tài)化的高效合作機(jī)制，促進(jìn)二者在業(yè)財(cái)融合過(guò)程中的協(xié)調(diào)配合，從整體上增強(qiáng)公司的業(yè)財(cái)融合意識(shí)。保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)對(duì)業(yè)財(cái)融合的教育宣傳，引導(dǎo)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)兩類(lèi)部門(mén)形成對(duì)業(yè)財(cái)融合的深刻認(rèn)識(shí)和全面了解，督促其員工增強(qiáng)對(duì)業(yè)財(cái)融合的參與積極性。財(cái)務(wù)部門(mén)增強(qiáng)其業(yè)財(cái)融合意識(shí)，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的開(kāi)展提供科學(xué)的成本評(píng)估指導(dǎo)；業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)通過(guò)合適方法向財(cái)務(wù)部門(mén)傳遞各項(xiàng)具體的業(yè)務(wù)信息，并與財(cái)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)密切溝通和深度合作。業(yè)財(cái)融合具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性，需要保險(xiǎn)公司各部門(mén)加強(qiáng)通力協(xié)作，才能持續(xù)推動(dòng)其進(jìn)程。保險(xiǎn)公司要將業(yè)財(cái)融合的思想理念滲透融入企業(yè)文化中，為業(yè)財(cái)融合的推進(jìn)創(chuàng)設(shè)良好的文化氛圍。保險(xiǎn)公司要引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員深入業(yè)務(wù)工作一線，了解業(yè)務(wù)流程和各項(xiàng)需求，為業(yè)務(wù)工作的良好發(fā)展提供科學(xué)預(yù)測(cè)、深入分析和有效監(jiān)控；同時(shí)引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員增強(qiáng)防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中向財(cái)務(wù)人員積極提出合理需求，并汲取借鑒財(cái)務(wù)人員的合理化建議。保險(xiǎn)公司要構(gòu)建暢通的部門(mén)溝通機(jī)制，促進(jìn)業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)加強(qiáng)溝通協(xié)作。

(二)根據(jù)公司特點(diǎn)對(duì)組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整

保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)財(cái)融合，涉及業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)的多項(xiàng)工作環(huán)節(jié)，舊有的組織架構(gòu)難以良好適應(yīng)業(yè)財(cái)融合，對(duì)此，保險(xiǎn)公司要根據(jù)公司特點(diǎn)對(duì)組織架構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，針對(duì)業(yè)財(cái)融合設(shè)置專(zhuān)門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)層級(jí)，并配套構(gòu)建常態(tài)化的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，從制度層面消除業(yè)財(cái)融合過(guò)程中的工作推諉。保險(xiǎn)公司可推動(dòng)業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)的輪崗機(jī)制，將兩類(lèi)部門(mén)中能力卓著表現(xiàn)突出的優(yōu)秀員工進(jìn)行對(duì)調(diào)，引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員深入業(yè)務(wù)一線，熟悉各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作及其具體細(xì)節(jié)，并從財(cái)務(wù)層面為業(yè)務(wù)部門(mén)提出切實(shí)可行的工作建議；同時(shí)引導(dǎo)業(yè)務(wù)人員深入財(cái)務(wù)部門(mén)，準(zhǔn)確把握財(cái)務(wù)工作各項(xiàng)細(xì)節(jié)，積累相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，在后期以財(cái)務(wù)視角高效良好地開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。通過(guò)調(diào)換兩類(lèi)部門(mén)對(duì)問(wèn)題進(jìn)行審視的視角，促進(jìn)兩類(lèi)部門(mén)加強(qiáng)協(xié)作配合，為業(yè)財(cái)融合提供助力。另外，保險(xiǎn)公司在落實(shí)推進(jìn)業(yè)財(cái)融合的實(shí)踐過(guò)程中，應(yīng)契合自身實(shí)況，對(duì)激勵(lì)體系進(jìn)行完善。要對(duì)各部門(mén)和人員的工作績(jī)效實(shí)施公正合理的獎(jiǎng)懲，形成有效激勵(lì)，據(jù)此引導(dǎo)各部門(mén)和人員積極參與和主動(dòng)配合業(yè)財(cái)融合相關(guān)工作。

