我國(guó)小額信貸發(fā)展初期研究

劉璇

[摘 要] 自20世紀(jì)90年代以來(lái)，小額信貸在中國(guó)試點(diǎn)至今，為了更好地通過(guò)小額信貸業(yè)務(wù)增加貧困農(nóng)戶(hù)收入，以及其在扶貧方面的效果發(fā)揮得更加顯著，文章運(yùn)用定性分析法，分析得出中國(guó)小額信貸存在的問(wèn)題并提出相應(yīng)的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]小額信貸;格萊珉銀行模式;市場(chǎng)化

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.28.043

1 引言

20世紀(jì)70年代以來(lái)，小額信貸一直幫助貧困人口以及一些小型企業(yè)解決資金難籌的問(wèn)題，這有效地解決了就業(yè)、貧困的不良狀況。小額信貸的發(fā)起人尤努斯教授于2006年獲得了諾貝爾和平獎(jiǎng)，這表示小額信貸的成功得到了認(rèn)可。在我國(guó)，長(zhǎng)期以來(lái)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)那些貧困者和一些中小企業(yè)提供資金一直不夠照顧。1993年起，我國(guó)就開(kāi)始逐步發(fā)展起小額信貸，發(fā)展至今雖然已有25個(gè)年頭，可是相比國(guó)際上好多模式仍然不夠成熟，在運(yùn)行的過(guò)程中仍然存在著很多問(wèn)題。文章運(yùn)用定性分析法，探討出我國(guó)小額信貸存在的問(wèn)題及對(duì)策。

2 我國(guó)小額信貸發(fā)展歷程及存在的主要問(wèn)題

2.1 發(fā)展歷程

2.1.1 初期階段（1993—1999年）

這個(gè)時(shí)期的明顯特點(diǎn)是以探索國(guó)外銀行模式的小額信貸項(xiàng)目在中國(guó)的可行性為基本目標(biāo)，融合項(xiàng)目小額信貸和非政府組織小額信貸，國(guó)際援助和軟貸款是資金的主要來(lái)源渠道。形式為民間機(jī)構(gòu)或是半官方來(lái)運(yùn)行，并著重關(guān)注項(xiàng)目的規(guī)范性。縣級(jí)扶貧經(jīng)濟(jì)合作社，是我國(guó)第一個(gè)規(guī)范借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)開(kāi)展小額信貸扶貧的項(xiàng)目。

2.1.2 全面發(fā)展階段（1999—2005年）

這個(gè)時(shí)期的明顯特征是政府利用小額信貸這一新的金融工具，旨在實(shí)現(xiàn)21世紀(jì)扶貧任務(wù)，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，全面進(jìn)入制度化建設(shè)。資金來(lái)源是國(guó)家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款，同時(shí)也繼續(xù)借助國(guó)際援助資金。農(nóng)村信用社在中央人民銀行的支持下，全面試行小額信貸活動(dòng)，并且更好地為小額信貸提供政策支持，農(nóng)信社聯(lián)合政府，加強(qiáng)了相關(guān)法律法規(guī)制定的研究，在推動(dòng)城鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展小額信貸項(xiàng)目方面做出了巨大貢獻(xiàn)。

2.1.3 正規(guī)化制度化階段（2005年以后）

2005年以后，監(jiān)管當(dāng)局有意將小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展指向商業(yè)化、正規(guī)化方向。在組建發(fā)展商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)方面，這個(gè)時(shí)期主要是將以扶貧和社會(huì)發(fā)展為中心轉(zhuǎn)變到既要發(fā)展小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性，又要支持、扶貧中小企業(yè)的發(fā)展，最終可以持續(xù)為其提供金融服務(wù)。

2.2 主要問(wèn)題

2.2.1 小額信貸的利率偏低

銀監(jiān)會(huì)于2008年5月發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，貸款利率上限小于法定利率的4倍，下限是央行公布的基準(zhǔn)利率的0.9倍，再根據(jù)市場(chǎng)原則自主確定其具體浮動(dòng)幅度。這樣的結(jié)果看似有助于小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展，但利息收入通常并不能彌補(bǔ)小額信貸的高運(yùn)行成本。低利率雖然降低了窮人貸款的利息負(fù)擔(dān)，但是同時(shí)也產(chǎn)生了很多的負(fù)面影響：低利率往往會(huì)導(dǎo)致高違約率，而真正貧困的人并沒(méi)有得到幫助獲得貸款，使借貸雙方缺乏精心經(jīng)營(yíng)的壓力和動(dòng)力，認(rèn)為可以不按期歸還甚至不歸還小額貸款，從而難以維持小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。

