企業(yè)主動(dòng)與被動(dòng)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制的多案例研究

衛(wèi)旭華 汪光煒

一、引言

“逼捐”指某些企業(yè)捐款沒有達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)，就會(huì)受到社會(huì)大眾強(qiáng)烈批評(píng)和指責(zé)的社會(huì)現(xiàn)象。譬如新冠肺炎疫情期間，特斯拉推出中國(guó)區(qū)免費(fèi)充電服務(wù)，卻給特斯拉帶來了負(fù)面的輿論影響，導(dǎo)致特斯拉不得不采取進(jìn)一步的捐贈(zèng)策略以應(yīng)對(duì)輿論壓力。“逼捐”是特殊時(shí)期企業(yè)被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的極端案例，但在企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)過程中，被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)象卻并不少見。在經(jīng)濟(jì)較為落后的地區(qū)，政府會(huì)通過多種方式激勵(lì)企業(yè)承擔(dān)以地區(qū)脫貧為主的社會(huì)責(zé)任，有效發(fā)動(dòng)了社會(huì)力量參與當(dāng)?shù)厝罕娒撠?。然而，這些地區(qū)企業(yè)多為中小企業(yè)，他們當(dāng)中有相當(dāng)一部分因?yàn)橄碛姓呒t利而被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，一旦缺乏政府資金、土地和稅收方面的支持，這類社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目很可能也難以為繼。政府如何高效引導(dǎo)企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，在脫貧后防止返貧，是亟需解決的問題。本文從動(dòng)機(jī)角度研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制，從企業(yè)端尋找促進(jìn)脫貧、防止返貧的長(zhǎng)效機(jī)制。

盡管學(xué)術(shù)界對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任關(guān)注已久，但企業(yè)社會(huì)責(zé)任的界定并不統(tǒng)一[1]。部分學(xué)者認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任是商人在法律和基本倫理之上的、高尚且自愿的追求[2]，而另一部分研究者認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任是在企業(yè)完成經(jīng)濟(jì)功能的同時(shí)能夠遵紀(jì)、守法、做慈善，是一種自愿與強(qiáng)制交織的結(jié)果[3]。在實(shí)證研究中，不少學(xué)者默認(rèn)自愿假設(shè)，并證實(shí)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生積極影響，卻忽略了諸如“逼捐”的被動(dòng)社會(huì)責(zé)任形態(tài)，這在一定程度上限制了研究者對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的理解。從動(dòng)機(jī)視角來看，企業(yè)家可能是因?yàn)槌绺叩牡赖滦摒B(yǎng)而主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，也可能迫于社會(huì)期望而不得不被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。遺憾的是，當(dāng)前研究更加關(guān)注企業(yè)社會(huì)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)后果，而較少分析主動(dòng)和被動(dòng)社會(huì)責(zé)任的產(chǎn)生機(jī)理。

當(dāng)前大多數(shù)社會(huì)責(zé)任研究是基于發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)實(shí)踐提出的，這些從發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)實(shí)踐中構(gòu)建的理論不一定適用于經(jīng)濟(jì)較為落后地區(qū)的企業(yè)[4]，目前已有不少學(xué)者呼吁要克服發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)解釋的偏差和局限性[5]。與發(fā)達(dá)地區(qū)相比，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的制度完善程度和約束強(qiáng)度較低[6]，其所轄企業(yè)的治理水平和盈利能力都非常有限，但這些企業(yè)除了維持自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展之外，還要承擔(dān)地區(qū)脫貧和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的功能。毫無疑問，欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的過程中可能會(huì)面臨更大的困難[7]。這意味著欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任機(jī)制與現(xiàn)有的社會(huì)責(zé)任理論可能有所不同，而基于民族地區(qū)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任分析則有助于擴(kuò)展和完善現(xiàn)有的企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論。

本文以民族地區(qū)企業(yè)為研究對(duì)象，從動(dòng)機(jī)的視角歸納了企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的影響因素和心理過程。本研究基于自我決定理論，對(duì)主動(dòng)、被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任現(xiàn)象背后的機(jī)制進(jìn)行解釋，從誘因、動(dòng)機(jī)到行為解構(gòu)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的驅(qū)動(dòng)機(jī)制，意在幫助政府和社會(huì)由脫貧攻堅(jiān)時(shí)期的企業(yè)社會(huì)責(zé)任的“推動(dòng)者”轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的“催化劑”。

二、文獻(xiàn)綜述與理論模型

（一）企業(yè)社會(huì)責(zé)任定義

當(dāng)前不少學(xué)者認(rèn)為企業(yè)社會(huì)責(zé)任是一種在法律、基本倫理之上的追求，所以應(yīng)是完全自愿的行為[2，7]。這些學(xué)者將企業(yè)社會(huì)責(zé)任狹義化，強(qiáng)調(diào)企業(yè)的高尚性，但事實(shí)上很少有企業(yè)會(huì)僅僅因?yàn)橄胱鲆粋€(gè)有責(zé)任的企業(yè)而承擔(dān)社會(huì)責(zé)任[8]。首先，對(duì)中小企業(yè)而言，他們擁有的資源非常有限，面臨的競(jìng)爭(zhēng)又異常激烈，很難自發(fā)投入資源開展社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。其次，在缺乏制度設(shè)計(jì)的背景下，單純依靠自愿性的企業(yè)社會(huì)責(zé)任改善社會(huì)福祉是不切實(shí)際的。所以，部分企業(yè)的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目是受政府驅(qū)動(dòng)[9]，或者為應(yīng)對(duì)來自諸如媒體、顧客、社區(qū)[10]等社會(huì)壓力而開展的。國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展委員會(huì)（CED）基于這種考慮將社會(huì)責(zé)任劃分為自愿性與非自愿性企業(yè)社會(huì)責(zé)任[11]。