(三)遵循協(xié)同參與導(dǎo)向加強(qiáng)預(yù)算管理

保險(xiǎn)公司在開(kāi)展運(yùn)營(yíng)管理的實(shí)踐過(guò)程中，通常以預(yù)算作為經(jīng)營(yíng)管理的重要依據(jù)。對(duì)于業(yè)財(cái)融合存在的預(yù)算偏差，保險(xiǎn)公司要基于對(duì)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的準(zhǔn)確把握，綜合運(yùn)用各類(lèi)預(yù)算管理方法，確保預(yù)算指標(biāo)緊密貼合實(shí)際情況。保險(xiǎn)公司要督促業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)預(yù)算管理的協(xié)同參與，并持續(xù)對(duì)預(yù)算管理進(jìn)行優(yōu)化改進(jìn)和追蹤監(jiān)督，通過(guò)加強(qiáng)多部門(mén)協(xié)同，彰顯預(yù)算管理成效。業(yè)財(cái)兩類(lèi)板塊的工作人員要嚴(yán)格遵循預(yù)算管理的各項(xiàng)要求，形成對(duì)業(yè)財(cái)融合要點(diǎn)的清晰認(rèn)識(shí)，優(yōu)化預(yù)算結(jié)構(gòu)，在合理區(qū)間內(nèi)對(duì)成本支出加強(qiáng)控制，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的高效性和有序性。

(四)對(duì)監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制進(jìn)行完善

保險(xiǎn)公司在開(kāi)展業(yè)財(cái)融合的實(shí)踐過(guò)程中，要對(duì)監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制進(jìn)行完善，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)融合問(wèn)題的查漏補(bǔ)缺。保險(xiǎn)公司要科學(xué)把控推進(jìn)業(yè)財(cái)融合的具體方式，對(duì)業(yè)財(cái)融合涉及的工作內(nèi)容進(jìn)行量化，并落實(shí)到具體的個(gè)人身上，科學(xué)構(gòu)建績(jī)效考核制度，開(kāi)展定期考評(píng)，從整體上提高公司員工參與業(yè)財(cái)融合的積極性。另外，保險(xiǎn)公司要遵循實(shí)用性導(dǎo)向，對(duì)財(cái)務(wù)管理進(jìn)行創(chuàng)新。

(五)依托信息技術(shù)構(gòu)建業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)

保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合能為公司運(yùn)營(yíng)管理提供戰(zhàn)略支持。保險(xiǎn)公司在開(kāi)展運(yùn)營(yíng)管理的實(shí)踐過(guò)程中，業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)會(huì)形成海量數(shù)據(jù)，為增強(qiáng)業(yè)財(cái)融合效果，保險(xiǎn)公司要依托信息技術(shù)構(gòu)建業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，將業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)之間存在的壁壘打破，并依托該平臺(tái)，構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，確保各類(lèi)統(tǒng)計(jì)口徑的業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)保持內(nèi)在一致，促進(jìn)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)的高度共享，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)的自動(dòng)傳遞。例如，業(yè)務(wù)前段相應(yīng)的保單信息可通過(guò)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)平臺(tái)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)信息，并對(duì)保單的各項(xiàng)環(huán)節(jié)信息加以關(guān)聯(lián)，為保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策夯實(shí)數(shù)據(jù)信息基礎(chǔ)。

