數(shù)字人民幣智能合約在預(yù)付卡領(lǐng)域的應(yīng)用研究

劉曉露

當(dāng)前，隨著各類商家營(yíng)銷手段的創(chuàng)新，在消費(fèi)領(lǐng)域中預(yù)付式消費(fèi)已經(jīng)成為一種普遍的支付方式。預(yù)付式消費(fèi)在消費(fèi)者享受優(yōu)惠、商家盤活資金流的同時(shí)，它所面對(duì)的問題也層出不窮。近年來，關(guān)于預(yù)付卡企業(yè)資金鏈斷裂、關(guān)門倒閉、攜款跑路的現(xiàn)象頻繁發(fā)生，如何確保消費(fèi)者的消費(fèi)安全已經(jīng)成為預(yù)付卡市場(chǎng)亟待解決的問題。本文將結(jié)合數(shù)字人民幣可加載智能合約的屬性，研究數(shù)字人民幣智能合約在預(yù)付卡領(lǐng)域的改革應(yīng)用，以期實(shí)現(xiàn)預(yù)付卡市場(chǎng)的健康可持續(xù)發(fā)展。

一、預(yù)付卡簡(jiǎn)介

預(yù)付卡，也稱為儲(chǔ)值消費(fèi)卡，顧名思義就是一種先預(yù)存資金再消費(fèi)的憑證。預(yù)付卡是發(fā)卡機(jī)構(gòu)以營(yíng)利為目的，通過特定載體和形式發(fā)行預(yù)付式憑證，按記名類型可以分為記名卡和不記名卡，按使用范圍可分為單用途預(yù)付卡和多用途預(yù)付卡。對(duì)商家而言，預(yù)付卡采取先付款后消費(fèi)的方式，使商家得以提前回籠資金，提高資金的周轉(zhuǎn)率和運(yùn)營(yíng)效率；同時(shí)預(yù)付卡還是企業(yè)有效的營(yíng)銷工具和促銷手段，它幫助企業(yè)提前鎖定客戶群體，提高銷售額和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)消費(fèi)者而言，使用預(yù)付卡可累計(jì)積分或者享受折扣優(yōu)惠。預(yù)付卡的發(fā)行不僅有利于提升消費(fèi)、繁榮市場(chǎng)，更為人們的日常生活提供了便利，節(jié)約了商戶手工操作，減少現(xiàn)金流通環(huán)節(jié)和社會(huì)的現(xiàn)金流通量，對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。

二、預(yù)付卡市場(chǎng)現(xiàn)狀

（一）市場(chǎng)發(fā)展情況

近年來，隨著居民可支配收入的增加和預(yù)付式消費(fèi)的興起，預(yù)付卡業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。根據(jù)《2020年中國(guó)支付產(chǎn)業(yè)年報(bào)》顯示，僅2019年我國(guó)預(yù)付卡發(fā)卡量達(dá)2.23億張，發(fā)卡金額超726.89億元。但由于業(yè)務(wù)發(fā)展過快，也導(dǎo)致亂象層出不窮，問題屢禁不止：

1.跑路、非法集資頻現(xiàn)。預(yù)付卡的賬款屬于企業(yè)的流動(dòng)負(fù)債，如果商家急功近利，盲目擴(kuò)張，其預(yù)售賬款會(huì)大大超過其用于支撐償還的流動(dòng)資產(chǎn)規(guī)模。同時(shí)為了追求資金利益的最大化，發(fā)卡企業(yè)還會(huì)將收取的預(yù)付款資金進(jìn)行其他投資，如因經(jīng)營(yíng)不善出現(xiàn)資金緊張，或資金鏈斷裂，就無法兌現(xiàn)發(fā)卡時(shí)的承諾，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者攜款潛逃、門店易主等侵害消費(fèi)者權(quán)益的行為。甚至有些無良商家發(fā)行預(yù)付卡就是為了進(jìn)行非法集資，沒有從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2.霸王條款。由于信息偏差，消費(fèi)者失去了自由選擇并討價(jià)還價(jià)的優(yōu)勢(shì)，因此在交易過程和消費(fèi)中總是處于劣勢(shì)地位。雙方地位上的不平等決定了預(yù)付式合同多為“霸王條款”，一旦產(chǎn)生糾紛消費(fèi)者的權(quán)益難以保障。如使用預(yù)付卡和優(yōu)惠券時(shí)被告知不能同時(shí)使用，在使用時(shí)間、服務(wù)的范圍上設(shè)置條件，一經(jīng)繳費(fèi)不得退還，商家擁有最終解釋權(quán)等，單方面作出的強(qiáng)制規(guī)定，剝奪了消費(fèi)者的選擇權(quán)和公平交易權(quán)。很多消費(fèi)者在發(fā)卡主體的誘導(dǎo)下草草簽字付款后才發(fā)現(xiàn)商家玩的“文字游戲”。