因此，單純從自愿視角來審視企業(yè)社會(huì)責(zé)任是不夠的，研究者也逐步意識(shí)到企業(yè)社會(huì)責(zé)任非自愿的一面。這類研究者普遍認(rèn)為，企業(yè)社會(huì)責(zé)任是社會(huì)希望企業(yè)履行的義務(wù)，社會(huì)希望企業(yè)在完成經(jīng)濟(jì)功能的同時(shí)能夠守法，遵道德，做慈善[12]。自愿性不應(yīng)是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)，而更適合作為企業(yè)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)部分類標(biāo)準(zhǔn)，高自愿性基礎(chǔ)上的企業(yè)社會(huì)責(zé)任即主動(dòng)社會(huì)責(zé)任，低自愿性基礎(chǔ)上承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任即被動(dòng)社會(huì)責(zé)任。

（二）主動(dòng)與被動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任

早在20 世紀(jì)70 年代，CARROLL（1979）的三維企業(yè)社會(huì)責(zé)任模型中就提出企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的策略是一個(gè)由被動(dòng)反應(yīng)到主動(dòng)實(shí)施社會(huì)責(zé)任的連續(xù)體[12]。被動(dòng)反應(yīng)型社會(huì)責(zé)任即在法律和規(guī)章制度約束下或者不良后果產(chǎn)生后的補(bǔ)救行為[13-14]；而主動(dòng)社會(huì)責(zé)任是在不良后果出現(xiàn)之前承擔(dān)質(zhì)量高于法律和規(guī)章要求的社會(huì)責(zé)任[15]?？梢娨延醒芯侩m然開始注意主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任現(xiàn)象，但是從企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的實(shí)行的時(shí)間先后和質(zhì)量高低來區(qū)分主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任有其局限性。這種事后判斷式的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)有助于論證主動(dòng)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的優(yōu)越性，而無利于其產(chǎn)生機(jī)理分析。雖然可以論證主動(dòng)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的優(yōu)越性，但無法回答如何激發(fā)企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。本文基于民族地區(qū)復(fù)雜的社會(huì)文化環(huán)境的情境優(yōu)勢(shì)，從企業(yè)家動(dòng)機(jī)視角出發(fā)，探索主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任的產(chǎn)生機(jī)制。

時(shí)至今日，不少研究已經(jīng)證實(shí)了企業(yè)主動(dòng)和被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任現(xiàn)象的存在[16-17]，并從外部視角分析主被動(dòng)社會(huì)責(zé)任，但對(duì)企業(yè)家心理因素重視不足。事實(shí)上，在企業(yè)制度不完善、經(jīng)濟(jì)落后、多種文化沖擊的民族地區(qū)，企業(yè)家的價(jià)值觀和心理過程是影響公司社會(huì)責(zé)任決策的重要因素。有學(xué)者提出要從人本角度和企業(yè)自身主動(dòng)性研究企業(yè)社會(huì)責(zé)任，并提倡更多關(guān)注企業(yè)家的心理因素[18]?；诖?，本研究將從企業(yè)家人本角度出發(fā)，基于自我決定理論分析主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任的驅(qū)動(dòng)機(jī)制。

（三）基于自我決定理論的企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制

動(dòng)機(jī)是源自個(gè)體內(nèi)部或外部的一股驅(qū)動(dòng)力，可以產(chǎn)生行為并決定其形式、方向、強(qiáng)度和持續(xù)時(shí)間[19]。自我決定理論根據(jù)行為自治水平的高低將動(dòng)機(jī)分為內(nèi)在動(dòng)機(jī)和外在動(dòng)機(jī)，內(nèi)在動(dòng)機(jī)是指因自身內(nèi)在興趣而參與某項(xiàng)行為的驅(qū)動(dòng)力；外在動(dòng)機(jī)是指因外在環(huán)境因素刺激而參與某項(xiàng)行動(dòng)的驅(qū)動(dòng)力。個(gè)體在內(nèi)在動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)下更容易產(chǎn)生積極主動(dòng)的行為，而在外在動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)下易產(chǎn)生消極被動(dòng)的行為[20]。該理論從動(dòng)機(jī)視角區(qū)分了個(gè)體真實(shí)想做的主動(dòng)行為和應(yīng)付外界環(huán)境的被動(dòng)行為。該分析視角可以有效地解釋企業(yè)家在社會(huì)責(zé)任決策中的心理過程[18]，故本文借鑒該理論分析框架——“承擔(dān)社會(huì)責(zé)任誘因—企業(yè)家動(dòng)機(jī)—社會(huì)責(zé)任決策”展開案例分析。該理論在解釋“動(dòng)機(jī)誘因—行為動(dòng)機(jī)—行為”的傳導(dǎo)過程時(shí)，具有三層含義。