(六)對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用資源進(jìn)行優(yōu)化配置

保險(xiǎn)公司要對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用資源進(jìn)行優(yōu)化配置。銷(xiāo)售費(fèi)用是指保險(xiǎn)公司為獲取業(yè)務(wù)保單，對(duì)客戶進(jìn)行維護(hù)而開(kāi)展銷(xiāo)售活動(dòng)耗費(fèi)的費(fèi)用。銷(xiāo)售費(fèi)用資源具有稀缺性特點(diǎn)，對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用資源進(jìn)行差異化配置，即優(yōu)先對(duì)優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)配置銷(xiāo)售費(fèi)用資源，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的有效改善，促進(jìn)保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理。保險(xiǎn)公司對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用進(jìn)行差異化管理，要組織業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)共同參與，加強(qiáng)二者的協(xié)調(diào)配合，對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)施科學(xué)的預(yù)算編制，對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用加強(qiáng)執(zhí)行監(jiān)控，對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用展開(kāi)事后評(píng)價(jià)等，形成對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用的全過(guò)程管理。保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)部門(mén)要發(fā)揮牽頭組織作用，對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用實(shí)施科學(xué)的預(yù)算編制，對(duì)產(chǎn)品線相應(yīng)的費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理確定，科學(xué)指導(dǎo)產(chǎn)品線針對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用開(kāi)展預(yù)算編制相關(guān)工作，對(duì)產(chǎn)品線銷(xiāo)售費(fèi)用相應(yīng)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，并在事后對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用展開(kāi)效能評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并做好反饋調(diào)整；產(chǎn)品線將預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)，綜合考慮盈利情況、保費(fèi)等因素，制定多維度和差異化的銷(xiāo)售費(fèi)用政策，將銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行的實(shí)際情況作為依據(jù)，對(duì)費(fèi)用政策進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，避免政策執(zhí)行偏離預(yù)定目標(biāo)。在上述過(guò)程中，財(cái)務(wù)部門(mén)要確保產(chǎn)品線預(yù)定目標(biāo)與公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。

(七)加強(qiáng)成本管理實(shí)現(xiàn)降本增效

保險(xiǎn)公司要對(duì)成本管理進(jìn)行加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)降本增效，增強(qiáng)公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)產(chǎn)品具有嚴(yán)重的同質(zhì)化特點(diǎn)。保險(xiǎn)公司要盡量選用低成本戰(zhàn)略，對(duì)前端承保環(huán)節(jié)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，對(duì)理賠環(huán)節(jié)加強(qiáng)降賠減損，對(duì)再保險(xiǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，督促客服部門(mén)高質(zhì)量落實(shí)增值服務(wù)，在渠道管理環(huán)節(jié)構(gòu)建低成本渠道。保險(xiǎn)公司要促進(jìn)各部門(mén)加強(qiáng)通力合作，科學(xué)設(shè)立降本增效目標(biāo)，加強(qiáng)部門(mén)責(zé)任落實(shí)，增強(qiáng)成本管控效果。

(八)對(duì)保費(fèi)收入加強(qiáng)管理

保費(fèi)收入是保險(xiǎn)公司主要的資金來(lái)源。保險(xiǎn)公司要對(duì)保費(fèi)收入加強(qiáng)管理，確保保費(fèi)資金實(shí)現(xiàn)迅速回籠，促進(jìn)資金使用效率實(shí)現(xiàn)大幅度提高。保險(xiǎn)公司要將資金管理作為切入點(diǎn)，促進(jìn)業(yè)財(cái)兩類(lèi)部門(mén)加強(qiáng)溝通協(xié)作，針對(duì)應(yīng)收保費(fèi)構(gòu)建高效規(guī)范的管理機(jī)制，增強(qiáng)相關(guān)管理工作的時(shí)效性。業(yè)務(wù)部門(mén)要承擔(dān)管理應(yīng)收保費(fèi)的主要責(zé)任，制定相關(guān)管理細(xì)則，明確產(chǎn)品相應(yīng)的授信政策，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)加強(qiáng)日常管理，并實(shí)施嚴(yán)格的授信審批。財(cái)務(wù)部門(mén)要從整體上科學(xué)組織和有效協(xié)調(diào)各產(chǎn)品線對(duì)應(yīng)收保費(fèi)的高效規(guī)范管理，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)加強(qiáng)監(jiān)控分析，向業(yè)務(wù)部門(mén)定期反饋合理化的管理建議，對(duì)應(yīng)收保費(fèi)涉及的考核指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格落實(shí)，并規(guī)范執(zhí)行相關(guān)獎(jiǎng)懲辦法。保險(xiǎn)公司要通過(guò)對(duì)應(yīng)收保費(fèi)加強(qiáng)管理，有效規(guī)避資金使用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合的良好推進(jìn)。

