融合供應(yīng)鏈管理與金融創(chuàng)新的人才培養(yǎng)課程建設(shè)*
——以供應(yīng)鏈金融課程為例

□ 王 波，劉建功，李海燕

(1北方民族大學(xué) 商學(xué)院，寧夏 銀川 750021；2北方民族大學(xué) 數(shù)學(xué)與信息科學(xué)學(xué)院，寧夏 銀川 750021)

2017年國務(wù)院辦公廳關(guān)于積極推進(jìn)供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用的指導(dǎo)意見指出：推動供應(yīng)鏈金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，為物流與供應(yīng)鏈行業(yè)的發(fā)展提供了重要支持。這也在一定程度上要求高校人才培養(yǎng)目標(biāo)和方向必須進(jìn)行改革與完善，以適應(yīng)該領(lǐng)域?qū)θ瞬艑I(yè)知識和實踐技能的需要。在人才培養(yǎng)過程中，課程建設(shè)作為知識和技能傳播的載體，對學(xué)生知識體系的完善以及實際技能的培養(yǎng)至關(guān)重要。供應(yīng)鏈金融作為一種金融創(chuàng)新模式，聚焦供應(yīng)鏈中的資金流管理，能夠在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難、資金短缺等狀況及問題，盤活企業(yè)現(xiàn)金流[1]?，F(xiàn)實中，供應(yīng)鏈金融實踐發(fā)展先于理論教學(xué)，這也要求高校在供應(yīng)鏈金融課程建設(shè)過程中需緊跟實際需求，加強該方面專業(yè)核心課程的建設(shè)。從理論研究而言，供應(yīng)鏈金融課程屬于管理和金融學(xué)科的交叉范疇，具體涉及到物流學(xué)、金融學(xué)、保險學(xué)以及國際貿(mào)易等學(xué)科知識；從實踐應(yīng)用方面，隨著互聯(lián)網(wǎng)和線上支付結(jié)算技術(shù)的發(fā)展，在線供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺建設(shè)，銀企對接，風(fēng)險防控等實際要求，需要學(xué)生掌握一定的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計和程序設(shè)計方面的技能，這都為新時期下高校物流人才培養(yǎng)提出了新的要求。然而，目前高校關(guān)于物流金融或者供應(yīng)鏈金融方面人才的課程仍處于探索階段，存在諸如專業(yè)模塊方向不夠明確，課程目標(biāo)定位不清晰，實踐環(huán)節(jié)薄弱，針對性不強的情形。因此，探討融合供應(yīng)鏈管理和金融創(chuàng)新的供應(yīng)鏈金融課程建設(shè)具有重要的理論研究價值和實踐意義。本文從高等院校物流專業(yè)人才培養(yǎng)過程中的課程建設(shè)入手，結(jié)合實際過程中人才的需求方向和要求，并以供應(yīng)鏈金融課程為例，探討融合供應(yīng)鏈管理和金融創(chuàng)新的商科應(yīng)用型人才培養(yǎng)的專業(yè)核心課建設(shè)問題，以期為該方向人才培養(yǎng)提供教學(xué)參考。