第一，誘因是激發(fā)個(gè)體參與某項(xiàng)行為的初始驅(qū)動(dòng)因素，經(jīng)由個(gè)體認(rèn)知處理形成動(dòng)機(jī)，自我決定理論提出個(gè)體基本需求是連接環(huán)境中初始驅(qū)動(dòng)因素與個(gè)體動(dòng)機(jī)重要影響因素。自我決定理論假定個(gè)體有三類基本心理需求，這三類需求也與企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐緊密聯(lián)系。自治需求是指?jìng)€(gè)體順從自身意愿活動(dòng)的傾向，企業(yè)家完成自己承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的心愿符合其自治需求。關(guān)系需求是指與社會(huì)中其他人形成滿意的關(guān)系或歸屬的傾向，企業(yè)家從社會(huì)責(zé)任實(shí)踐中獲得他人尊重與認(rèn)可符合其關(guān)系需求。勝任需求是指?jìng)€(gè)體證明自身有效性或能力的傾向，企業(yè)家促進(jìn)企業(yè)發(fā)展符合其勝任需求。當(dāng)誘因滿足個(gè)體基本需求時(shí)就會(huì)促進(jìn)其產(chǎn)生內(nèi)在動(dòng)機(jī)，反之若行為是對(duì)環(huán)境的適應(yīng)則產(chǎn)生外在動(dòng)機(jī)[20]，對(duì)環(huán)境的適應(yīng)主要體現(xiàn)為對(duì)外部強(qiáng)制力的回應(yīng)而非對(duì)行為本身吸引力的追求，諸如特斯拉在新冠疫情中的“補(bǔ)捐”便是僅對(duì)社會(huì)輿論壓力的回應(yīng)。

第二，當(dāng)個(gè)體具備行動(dòng)的渴望并能從中獲得心理補(bǔ)償和積極回饋時(shí)，他們會(huì)主動(dòng)行事[21]。因此，當(dāng)企業(yè)主能通過社會(huì)責(zé)任行為獲得積極心理回饋并滿足其基本心理需求時(shí)，他們會(huì)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。而在外部強(qiáng)制力驅(qū)動(dòng)下（如社會(huì)輿論壓力下），企業(yè)主的社會(huì)責(zé)任決策僅僅是環(huán)境適應(yīng)策略，是一種被動(dòng)反應(yīng)式的行為。這意味著社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的持續(xù)性和完成度有賴于外部因素的控制，會(huì)造成被動(dòng)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的效果低于主動(dòng)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐。

第三，自我決定理論認(rèn)為通過對(duì)事物的認(rèn)知和認(rèn)同，外在動(dòng)機(jī)可以內(nèi)化，最終使被動(dòng)行為轉(zhuǎn)化為主動(dòng)行為[20]。當(dāng)企業(yè)決策者將社會(huì)責(zé)任視為外界壓力時(shí)，不會(huì)自主提升社會(huì)責(zé)任實(shí)踐，但當(dāng)企業(yè)決策者在實(shí)踐中了解社會(huì)責(zé)任并產(chǎn)生認(rèn)同時(shí)，會(huì)將企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值逐漸視為自身的一部分，此時(shí)更有可能主動(dòng)提升社會(huì)責(zé)任實(shí)踐[22]。這一過程是接受價(jià)值或規(guī)則的過程，而這種認(rèn)知和認(rèn)同是將外界規(guī)制轉(zhuǎn)變?yōu)樽园l(fā)參與的過程[20]。

綜上，多重誘因會(huì)促使企業(yè)決策者產(chǎn)生承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的動(dòng)機(jī)，其中，個(gè)體基本需求和外部強(qiáng)制力的相互關(guān)系會(huì)影響承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的主、被動(dòng)性?；谝陨险撌鰳?gòu)建了企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的誘因—?jiǎng)訖C(jī)—行為的總體案例分析模型（如圖1所示）?；谠撃Ｐ瓦M(jìn)行案例編碼分析，并重點(diǎn)探討：（1）主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任行為的產(chǎn)生機(jī)制；（2）被動(dòng)社會(huì)責(zé)任向主動(dòng)社會(huì)責(zé)任轉(zhuǎn)化的機(jī)制。