(九)完善財(cái)務(wù)管理機(jī)制并加強(qiáng)預(yù)算管理

保險(xiǎn)公司要對(duì)自身的財(cái)務(wù)管理機(jī)制進(jìn)行完善，科學(xué)引導(dǎo)會(huì)計(jì)核算工作的開(kāi)展，并強(qiáng)化監(jiān)督管理。保險(xiǎn)公司在構(gòu)建管理機(jī)制的實(shí)踐過(guò)程中，要遵守相關(guān)法律規(guī)定，并契合公司運(yùn)營(yíng)實(shí)際狀況，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理的具體流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)融合目標(biāo)的快速完成。保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)部門(mén)要與財(cái)務(wù)管理機(jī)制相結(jié)合，組織實(shí)施財(cái)務(wù)活動(dòng)，與業(yè)務(wù)活動(dòng)相配合。保險(xiǎn)公司在對(duì)財(cái)務(wù)核算機(jī)制進(jìn)行構(gòu)建的過(guò)程中，要將會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)作為依據(jù)，對(duì)核算管理機(jī)制進(jìn)行完善，準(zhǔn)確核算各項(xiàng)業(yè)務(wù)相應(yīng)的成本支出，對(duì)業(yè)財(cái)融合價(jià)值進(jìn)行充分展現(xiàn)。保險(xiǎn)公司在對(duì)財(cái)務(wù)管理流程進(jìn)行構(gòu)建的過(guò)程中，要從財(cái)產(chǎn)、資金等方面切入，整合企業(yè)資源，增強(qiáng)管理力度。保險(xiǎn)公司要開(kāi)展整體性管理，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化，在業(yè)務(wù)流程中滲透融入財(cái)務(wù)工作具體職責(zé)，從事前階段、事中階段和事后階段入手，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加強(qiáng)事后監(jiān)管，將公司運(yùn)營(yíng)管理存在的問(wèn)題及時(shí)找出。保險(xiǎn)公司要實(shí)施動(dòng)態(tài)跟蹤，全面掌握公司運(yùn)營(yíng)狀況，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，綜合考量業(yè)財(cái)融合執(zhí)行效果，據(jù)此對(duì)公司戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整。另外，保險(xiǎn)公司要對(duì)預(yù)算管理進(jìn)行加強(qiáng)，全面了解運(yùn)營(yíng)情況，有效把控成本。財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)預(yù)算管理的重點(diǎn)關(guān)注，業(yè)務(wù)部門(mén)要將預(yù)算管理作為衡量部門(mén)工作的重要依據(jù)。保險(xiǎn)公司要督促其他部門(mén)積極參與預(yù)算管理，及時(shí)對(duì)預(yù)算管理進(jìn)行追蹤修改。保險(xiǎn)公司要基于預(yù)算管理視角，適當(dāng)修改預(yù)算目標(biāo)，與預(yù)算管理具體要求相結(jié)合，明確業(yè)財(cái)融合包含的要點(diǎn)，對(duì)預(yù)算結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，保險(xiǎn)公司加強(qiáng)業(yè)財(cái)融合，能促進(jìn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)協(xié)同發(fā)展、實(shí)現(xiàn)深入實(shí)用的經(jīng)營(yíng)分析、為執(zhí)行財(cái)務(wù)子戰(zhàn)略夯實(shí)基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司業(yè)財(cái)融合中存在的問(wèn)題主要體現(xiàn)在缺乏良好的業(yè)財(cái)融合意識(shí)、缺乏完善的組織制度、業(yè)財(cái)融合存在預(yù)算偏差、業(yè)財(cái)融合方式滯后等方面。對(duì)此，保險(xiǎn)公司要通過(guò)構(gòu)建合作機(jī)制增強(qiáng)業(yè)財(cái)融合意識(shí)、根據(jù)公司特點(diǎn)對(duì)組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、遵循協(xié)同參與導(dǎo)向加強(qiáng)預(yù)算管理、對(duì)監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制進(jìn)行完善、依托信息技術(shù)構(gòu)建業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)分析平臺(tái)、對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用資源進(jìn)行優(yōu)化配置、加強(qiáng)成本管理實(shí)現(xiàn)降本增效、對(duì)保費(fèi)收入加強(qiáng)管理等策略解決業(yè)財(cái)融合問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)財(cái)融合的優(yōu)化。