3.服務(wù)能力降低。由于流通企業(yè)的進(jìn)入門檻低，技術(shù)水平、管理水平和人員素質(zhì)參差不齊，造成行業(yè)整體誠(chéng)信水平不高。一些不法商家為追求高額利潤(rùn)，在經(jīng)營(yíng)中以假充真、以次充好，或者為了爭(zhēng)奪客戶資源進(jìn)行虛假宣傳，擾亂正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。信息不對(duì)稱及格式合同的風(fēng)險(xiǎn)使消費(fèi)者在購(gòu)卡之后，常常面臨商家降低商品和服務(wù)質(zhì)量、限制消費(fèi)范圍等違反承諾的事件。

（二）監(jiān)管難點(diǎn)

面對(duì)市場(chǎng)亂象，有關(guān)部門卻難以監(jiān)管。目前雖然有相關(guān)文件規(guī)定預(yù)付卡消費(fèi)需備案登記，并實(shí)行資金存管制度，但實(shí)際上大量的預(yù)付卡銷售仍存在以下監(jiān)管難點(diǎn)：

1.發(fā)卡企業(yè)備案率低。早在2012年，商務(wù)部就發(fā)布了《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“辦法”），要求發(fā)卡企業(yè)在開展單用途卡業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)前往各級(jí)商務(wù)部門備案。但實(shí)際情況并非如此。全國(guó)人大常委會(huì)執(zhí)法檢查報(bào)告指出，預(yù)付卡銷售只有一半多經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)或商務(wù)部備案，大量發(fā)卡行為未納入監(jiān)管。例如上海全市發(fā)卡主體近10萬家，而在上海市商務(wù)委備案的企業(yè)只有400余家。

2.存管制度約束力不足。依據(jù)辦法，規(guī)模發(fā)卡企業(yè)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實(shí)行資金存管制度。其存管資金比例分別不低于上一季度預(yù)收資金余額的20%、30%、40%，企業(yè)需有專門的存管資金銀行賬戶，當(dāng)企業(yè)超額調(diào)用存管資金時(shí)，銀行應(yīng)拒絕并按照備案機(jī)關(guān)要求提供發(fā)卡企業(yè)資金存繳情況。然而在實(shí)際生活中，發(fā)卡機(jī)構(gòu)大多為美容美發(fā)店、餐飲店等規(guī)模較小的企業(yè)，達(dá)不到存管資金的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)有存管制度對(duì)這部分主體的行為無法約束。

3.預(yù)收資金用途不透明。按辦法規(guī)定，預(yù)收資金只能用于發(fā)卡企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)，不得用于不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、證券等投資及借貸，但實(shí)際上很多商家存在違規(guī)使用預(yù)收資金的現(xiàn)象，監(jiān)管部門也難以掌握預(yù)收資金的流向。

針對(duì)大量預(yù)付卡既無備案，也無保障約束的現(xiàn)狀，數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡應(yīng)運(yùn)而生。隨著數(shù)字人民幣智能合約技術(shù)的發(fā)展突破，相關(guān)產(chǎn)品的日益成熟，其可追溯、可控匿名的特點(diǎn)，讓監(jiān)管部門對(duì)信息時(shí)代下數(shù)字環(huán)境中的消費(fèi)市場(chǎng)行為監(jiān)督成為可能，也讓預(yù)付式消費(fèi)市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展得以實(shí)現(xiàn)。