圖1 動(dòng)機(jī)視角企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制總體分析框架

三、研究方法

（一）案例選擇

本文采用多案例研究方法，將多個(gè)案例看成一系列實(shí)驗(yàn)，遵循復(fù)制邏輯[23]，通過對(duì)多種情況的對(duì)比分析來提高研究的可信度。經(jīng)過對(duì)多家民族地區(qū)企業(yè)的調(diào)研，最終選取了三家同時(shí)擁有外界合作和自主運(yùn)營(yíng)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的典型企業(yè)（表1），其中A、B、C 企業(yè)分別是特色果汁生產(chǎn)企業(yè)、乳制品生產(chǎn)企業(yè)和以牛肉面為主的餐飲企業(yè)。這些企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的類型涵蓋了本研究所探討的議題：主動(dòng)（政策獎(jiǎng)勵(lì)和社會(huì)慈善類）、被動(dòng)（政策主導(dǎo)類）、主動(dòng)向被動(dòng)轉(zhuǎn)化（品質(zhì)環(huán)保類）。民族地區(qū)特殊的社會(huì)環(huán)境特征促使這些企業(yè)社會(huì)責(zé)任的主被動(dòng)情形在三家企業(yè)中完整體現(xiàn)，達(dá)到理論飽和。首先，這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)[24]，企業(yè)規(guī)模小，能力弱，而“全面脫貧”是政府和社會(huì)所關(guān)注的重點(diǎn)[25]，故多數(shù)企業(yè)需承擔(dān)扶貧任務(wù)，被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任現(xiàn)象較為普遍。其次，這些地區(qū)受到特殊習(xí)俗和文化的影響[26]，在社會(huì)責(zé)任決策中價(jià)值因素外化更加明顯。

表1 案例企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目類型與內(nèi)容

（二）數(shù)據(jù)收集

案例研究講求多重證據(jù)來源，不同資料證據(jù)能最終收斂，需要多輪數(shù)據(jù)收集。本研究在2017 年6-9月對(duì)多家少數(shù)民族企業(yè)進(jìn)行實(shí)地走訪調(diào)研，初步調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)多家企業(yè)有被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的情況，初步確立問題。確定分析框架后，從2018 年6 月至2019 年6 月，通過多種渠道收集了詳實(shí)的一手訪談資料和二手?jǐn)?shù)據(jù)：（1）經(jīng)當(dāng)?shù)毓ば盼榻B，實(shí)地走訪了三家企業(yè)，邀請(qǐng)企業(yè)相關(guān)工作人員（如副總經(jīng)理、車間主任、店長(zhǎng)、員工、當(dāng)?shù)卮迕竦龋┻M(jìn)行半結(jié)構(gòu)訪談，收集一手資料；（2）向企業(yè)工作人員獲取企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任狀況的內(nèi)部資料；（3）搜索與案例企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目相關(guān)的新聞媒體報(bào)道、企業(yè)官網(wǎng)社會(huì)責(zé)任信息等公開的二手資料。

（三）數(shù)據(jù)分析

兩位具有案例研究經(jīng)驗(yàn)的研究者參與了本文的編碼過程，兩人同時(shí)對(duì)案例數(shù)據(jù)進(jìn)行整體閱讀編碼，編碼過程具體分為三個(gè)階段：（1）開放編碼（表2）：研究者對(duì)一手訪談資料和二手?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行初步概念化，重點(diǎn)歸納了企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的影響因素、企業(yè)家在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任過程中的心理以及社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的具體實(shí)施評(píng)價(jià)，最終將初始文本數(shù)據(jù)中涉及企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的現(xiàn)象進(jìn)行概念化。（2）主軸編碼（表3）：研究者對(duì)開放編碼所得到的概念進(jìn)行整合分析，完成相似概念的范疇化，重點(diǎn)分析這些范疇的條件和脈絡(luò)，整理出影響企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制的主要范疇。（3）選擇性編碼（表4）：研究者根據(jù)主軸編碼所得的核心范疇及其性質(zhì)進(jìn)行范疇間關(guān)系分析，形成最終理論框架。本研究基于自我決定理論誘因—?jiǎng)訖C(jī)—行為的分析框架展開編碼，并在選擇性編碼過程中連接企業(yè)社會(huì)責(zé)任情境下的核心構(gòu)念，建立具體理論框架（圖2）。其中主要涉及企業(yè)承擔(dān)核心誘因與企業(yè)家動(dòng)機(jī)的關(guān)系；企業(yè)家不同動(dòng)機(jī)與企業(yè)社會(huì)責(zé)任主、被動(dòng)性；主、被動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的轉(zhuǎn)化機(jī)制三組關(guān)系，總共八個(gè)命題。三階段編碼是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過程，直到理論與實(shí)踐達(dá)成匹配，達(dá)到理論飽和。

圖2 動(dòng)機(jī)視角企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制

表2 開放式編碼形成的概念及初始范疇

表3 主軸式編碼形成的主范疇與對(duì)應(yīng)副范疇

表4 選擇性編碼與典型聯(lián)結(jié)機(jī)理描述表

為保證研究信度，每階段編碼由兩位編碼者獨(dú)立完成，階段性編碼結(jié)束后，研究小組共同討論不一致之處，由編碼者解釋說明編碼原因，通過討論達(dá)成對(duì)范疇和概念的共識(shí)，最終兩人編碼的分析相似度達(dá)85%以上，編碼有效。

續(xù)表

四、案例分析

（一）企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任誘因與動(dòng)機(jī)的關(guān)系

基于案例歸納和文獻(xiàn)回顧（表2），本研究發(fā)現(xiàn)，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)受五方面誘因影響：企業(yè)效益、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者價(jià)值觀、個(gè)人聲望、社會(huì)壓力、政府引導(dǎo)。