1 高等院校物流與供應(yīng)鏈管理專業(yè)課程設(shè)置現(xiàn)狀及問題

1.1 現(xiàn)有課程設(shè)置的現(xiàn)狀

物流與供應(yīng)鏈管理類課程作為高等院校物流管理、物流工程以及工商管理專業(yè)的核心課程，在整個專業(yè)人才培養(yǎng)體系中占據(jù)重要的地位。截止2016年，全國共有551所院校開設(shè)598個物流相關(guān)專業(yè)，大多數(shù)高校物流管理專業(yè)基礎(chǔ)課主要由經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)和數(shù)學(xué)作為基本構(gòu)架，而教學(xué)課程體系仍延續(xù)著傳統(tǒng)物流管理活動為載體的教學(xué)重點，較少的體現(xiàn)現(xiàn)代物流的創(chuàng)新和時代的要求[2]。此外，課程的設(shè)置大多數(shù)情形下，過多的側(cè)重于理論知識、方法模型的講授，而對創(chuàng)新思維、學(xué)科交叉以及實踐能力的培養(yǎng)關(guān)注不足。目前，課程的設(shè)置主要還是以學(xué)科基礎(chǔ)課，專業(yè)核心課以及專業(yè)選修課為主要框架，輔之以專業(yè)實踐和實驗。此外，根據(jù)就業(yè)方向的不同，專業(yè)選修課的設(shè)置也存在較大差異，如，企業(yè)物流方向多數(shù)會選擇開設(shè)第三方物流、客戶關(guān)系管理，ERP沙盤模擬等課程；現(xiàn)代物流信息技術(shù)方向會選擇開設(shè)連鎖經(jīng)營管理、物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等課程。然而，供應(yīng)鏈管理與金融交叉領(lǐng)域的課程模塊設(shè)置尚存在缺口，并且課程的教學(xué)大多數(shù)是以理論講授為主，借助課程配套實驗軟件進(jìn)行模擬實踐，雖然在一定程度上能夠基本滿足專業(yè)人才培養(yǎng)要求，但新時期下現(xiàn)有課程設(shè)置及體系仍需更進(jìn)一步改革和建設(shè)。

1.2 現(xiàn)有課程設(shè)置存在的問題

現(xiàn)有高校物流管理和物流工程專業(yè)課程體系中，物流管理專業(yè)課程的設(shè)置主要圍繞物流和供應(yīng)鏈管理方面的理論和實踐課程，而對物流工程專業(yè)的課程體系則側(cè)重于物流系統(tǒng)規(guī)劃，物流裝備設(shè)計等方面，總體上差異顯現(xiàn)在專業(yè)方向課程上。然而，現(xiàn)有人才培養(yǎng)方向和課程設(shè)置過程中，對物流金融和供應(yīng)鏈金融方面的關(guān)注不夠，主要體現(xiàn)在基礎(chǔ)課程設(shè)置和供應(yīng)鏈金融方向模塊課程設(shè)置上的不匹配，甚至缺失的情形。一方面，供應(yīng)鏈金融作為供應(yīng)鏈管理和金融交叉領(lǐng)域，多數(shù)高校的課程主要集中于供應(yīng)鏈管理及物理管理相關(guān)課程建設(shè)；另一方面，金融類相關(guān)課程主要局限于會計學(xué)、投資學(xué)等專業(yè)選修課程，考慮到專業(yè)需求屬性，學(xué)生更加偏重于物流專業(yè)相關(guān)課程，而對涉及金融和保險等基本知識的相關(guān)課程選擇性較為局限，甚至出現(xiàn)課程設(shè)置僅停留在培養(yǎng)方案中的情形。此外，供應(yīng)鏈金融具有較強的實踐性和創(chuàng)新性，該方向上的課程設(shè)置對于實踐性和應(yīng)用性的關(guān)注和實施仍需進(jìn)一步提高，如，《供應(yīng)鏈金融課程》中的融資流程課程教學(xué)模塊，不僅需要金融和供應(yīng)鏈相關(guān)理論知識的支撐，更應(yīng)該注重實際操作過程的操作流程、風(fēng)險評估及控制、表單核對、企業(yè)信用評估等實際環(huán)節(jié)，但目前在課程講授過程中，由于缺乏相應(yīng)的實際模擬環(huán)境，多數(shù)情況下學(xué)生僅能停留在理論推演層面上，而對實際的應(yīng)用仍缺乏深入的感知和實踐。

2 融合供應(yīng)鏈管理與金融創(chuàng)新的供應(yīng)鏈金融課程建設(shè)

2.1 課程建設(shè)定位及目標(biāo)