2.2.2 小額信貸缺乏明確的法律地位

小額信貸機(jī)構(gòu)是小額信貸服務(wù)的載體。中國(guó)小額信貸之父杜曉山認(rèn)為從性質(zhì)上看，有三種小額信貸，分別是補(bǔ)貼式公益性的小額信貸、公益性的小額信貸、商業(yè)性的小額信貸。對(duì)于第一種和第三種國(guó)家都有相關(guān)政策扶持，然而第二種小額信貸到現(xiàn)在也沒(méi)有政策法規(guī)和外部實(shí)質(zhì)性的支持。由于欠缺一個(gè)明確的法制基礎(chǔ)，使得小額信貸機(jī)構(gòu)面臨極高的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致像商業(yè)和慈善資金這樣新的投資者不敢進(jìn)入該行業(yè)。同時(shí)，我國(guó)專(zhuān)業(yè)小額信貸機(jī)構(gòu)沒(méi)能取得合法的金融機(jī)構(gòu)地位，也是小額信貸資金渠道來(lái)源被限的原因。這樣就很難確保小額信貸長(zhǎng)期穩(wěn)定地發(fā)展。

2.2.3 小額信貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門(mén)缺位

目前，我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)缺乏明確的法律地位，這導(dǎo)致缺乏相匹配的一系列監(jiān)管體系來(lái)對(duì)小額信貸進(jìn)行有效的監(jiān)管。僅是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的小額信貸由銀監(jiān)會(huì)根據(jù)相關(guān)程序和監(jiān)管銀行的法律監(jiān)管方面進(jìn)行監(jiān)管。這主要是由于對(duì)于當(dāng)前設(shè)立的商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)，國(guó)家也只是規(guī)定由央行以及當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和政府負(fù)責(zé)監(jiān)管，這個(gè)群體的問(wèn)題主要表現(xiàn)為組織松散、監(jiān)管職責(zé)不清、管理經(jīng)驗(yàn)有限、專(zhuān)業(yè)化程度有待加強(qiáng)，以及缺乏這樣一套科學(xué)統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，這都限制了小額信貸的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展及運(yùn)作。

2.2.4 小額信貸缺少最終的償還保障機(jī)制

小額信貸在運(yùn)行和推廣的過(guò)程中，有效的償還率總是不合人意，道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有發(fā)生。首先，從貧困借貸者的角度來(lái)說(shuō)，政策制度宣傳不到位導(dǎo)致了一些借貸者模糊地認(rèn)為，小額信貸就是不要利息的政府貼息的扶貧貸款，甚至認(rèn)為是純粹不用償還的。這使得他們想方設(shè)法地去貸款，然后到期了不愿償還。其次，從信用社角度來(lái)說(shuō)，貧困借貸者必然會(huì)隱瞞對(duì)自己不利的信息，甚至?xí)峁┮恍┨摷俚男畔ⅲ瑥亩梢垣@得更多的貸款。這樣就導(dǎo)致借貸者的信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果存在一定的誤差。信用等級(jí)代表了借貸者的信用情況，相對(duì)于廣大的散戶(hù)來(lái)說(shuō)，信用社無(wú)法實(shí)施對(duì)他們的監(jiān)管，加上可能存在錯(cuò)誤的信用評(píng)價(jià)，也就無(wú)法保證償還率了。

3 對(duì)我國(guó)小額信貸發(fā)展的啟示

3.1 小額信貸利率市場(chǎng)化

小額信貸主要是通過(guò)存貸利差（即貸款利息和本金的差額）來(lái)獲取利潤(rùn)。利率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下資金的價(jià)格，反映了資金的市場(chǎng)供求變動(dòng)，可以提高資金的配置效率。國(guó)際上許多成功的小額信貸經(jīng)驗(yàn)表明小額信貸可以持續(xù)發(fā)展的重要條件之一就是需要合理的利率水平。格萊珉銀行平均利率為20%，貸款利率根據(jù)受眾群體和其目的的不同靈活浮動(dòng)。所有利率都是簡(jiǎn)單利息，按余額遞減計(jì)算。首先，借貸的貧困者雖然付出了相對(duì)高的利息成本，但是可以獲得相對(duì)多的信貸機(jī)會(huì)。其次，我國(guó)現(xiàn)代小額信貸機(jī)構(gòu)普遍采用的一種必需利率的計(jì)算公式，RR=（AE+LL+CF+K-II）/（1-LL），其中，RR是一種可覆蓋所有貸款成本的可持續(xù)利率，AE為管理費(fèi)用，LL為貸款損失，CF為資金成本，K為資本利率，II為投資收益。這種利率不僅包括了機(jī)會(huì)成本、拖欠率、經(jīng)營(yíng)成本、貸款規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、通貨膨脹率和各種收入以及補(bǔ)貼等多種影響因素，它還是一種較為市場(chǎng)化的、科學(xué)的利率定價(jià)方式。