企業(yè)效益是企業(yè)社會(huì)責(zé)任的重要誘因。在案例中A 果汁和B乳業(yè)在當(dāng)?shù)卣l(fā)動(dòng)的脫貧項(xiàng)目中直接獲得了大量資金和土地，直接提高了企業(yè)聲望和商品影響力，企業(yè)效益是這兩家企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的主要誘因。更進(jìn)一步，多數(shù)被訪談?wù)呔鶎⑵髽I(yè)視為自身人生價(jià)值實(shí)現(xiàn)的重要組成部分，他們表示企業(yè)的業(yè)績(jī)提升，社會(huì)聲譽(yù)提升讓他們感知到較高的成就感和勝任力。如“……公司辦好了，業(yè)績(jī)好了，順便能為家鄉(xiāng)做貢獻(xiàn)了，我感覺一輩子也沒白活……”所以，社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目所帶來的企業(yè)效益能提升企業(yè)主成就感，即滿足其勝任力需求。因此我們提出命題1a：

命題1a：企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的企業(yè)效益誘因能滿足其勝任力需求。

多數(shù)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目是基于企業(yè)家價(jià)值偏好而展開的[8]。案例中有兩家企業(yè)是當(dāng)?shù)胤枪h建示范點(diǎn)，并且企業(yè)管理層中不乏黨員且有少數(shù)民族高管，黨性和信仰均讓他們積極投身扶貧和慈善項(xiàng)目。在保證品質(zhì)和環(huán)保類社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目中，企業(yè)主均談到了少數(shù)民族文化影響，強(qiáng)調(diào)其文化習(xí)俗中不能掙虧心錢、保護(hù)環(huán)境的思想。對(duì)于這些地區(qū)企業(yè)來說，企業(yè)社會(huì)責(zé)任決策中摻雜著大量的個(gè)人意志和企業(yè)決策者的個(gè)人追求，而這些企業(yè)管理者承擔(dān)符合自身價(jià)值觀的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目是遵循了自身心志的行為。個(gè)體自治需求滿足的核心便是自由選擇和遵循自身心志，故社會(huì)責(zé)任決策中個(gè)體價(jià)值觀誘因能滿足企業(yè)管家自治需求。因此我們提出命題1b：

命題1b：企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的個(gè)體價(jià)值觀誘因能滿足其自治需求。

企業(yè)家個(gè)人聲望在個(gè)體身份下，社會(huì)聲望的積累是企業(yè)家進(jìn)行社會(huì)責(zé)任決策的重要原因[8]。案例中有企業(yè)家因積極參與社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目，獲得了“杰出公益人物”的社會(huì)稱號(hào)；在訪談中也有企業(yè)家表示，大量的社會(huì)捐贈(zèng)提高了其社會(huì)知名度，所以他們會(huì)因?yàn)槁曂麃矸e極投身社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。在個(gè)體身份下，社會(huì)聲望的積累是企業(yè)家進(jìn)行社會(huì)責(zé)任決策的重要原因，較高的社會(huì)聲望能促使企業(yè)家建立良好的社會(huì)關(guān)系，滿足其關(guān)系需求。多數(shù)被訪者也表示這種社會(huì)聲望的提升也為企業(yè)家?guī)砹朔e極的心理體驗(yàn)，感覺自己生活在較優(yōu)的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)中。如“捐款多了，幫助困難群眾多了，在報(bào)紙和電視上看到自己心里美滋滋的，家里親戚朋友也會(huì)常常稱贊我……”故社會(huì)責(zé)任中的個(gè)人聲望誘因能滿足企業(yè)家的關(guān)系需求。因此我們提出命題1c：

命題1c：企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的個(gè)人聲望誘因能滿足其關(guān)系需求。

政府對(duì)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任有重要驅(qū)動(dòng)作用[9]。企業(yè)社會(huì)責(zé)任涉及公共領(lǐng)域事務(wù)，與政府有緊密聯(lián)系[27]。在脫貧項(xiàng)目中，當(dāng)?shù)卣ㄟ^多種方式向A 果汁和B 乳業(yè)進(jìn)行資金扶持和流轉(zhuǎn)土地，意在通過特色農(nóng)業(yè)（果樹種植、畜牧）的方式助力脫貧，兩家“龍頭”企業(yè)成為產(chǎn)業(yè)脫貧承載方，與政府的政治關(guān)聯(lián)是兩家企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的重要誘因。案例中企業(yè)承接政府政策時(shí)，多是為了獲得政府資源與政府關(guān)系資本和政策扶植。如“承接該項(xiàng)目有助于我們和政府的進(jìn)一步合作，未來開展新項(xiàng)目能順利進(jìn)行……”在這一過程中，政府成為企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的主要外部約束方，若政策暫停或者資金不足，則社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目也會(huì)停滯。故企業(yè)社會(huì)責(zé)任中的政府引導(dǎo)提升了企業(yè)家外部控制性感知。因此我們提出命題2a：

命題2a：企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的政府引導(dǎo)誘因提升其外部控制性感知。