供應(yīng)鏈金融作為物流專業(yè)的方向性核心課程，具有交叉性、理論性強以及實踐操作性要求高的特點。因此，對于該課程的講授和學(xué)習(xí)需要較為廣泛的前期知識學(xué)習(xí)和儲備，但目前多數(shù)高校仍將供應(yīng)鏈金融作為專業(yè)選修課進(jìn)行開設(shè)，且對該門課程的前期導(dǎo)入課程，如金融學(xué)、貨幣銀行學(xué)、電子商務(wù)金融支付以及保險學(xué)并未涉及，從而導(dǎo)致課程定位錯位下的教學(xué)效果和學(xué)生關(guān)注度難以達(dá)到預(yù)期效果。因此，供應(yīng)鏈金融課程建設(shè)的目標(biāo)，更應(yīng)關(guān)注復(fù)合型金融人才培養(yǎng)的需要，既需要學(xué)生具備較為完善的現(xiàn)代化物流管理的基本知識結(jié)構(gòu)和體系，同時，也需要學(xué)生掌握供應(yīng)鏈金融相關(guān)的資金支付、結(jié)算、保險方式以及相關(guān)法律規(guī)定[3]，能夠根據(jù)實際需要進(jìn)行供應(yīng)鏈中企業(yè)交易關(guān)系和融資需求分析，操作流程設(shè)計以及風(fēng)險評估，選擇相應(yīng)的融資產(chǎn)品創(chuàng)新模塊解決供應(yīng)鏈管理中的資金流和融資約束問題。

2.2 課程建設(shè)內(nèi)容

考慮到供應(yīng)鏈金融課程所需知識的交叉性，在課程內(nèi)容和教學(xué)設(shè)計上需做好如下幾個模塊的建設(shè)：

2.2.1 金融基礎(chǔ)知識導(dǎo)入模塊

從知識需求角度，主要可以分為物流與供應(yīng)鏈管理模塊、企業(yè)投融資概念模塊以及商業(yè)銀行、風(fēng)險管理及保險基本知識模塊。其中，物流與供應(yīng)鏈管理模塊的知識，主要在于回顧物流及供應(yīng)鏈管理的基本知識，如概念、構(gòu)成以及基本流程，目的在于讓學(xué)生復(fù)習(xí)專業(yè)基礎(chǔ)課程中的基本概念和知識點。企業(yè)投融資模塊主要企業(yè)微觀層面對投資的概念，融資的概念、方式及分類進(jìn)行介紹，重點從供應(yīng)鏈角度多企業(yè)內(nèi)部融資和外部融資進(jìn)行講解，使學(xué)生掌握融資的基本流程。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和保險模塊，分別就商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)和工具，如信用證、擔(dān)保、票據(jù)、保理以及背書等會在后續(xù)課程中用到的主要知識點和概念進(jìn)行介紹，同時，將保險和新興電子支付手段和方式做必要的介紹。

2.2.2 供應(yīng)鏈金融概述模塊

考慮供應(yīng)鏈金融是基于物流金融基礎(chǔ)上的創(chuàng)新型運作模式。首先，從中小企業(yè)資金約束和融資現(xiàn)狀角度，分析中小企業(yè)融資的困境，闡明傳統(tǒng)融資方式在解決中小企業(yè)融資過程存在的局限，從而引出供應(yīng)鏈金融課程教學(xué)的必要性；其次，從物流金融產(chǎn)生和發(fā)展引入，重點介紹物流與供應(yīng)鏈金融的概念、特征和功能；從供應(yīng)鏈角度，介紹供應(yīng)鏈金融的形成歷史，辨析物流金融和供應(yīng)鏈金融之間的關(guān)系，并從供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)和商業(yè)銀行角度，分別給出目前主流的幾個供應(yīng)鏈金融的概念，并對其特征以及構(gòu)成進(jìn)行重點講授。

2.2.3 供應(yīng)鏈金融模式及運作流程模塊

從現(xiàn)有實際應(yīng)用角度出發(fā)，主要分為三大類模式：應(yīng)收賬款類、預(yù)付款類以及庫存類三種模式，而每一類模式中又可以分為不同的融資模式和流程。其中，應(yīng)收賬款類融資模式主要包括應(yīng)收賬款(池)質(zhì)押、保理、反向保理，進(jìn)出口保理等融資模式；預(yù)付款類融資模式主要包括采購訂單融資，先票后貨融資、未來貨權(quán)質(zhì)押以及融通倉融資模式等；庫存質(zhì)押類融資模式主要包括存貨融資、倉單質(zhì)押，靜態(tài)、動態(tài)質(zhì)押融資以及保兌倉融資模式等[4]。而以上三類融資模式的構(gòu)成均來源于自償性貿(mào)易產(chǎn)品元件和模塊的集成[5]。因此，在對三類融資模式進(jìn)行教授之前，需先引入自償性貿(mào)易的概念和特征的講解，再過渡到三類融資模式和運作流程的講授。此外，隨著其他創(chuàng)新性供應(yīng)鏈金融模式的出現(xiàn)，如產(chǎn)業(yè)化、信息化以及大數(shù)據(jù)環(huán)境下的多個核心企業(yè)和多家銀行共同參與供應(yīng)鏈金融模式，也應(yīng)引入到該部分的教學(xué)過程之中。