3.2 小額信貸機(jī)構(gòu)合法化

除了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的小額信貸項(xiàng)目具有合法性，其他的都缺乏相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范。在孟加拉國(guó)格萊珉銀行有《鄉(xiāng)村銀行法》這種專(zhuān)門(mén)的法律來(lái)進(jìn)行規(guī)范。當(dāng)然，我國(guó)對(duì)《小額信貸法》的制定要根據(jù)小額信貸的特點(diǎn)來(lái)完成，這有助于小額信貸的可持續(xù)性。首先，需要擁有一個(gè)良好的農(nóng)村競(jìng)爭(zhēng)性金融市場(chǎng)，即制定一個(gè)好的市場(chǎng)化規(guī)則，這個(gè)好的標(biāo)準(zhǔn)就是，小額信貸機(jī)構(gòu)在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中，主要依靠市場(chǎng)的調(diào)節(jié)手段即法律，能否使其活動(dòng)公開(kāi)化和合法化。其次，盡快地出臺(tái)《小額信貸法》。這樣不僅可以減少因缺乏強(qiáng)有力的法律法規(guī)的約束而釀成的金融風(fēng)險(xiǎn)，還可以確立NGO的小額信貸機(jī)構(gòu)的合法性。為小額信貸機(jī)構(gòu)建立一個(gè)合法的活動(dòng)平臺(tái)，進(jìn)而促進(jìn)其多元化的建立和發(fā)展。

3.3 建設(shè)和完善小額信貸監(jiān)管機(jī)制

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相關(guān)法律法規(guī)對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出機(jī)制，確保其合法性和規(guī)范性，促進(jìn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展，走出一條具有中國(guó)特色的小額信貸之路。首先，可以允許在需要的地方建立基層機(jī)構(gòu)。就像格萊珉銀行在全國(guó)一共有2563個(gè)支行，覆蓋了81343個(gè)村莊。這樣不僅可以保證貼近基層人民的生活和需要，方便借貸人辦理各種業(yè)務(wù)，還可以有效擴(kuò)大小額信貸機(jī)構(gòu)的規(guī)模。其次，大部分人都認(rèn)為小額信貸機(jī)構(gòu)需要對(duì)其進(jìn)行審慎監(jiān)管。但是，遵守審慎性規(guī)則對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)已經(jīng)具有了很高的成本，更何況特殊的小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)它來(lái)說(shuō)負(fù)擔(dān)也就更加沉重了。也就是說(shuō)，要綜合考慮小額信貸的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)出符合我國(guó)小額信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管框架。

3.4 加強(qiáng)個(gè)人信用制度建設(shè)

我國(guó)個(gè)人信用制度建設(shè)滯后、缺乏個(gè)人信用意識(shí)和法律意識(shí)，小額信貸不需要抵押物和一定的擔(dān)保使其更容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，從而影響小額信貸發(fā)展的持續(xù)性。因而，加強(qiáng)個(gè)人信用制度建設(shè)很有必要。首先，要大力宣傳金融和法律知識(shí)并廣泛開(kāi)展與其相關(guān)的講座，加強(qiáng)信用教育，以提高借貸雙方信用和法律方面的意識(shí)。其次，可以由政府推動(dòng)各地區(qū)設(shè)立一套有效的小額信貸信用等級(jí)評(píng)估系統(tǒng)。該系統(tǒng)對(duì)借貸者每次的借貸與還款行為進(jìn)行詳細(xì)的記錄，以對(duì)其的信用進(jìn)行等級(jí)評(píng)估。最后，還可以根據(jù)借貸者的信用等級(jí)制定與其信息相匹配的金融產(chǎn)品。這樣不僅有利于減少小額信貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和不良貸款，也有利于培養(yǎng)和增強(qiáng)借貸者的信用意識(shí)，進(jìn)而推動(dòng)整個(gè)社會(huì)的信用環(huán)境建設(shè)。

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[作者簡(jiǎn)介]劉璇（1989—），女，遼寧沈陽(yáng)人，碩士研究生，研究方向：企業(yè)會(huì)計(jì)。