從社會(huì)層面來看，企業(yè)主要受來自顧客、媒體、社區(qū)[10]、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等利益團(tuán)體的壓力而實(shí)施社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。就脫貧責(zé)任而言，這些地區(qū)群眾生活條件較為落后，他們對(duì)這些“龍頭”企業(yè)具有較高期待，這些期待是三家企業(yè)承擔(dān)脫貧項(xiàng)目和社會(huì)慈善的重要外部壓力。就質(zhì)量和環(huán)保的企業(yè)責(zé)任而言，消費(fèi)者環(huán)保理念的提升、對(duì)質(zhì)量要求的提高、競(jìng)爭(zhēng)者逐漸提升的質(zhì)量水平都是三家企業(yè)高標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量生產(chǎn)，投入環(huán)保的重要誘因。案例中企業(yè)管理者均表示受到了來自群眾的期望，顧客的產(chǎn)品期待，媒體的監(jiān)督，這些主體的反饋評(píng)價(jià)會(huì)對(duì)企業(yè)存續(xù)和管理者生活產(chǎn)生直接影響。為獲得社會(huì)主體的積極評(píng)價(jià)，企業(yè)管理者會(huì)努力滿足社會(huì)的訴求，社會(huì)期待和監(jiān)督便成為企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的外部壓力，企業(yè)家在此過程中感知到外部控制。因此我們提出命題2b：

命題2b：企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的社會(huì)壓力誘因提升其外部控制性感知。

（二）企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)與行為的關(guān)系

根據(jù)自我決定理論以及對(duì)每個(gè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目動(dòng)機(jī)分析，本研究發(fā)現(xiàn)當(dāng)企業(yè)主能通過社會(huì)責(zé)任行為獲得積極心理回饋并滿足其基本心理需求時(shí)，他們會(huì)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。而在外部強(qiáng)制力驅(qū)動(dòng)下（如社會(huì)輿論壓力下），企業(yè)主的社會(huì)責(zé)任決策是適應(yīng)策略，是一種被動(dòng)反應(yīng)式的行為。雖然企業(yè)社會(huì)責(zé)任受多重動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)，但社會(huì)責(zé)任行為的主、被動(dòng)性受外部控制性感知和企業(yè)家心理需求滿足的相對(duì)強(qiáng)度影響。具體來看，在果樹和畜牧扶貧項(xiàng)目中，項(xiàng)目由政府牽頭，政府決定扶貧資金數(shù)額和流轉(zhuǎn)土地?cái)?shù)量，企業(yè)是扶貧的重要載體，其中企業(yè)家感知到更多的外部控制，企業(yè)被動(dòng)承擔(dān)了社會(huì)責(zé)任。而在牛肉面脫貧中，對(duì)于C 餐飲而言與政府合作的整個(gè)過程是完全自主的，其內(nèi)在動(dòng)機(jī)的誘因也都源自企業(yè)本身，比如想推廣蘭州牛肉面品牌。在這一過程中，政府僅僅起到輔助作用，強(qiáng)化了C餐飲決策者助力扶貧和牛肉面推廣的動(dòng)機(jī)，企業(yè)家因自我需求的滿足，自發(fā)驅(qū)動(dòng)并實(shí)施該社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。表4總結(jié)了各類社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的誘因、優(yōu)勢(shì)動(dòng)機(jī)和行為屬性。綜上，企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的核心誘因產(chǎn)生優(yōu)勢(shì)動(dòng)機(jī)，當(dāng)優(yōu)勢(shì)動(dòng)機(jī)為內(nèi)在動(dòng)機(jī)時(shí)產(chǎn)生主動(dòng)社會(huì)責(zé)任行為，反之亦然?；谝陨险撌鎏岢隽嗣}3：

命題3a：企業(yè)家基本心理需求的滿足促進(jìn)其主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

命題3b：企業(yè)家外部控制性的感知促進(jìn)其被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

表5 企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)到行為分析

此外，本研究發(fā)現(xiàn)，主動(dòng)社會(huì)責(zé)任與被動(dòng)社會(huì)責(zé)任并非機(jī)械對(duì)立，被動(dòng)社會(huì)責(zé)任可轉(zhuǎn)化為主動(dòng)社會(huì)責(zé)任。被動(dòng)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目主要受外部壓力驅(qū)動(dòng)。企業(yè)決策者無法主動(dòng)實(shí)施這些項(xiàng)目的主要原因是對(duì)該類項(xiàng)目認(rèn)知不足，缺乏認(rèn)同，結(jié)果是為了應(yīng)付外部壓力而承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

事實(shí)上，根據(jù)自我決定理論，經(jīng)過一個(gè)接受價(jià)值或規(guī)制過程，部分外部壓力會(huì)逐漸被接受，外部驅(qū)動(dòng)能轉(zhuǎn)化為自我驅(qū)動(dòng)。在實(shí)地調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)，三家企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量提升和環(huán)境保護(hù)類社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目均經(jīng)過了一個(gè)被動(dòng)應(yīng)對(duì)到主動(dòng)提高要求的轉(zhuǎn)變過程。