2.2.4 供應(yīng)鏈金融風(fēng)險評估及監(jiān)管模塊

供應(yīng)鏈金融風(fēng)險主要源于供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)間交易信用風(fēng)險、道德風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險以及法律風(fēng)險。供應(yīng)鏈金融管理的基本流程與商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程類似，包括風(fēng)險識別、風(fēng)險度量、風(fēng)險評估以及風(fēng)險控制等環(huán)節(jié)。按照風(fēng)險管理的一般性框架，首先，應(yīng)明確供應(yīng)鏈金融中風(fēng)險管理的對象，對供應(yīng)鏈金融中涉及的風(fēng)險進(jìn)行分類，并分析造成風(fēng)險的可能原因；其次，對授信對象的信用資質(zhì)、貸款風(fēng)險進(jìn)行定量分析和描述，對可能出現(xiàn)的違約和損失進(jìn)行量化；再者，就是對根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，采取可能的防范措施，值得注意的是，供應(yīng)鏈金融風(fēng)險監(jiān)管除了要顧及到傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險和風(fēng)險防范措施，如風(fēng)險規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)移以及補償?shù)仁侄?，而且還應(yīng)關(guān)注核心企業(yè)的信用捆綁，可引入類似風(fēng)險分擔(dān)實現(xiàn)風(fēng)險監(jiān)管和控制。

2.2.5 供應(yīng)鏈金融的組織架構(gòu)及未來創(chuàng)新模塊

供應(yīng)鏈金融作為商業(yè)銀行的創(chuàng)新性金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，有別于傳統(tǒng)流動資金授信業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)框架難以滿足供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，造成營銷效果和風(fēng)險防控難以達(dá)到預(yù)期效果。因此，對該部分的講授，需先引入幾種典型的商業(yè)銀行經(jīng)營模式，逐漸討論從線條式到供應(yīng)鏈金融事業(yè)部轉(zhuǎn)變的條件和必要性，重點講授供應(yīng)鏈金融事業(yè)部的組織架構(gòu)圖。此外，隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)、人工智能以及區(qū)塊鏈技術(shù)的快速發(fā)展，對于授信企業(yè)信用評估、目標(biāo)客戶選擇、貸款額度核定、以及風(fēng)險控制提供了全新的技術(shù)支持，而未來供應(yīng)鏈金融的發(fā)展趨勢和方向以及人才培養(yǎng)、教材選用及更新都值得進(jìn)行再討論。

2.2.6 供應(yīng)鏈金融課程案例建設(shè)模塊

供應(yīng)鏈金融課程是一門實踐性非常強的課程，課程建設(shè)過程中，為了彌補理論和實踐的差異，對于上述課程建設(shè)內(nèi)容需要輔以實際的案例，讓學(xué)生更加直觀的感受到供應(yīng)鏈金融實際過程中的運營和操作。一方面，側(cè)重于商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的介紹和講解；另一方面，教師應(yīng)積極通過實際調(diào)研，深入銀行、核心企業(yè)以及物流等相關(guān)企業(yè)，獲得實際素材，整理成教學(xué)案例使用；此外，可以借助已有的案例，如從全球案例發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中下載相關(guān)案例，引入到課堂供學(xué)生分組研討，從而以案例驅(qū)動課程重點知識和模塊的實際化和場景化。

3 供應(yīng)鏈金融課程建設(shè)的實施與保障

3.1 引入“情景模擬”教學(xué)方法

供應(yīng)鏈金融課程是一門時間操作性較強的課程，需要學(xué)生在未來工作崗位上能夠?qū)⒗碚撝R應(yīng)用于實踐。在教學(xué)過程中，特別是供應(yīng)鏈金融融資模式和流程模塊，應(yīng)引入情景教學(xué)，即讓學(xué)生在理解理論教學(xué)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，分角色扮演商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)、物流企業(yè)以及法律相關(guān)企業(yè)，針對具體的融資流程要求，進(jìn)行實際情景的模擬演示，并形成視頻錄制進(jìn)行課堂演示，從而提升學(xué)生的參與度，加深知識點的理解和認(rèn)知。此外，教師可以通過制作相關(guān)教學(xué)視頻，如信用證交易、保兌倉融資模式的原理等，引入課堂或者將相關(guān)信息利用慕課平臺上網(wǎng)，供學(xué)生自主學(xué)習(xí)。