三、數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡

（一）數(shù)字人民幣智能合約

數(shù)字人民幣是由人民銀行發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣，作為國(guó)家的主權(quán)貨幣，為全社會(huì)提供更加普惠智能的支付服務(wù)，是數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代重要的金融基礎(chǔ)設(shè)施。數(shù)字人民幣具備可加載智能合約的屬性，為數(shù)字人民幣加載智能合約，即在字符串嵌入限制要素，為貨幣設(shè)定支付的條件。數(shù)字人民幣智能合約可實(shí)現(xiàn)數(shù)字人民幣交易內(nèi)容的代碼化和執(zhí)行的自動(dòng)化，將數(shù)字人民幣智能合約應(yīng)用在預(yù)付卡領(lǐng)域，可有效解決現(xiàn)有預(yù)付卡市場(chǎng)攜款跑路、霸王條款等問題，為消費(fèi)者和商家之間建立起相互信任的機(jī)制。

（二）數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡應(yīng)用設(shè)想

我們?cè)O(shè)想，在數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡模式下，消費(fèi)者在運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)開通個(gè)人數(shù)字人民幣錢包，商家開通對(duì)公數(shù)字人民幣錢包。消費(fèi)者使用數(shù)字人民幣購(gòu)買商家發(fā)行的預(yù)付卡，利用數(shù)字人民幣智能合約屬性將這些預(yù)付的數(shù)字人民幣資金凍結(jié)在消費(fèi)者個(gè)人錢包中，消費(fèi)者發(fā)生一次消費(fèi)就解凍相應(yīng)金額扣劃至商家對(duì)公錢包；如商家跑路、倒閉或預(yù)付卡超過使用期限，則自動(dòng)解凍消費(fèi)者全部或部分預(yù)付資金，由此保障消費(fèi)者預(yù)付資金的安全。在這種模式下，商家雖失去了原有的資金沉淀優(yōu)勢(shì)，但是商業(yè)銀行可基于商家辦卡數(shù)量、充值金額化等信息，運(yùn)用大數(shù)據(jù)判斷企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況后為商家提供貸款，以此來平衡資金沉淀?；蛘呦M(fèi)者購(gòu)買數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡，預(yù)付資金全部劃轉(zhuǎn)至商家，當(dāng)商家出現(xiàn)跑路或者因經(jīng)營(yíng)不善倒閉時(shí)，消費(fèi)者可以利用數(shù)字人民幣智能合約實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)自動(dòng)理賠，從而降低消費(fèi)者資金損失風(fēng)險(xiǎn)。

（三）數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡生態(tài)

表1 數(shù)字人民幣預(yù)付卡生態(tài)與現(xiàn)有預(yù)付卡生態(tài)對(duì)比

數(shù)字人民幣由國(guó)家信用做背書，在“一本賬”模式下，央行可以實(shí)時(shí)掌握所有數(shù)字人民幣逐筆的收付情況及去向。通過數(shù)字人民幣智能合約與預(yù)付卡的有機(jī)結(jié)合，可構(gòu)建政府監(jiān)管部門、發(fā)卡企業(yè)、消費(fèi)者、運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、銀行、保險(xiǎn)公司等利益相關(guān)者組成的新型預(yù)付卡生態(tài)。

續(xù)表

四、數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡應(yīng)用的意義

數(shù)字人民幣智能合約能夠改變傳統(tǒng)預(yù)付卡市場(chǎng)一直存在的跑路、倒閉、信息不對(duì)稱和難以監(jiān)管的問題，對(duì)推動(dòng)預(yù)付卡市場(chǎng)交易信息真實(shí)透明、資金安全可追溯具有重要意義。通過構(gòu)建數(shù)字人民幣智能合約預(yù)付卡生態(tài)，為商家和消費(fèi)者之間提供一種安全的預(yù)付式方案，一方面為消費(fèi)者提供安全的消費(fèi)環(huán)境，為商家賦能；另一方面為運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)及商業(yè)銀行開拓市場(chǎng)，為政府部門排憂解難?？梢灶A(yù)見，預(yù)付卡市場(chǎng)的復(fù)雜局面將得到很大改變。