三家企業(yè)管理者在回顧承擔(dān)環(huán)保社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)時(shí)，均表示初期進(jìn)行環(huán)保投資主要是應(yīng)對(duì)政府的定期環(huán)保審查，向社會(huì)表現(xiàn)出一個(gè)愛護(hù)環(huán)境的企業(yè)形象。產(chǎn)品質(zhì)量提升類也是類似，主要是為了滿足消費(fèi)者需求和政府監(jiān)管，怕質(zhì)量差消費(fèi)者不買賬，政府懲罰。但隨著對(duì)環(huán)保和質(zhì)量嚴(yán)要求的投入不斷以社會(huì)好評(píng)和銷量增長(zhǎng)變現(xiàn)后，企業(yè)發(fā)現(xiàn)這些投入是值得而且對(duì)企業(yè)發(fā)展有著重要作用（認(rèn)知吸收過程），從而產(chǎn)生了強(qiáng)烈的認(rèn)同（鑒別認(rèn)同過程），并在后續(xù)發(fā)展中以更高的標(biāo)準(zhǔn)投入環(huán)保和質(zhì)量提升。內(nèi)化其實(shí)是企業(yè)社會(huì)責(zé)任價(jià)值通過認(rèn)知吸收、鑒別認(rèn)同最終成為內(nèi)在需求的過程?；谝陨险撌鎏岢隽嗣}4：

命題4：民族地區(qū)企業(yè)的被動(dòng)社會(huì)責(zé)任可以通過企業(yè)家的認(rèn)知吸收和鑒別認(rèn)同過程，轉(zhuǎn)化為主動(dòng)社會(huì)責(zé)任。

五、研究結(jié)論與討論

（一）研究結(jié)論

本研究基于動(dòng)機(jī)理論探討了企業(yè)主動(dòng)與被動(dòng)社會(huì)責(zé)任的驅(qū)動(dòng)機(jī)制。通過對(duì)三家民族地區(qū)企業(yè)的多案例分析，構(gòu)建了動(dòng)機(jī)視角下企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制模型。首先，企業(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的動(dòng)機(jī)受多重誘因驅(qū)動(dòng)，企業(yè)效益、個(gè)人聲望和個(gè)人價(jià)值觀誘因可滿足企業(yè)家基本心理需求，而政府引導(dǎo)和社會(huì)壓力誘因提升企業(yè)家外部控制性感知；其次，企業(yè)家基本心理需求的滿足促進(jìn)企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任；外部控制性感知促使企業(yè)被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任；最后，企業(yè)被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的行為可以通過認(rèn)知吸收和鑒別認(rèn)同過程轉(zhuǎn)化為主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的行為。

（二）理論貢獻(xiàn)

本研究基于自我決定理論，從動(dòng)機(jī)視角探討企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的主、被動(dòng)性，對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任研究做出了一定的補(bǔ)充和發(fā)展。

第一，本研究從人本角度出發(fā)對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任定義進(jìn)行辨析，從企業(yè)家動(dòng)機(jī)視角分析企業(yè)社會(huì)責(zé)任前因，闡明企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的“非自愿”和“自愿”成分。以往研究多基于自愿性假定展開，從企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的質(zhì)量或?qū)嵤┑臅r(shí)間節(jié)點(diǎn)判斷其主、被動(dòng)性，這忽略了企業(yè)家“非自愿”參與的被動(dòng)社會(huì)責(zé)任形態(tài)，這在一定程度上限制了研究者對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的理解。本文從動(dòng)機(jī)視角出發(fā)，對(duì)主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任前因進(jìn)行發(fā)掘，重點(diǎn)分析了企業(yè)主參與社會(huì)責(zé)任決策過程中企業(yè)家的心理機(jī)制，對(duì)企業(yè)家積極主動(dòng)承擔(dān)和非自愿卻不得不承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的現(xiàn)象進(jìn)行了清晰的解釋。

第二，本研究基于自我決定理論，通過多案例分析構(gòu)建了以“誘因—?jiǎng)訖C(jī)—行為”為核心的企業(yè)社會(huì)責(zé)任的驅(qū)動(dòng)機(jī)制模型。一方面，在企業(yè)社會(huì)責(zé)任誘因到動(dòng)機(jī)的傳導(dǎo)過程中，本研究歸納了各類誘因?qū)ζ髽I(yè)家承擔(dān)社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)的影響，發(fā)現(xiàn)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的企業(yè)效益、個(gè)人聲望和個(gè)人價(jià)值觀誘因能滿足企業(yè)家基本心理需求產(chǎn)生承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)在動(dòng)機(jī)，而政府和社會(huì)壓力會(huì)提升企業(yè)家外部控制性感知產(chǎn)生承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的外在動(dòng)機(jī)。這揭示了企業(yè)社會(huì)責(zé)任誘因與其企業(yè)家動(dòng)機(jī)的作用關(guān)系，從個(gè)體角度分析了企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目產(chǎn)生的初始環(huán)節(jié)。另一方面，在動(dòng)機(jī)到具體社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的傳導(dǎo)過程中，本研究發(fā)現(xiàn)若內(nèi)在動(dòng)機(jī)占主導(dǎo)地位，企業(yè)主便會(huì)遵循內(nèi)在興趣進(jìn)而主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。如果外在動(dòng)機(jī)占主導(dǎo)地位，企業(yè)主便會(huì)迫于外界訴求被動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，而且主動(dòng)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐效果優(yōu)于被動(dòng)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐。之前研究多從利益相關(guān)者角度展開歸因分析，意在說明利益相關(guān)者視角下企業(yè)社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的主、被動(dòng)性及其產(chǎn)生機(jī)制，是一種外部視角分析。本文從企業(yè)自身動(dòng)機(jī)角度出發(fā)，將社會(huì)責(zé)任誘因、企業(yè)自身動(dòng)機(jī)與其社會(huì)責(zé)任行為緊密聯(lián)系，是一種內(nèi)部視角分析。這是對(duì)以往研究的補(bǔ)充和發(fā)展，有利于展現(xiàn)完整的主、被動(dòng)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制。