3.2 增加教學(xué)案例建設(shè)和攝入

在供應(yīng)鏈金融實踐過程中，多數(shù)情況下是以實際情景開展業(yè)務(wù)。案例作為實際素材的真實反映，在供應(yīng)鏈金融課程中具有重要的價值。在以往教學(xué)過程中，通過引入供應(yīng)鏈融資的真實案例，提前下發(fā)給學(xué)生以小組的形式進(jìn)行研究，課堂上有教師引導(dǎo)學(xué)生一起分析，能夠有效提升學(xué)生分析和解決實際問題，將理論知識與實踐進(jìn)行結(jié)合，同時，可以衍生出更多值得探討和學(xué)習(xí)的知識和問題。如，全球案例發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)中涉及到的《鳳凰物資公司的供應(yīng)鏈融資》案例，既涉及到具體的融資流程，又涉及到企業(yè)信用資質(zhì)評估，問題較為開放，能夠充分調(diào)動學(xué)生的積極性，擴(kuò)展學(xué)生的知識面。此外，也可以讓學(xué)生自行根據(jù)實際情況，搜集和分析現(xiàn)有商業(yè)銀行主流的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，并進(jìn)行課堂展示，提高學(xué)生的自主學(xué)習(xí)興趣和能力。

3.3 運用“問題導(dǎo)向性”教學(xué)模式

問題導(dǎo)向性教學(xué)方法可以理解為在每一階段的教學(xué)都從實際問題入手，把基礎(chǔ)知識、基本技能的掌握和能力培養(yǎng)結(jié)合起來[6]。在該課程的教學(xué)過程中，應(yīng)更加注重培養(yǎng)學(xué)生發(fā)現(xiàn)、分析和解決問題的能力，可以通過教研結(jié)合，鼓勵學(xué)生積極參與教師的科研課題研究，進(jìn)行實際的行業(yè)發(fā)展調(diào)查，鼓勵和幫助學(xué)擬定相關(guān)題目參加類似挑戰(zhàn)杯、物流設(shè)計大賽以及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽等學(xué)科競賽，并且可以探索將優(yōu)秀獲獎作品作為申請學(xué)位的論文或者畢業(yè)設(shè)計材料，從根本上調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)該類課程的積極性，從而提高該課程學(xué)生的關(guān)注度和參與程度。此外，教師應(yīng)積極主動幫助學(xué)生聯(lián)系相關(guān)企業(yè)，鼓勵學(xué)生在企業(yè)崗位上進(jìn)行實際鍛煉，鞏固所學(xué)知識的同時，讓學(xué)生真實感受實際所需，從而提高學(xué)生的學(xué)習(xí)主動性和自主性。

4 結(jié)論

供應(yīng)鏈金融作為金融創(chuàng)新的理論和工具，在解決中小企業(yè)融資過程中具有重要的價值和作用。然而，實際當(dāng)中，理論教學(xué)和實踐應(yīng)用中存在的較大的差異，這也倒逼高校教學(xué)必須做出相應(yīng)的調(diào)整。因此，討論融合供應(yīng)鏈管理與金融創(chuàng)新的課程，特別是直接相關(guān)性課程的建設(shè)問題對培養(yǎng)物流和供應(yīng)鏈復(fù)合型人才具有重要意義。本文以供應(yīng)鏈金融課程為例，從課程建設(shè)角度討論了融合供應(yīng)鏈管理和金融創(chuàng)新的課程建設(shè)問題，重點從導(dǎo)入知識、運作流程、風(fēng)險管理等方面討論了課程建設(shè)的內(nèi)容，并提出了課程建設(shè)和實施的具體措施，以期能夠為新時期下供應(yīng)鏈金融人才培養(yǎng)的課程教學(xué)提供參考。