第三，之前研究較少關(guān)注主、被動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的相互轉(zhuǎn)化關(guān)系，多強(qiáng)調(diào)主動(dòng)與被動(dòng)社會(huì)責(zé)任的界限。本研究發(fā)現(xiàn)，被動(dòng)社會(huì)責(zé)任可以通過認(rèn)知吸收和鑒別認(rèn)同的過程轉(zhuǎn)化為主動(dòng)社會(huì)責(zé)任，兩者并非靜態(tài)對(duì)立，而是一種動(dòng)態(tài)變化的過程。這是對(duì)機(jī)械劃分主被動(dòng)社會(huì)責(zé)任理論的補(bǔ)充與發(fā)展。

第四，當(dāng)前多數(shù)社會(huì)責(zé)任研究理論是基于發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)踐提出，Jamali（2016）指出從發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)得出的框架和結(jié)論不一定適用于所有地方，而當(dāng)前對(duì)發(fā)展中國(guó)家企業(yè)社會(huì)責(zé)任的系統(tǒng)研究較少[28]。有不少學(xué)者呼吁要克服這種發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論對(duì)發(fā)展中國(guó)家解釋的偏差和局限性[29]。本研究關(guān)注企業(yè)的社會(huì)責(zé)任承擔(dān)機(jī)制，這有助于擴(kuò)展欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論。

（三）管理啟示

本文建立了企業(yè)社會(huì)責(zé)任行為分析框架，基于該研究框架，本文就企業(yè)如何提升自身承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的積極性，政府如何高效帶動(dòng)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任兩個(gè)問題，得出以下管理啟示。

就企業(yè)而言，企業(yè)在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任前應(yīng)合理分析各方面影響因素，主動(dòng)尋求與政府和社會(huì)的合作，積極領(lǐng)會(huì)政府政策精神，利用政策紅利發(fā)展壯大，在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任過程中達(dá)成經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效應(yīng)雙重收獲，形成一個(gè)良性的社會(huì)責(zé)任承擔(dān)機(jī)制。對(duì)政府而言，在推動(dòng)地區(qū)進(jìn)步過程中，避免通過財(cái)政政策對(duì)企業(yè)的強(qiáng)行控制，而應(yīng)激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力。具體而言，（1）在社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目缺乏時(shí)，需從企業(yè)角度分析其內(nèi)在動(dòng)機(jī)，創(chuàng)造條件使企業(yè)的社會(huì)責(zé)任動(dòng)機(jī)轉(zhuǎn)化為切實(shí)的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目；（2）在已存在的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目中，需巧妙設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)手段，促使內(nèi)在動(dòng)機(jī)化為優(yōu)勢(shì)動(dòng)機(jī)，更高效引導(dǎo)企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，最終從外部推動(dòng)者角色變?yōu)榇呋瘎┙巧?，激?lì)企業(yè)自主為社會(huì)做貢獻(xiàn)。因?yàn)橹鲃?dòng)社會(huì)責(zé)任的持久性和效率更高[15，30-31]，而提升企業(yè)社會(huì)責(zé)任的主動(dòng)性的重要途徑就是加速組織內(nèi)個(gè)體對(duì)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的認(rèn)知和認(rèn)同[22]，所以政府和企業(yè)都應(yīng)重視對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任觀念和典型項(xiàng)目的宣傳，創(chuàng)造條件增加主動(dòng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目。

（四）研究局限與展望

本研究也存在一些缺陷：首先，采用案例研究法，雖通過理論抽樣方法，達(dá)到理論飽和，但案例集中于西北地區(qū)，因此未來需要涉及其他地區(qū)企業(yè)，提高研究結(jié)論可靠性。其次，未能長(zhǎng)期追蹤三家企業(yè)的社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目，對(duì)各個(gè)企業(yè)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目的長(zhǎng)期變化討論不足。本研究也發(fā)現(xiàn)可行的研究方向：首先，被動(dòng)社會(huì)責(zé)任項(xiàng)目向主動(dòng)轉(zhuǎn)化機(jī)制值得進(jìn)一步發(fā)掘，例如可以探討內(nèi)、外在動(dòng)機(jī)耦合度的調(diào)節(jié)作用。其次，中國(guó)情境下欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)社會(huì)責(zé)任驅(qū)動(dòng)機(jī)制仍需進(jìn)一步發(fā)掘，Raj（2019）發(fā)現(xiàn)在印度更多是文化和道德因素促使企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任而非利益追求[32]。在儒家文化主導(dǎo)的中國(guó)，這種道德文化因素對(duì)企業(yè)決策者的影響值得進(jìn)一步探討。