信用證軟條款危害及其風(fēng)險(xiǎn)防范研究

趙昱

摘要：信用證軟條款是信用證中具有信用證生效附加條件的條款，或者要求受益人提供一些不可得到的單據(jù)，最終導(dǎo)致受益人無(wú)法結(jié)匯，使之造成巨大損失的條款。為了消除軟條款對(duì)國(guó)際貿(mào)易造成的危害，相關(guān)利益方面應(yīng)積極采取預(yù)防措施。選擇信用證結(jié)算方式的出口商要盡可能地維護(hù)自己的切身利益，銀行作為專業(yè)的單據(jù)審核方也要從各個(gè)方面識(shí)別和預(yù)防信用證軟條款的出現(xiàn)，國(guó)際商會(huì)應(yīng)從外部機(jī)制和制度上對(duì)信用證相關(guān)條款加以補(bǔ)充和修訂，消除信用證軟條款的危害，維護(hù)信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的地位。

關(guān)鍵詞：信用證;軟條款;風(fēng)險(xiǎn)防范

Abstract： The soft clause of L/C is a clause with additional conditions for the validity of L/C， or requiring the beneficiary to provide some unavailable documents， which ultimately leads to the failure of the beneficiary to settle the foreign exchange and causes huge losses. In order to eliminate the harm of soft clauses to international trade， relevant parties should take preventive measures actively. The exporter who chooses the settlement method of L/C should safeguard his vital interests as far as possible. As a professional document examiner， banks should also identify and prevent the emergence of soft clauses of L/C from various aspects. The International Chamber of Commerce should supplement and amend the relevant clauses of L/C from external mechanism and system， eliminate the harm of soft clauses of L/C， and maintain the position of L/C in international trade settlement.

Keywords： Letter of Credit; Soft Terms; Risk Prevention

一、信用證軟條款的定義與危害表現(xiàn)

（一）信用證軟條款的含義

什么是信用證軟條款？國(guó)際商會(huì)頒布的國(guó)際貿(mào)易法規(guī)并沒(méi)有給出明確的定義，國(guó)內(nèi)的各種國(guó)際貿(mào)易的官方文件都沒(méi)有明確規(guī)定信用證軟條款的定義，國(guó)際貿(mào)易界對(duì)于軟條款的定義目前還沒(méi)有達(dá)成一致的認(rèn)識(shí)。

本文對(duì)于軟條款的定義是，不可撤銷信用證中具有信用證生效附加條件的條款，或者要求受益人提供一些不可得到的單據(jù)，因此造成受益人無(wú)法滿足單單一致、單證一致的交單議付的付款條件，最終導(dǎo)致受益人無(wú)法結(jié)匯，使之造成巨大損失的條款。國(guó)際貿(mào)易中，信用證軟條款會(huì)給受益人帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)和損失，我們必須采取一系列的措施來(lái)防止其危害發(fā)生，對(duì)軟條款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范以降低其損害產(chǎn)生的程度，對(duì)受益人的利益進(jìn)行最大程度的保護(hù)。因此對(duì)信用證軟條款的分析研究具有重大現(xiàn)實(shí)意義。

（二）信用證軟條款危害表現(xiàn)

國(guó)際貿(mào)易結(jié)算過(guò)程中的軟條款會(huì)產(chǎn)生很多嚴(yán)重的后果，其主要危害表現(xiàn)在如下方面：

1.出口商的利益受到嚴(yán)重?fù)p害

信用證軟條款最嚴(yán)重的危害就是極大地?fù)p害出口商的利益。利用信用證進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算就是希望利用銀行信用來(lái)保證貨款的安全，但是，軟條款使付款權(quán)轉(zhuǎn)移到了進(jìn)口商手中，銀行信用大打折扣，使出口商希望把貨款放進(jìn)“保險(xiǎn)箱”的希望落空。

2.國(guó)際貿(mào)易合同的履行受到極大影響

軟條款出現(xiàn)后，出口商必然要與進(jìn)口商就付款問(wèn)題進(jìn)行反復(fù)磋商，謀求最佳解決途徑，此過(guò)程會(huì)極大地增加交易磋商的成本。那么，產(chǎn)品的生產(chǎn)和裝運(yùn)環(huán)節(jié)就會(huì)大大推遲，產(chǎn)品市場(chǎng)的銷售時(shí)機(jī)因此會(huì)被延誤。如果雙方的溝通無(wú)法達(dá)成一致，那么此次的貿(mào)易合作就會(huì)失敗。

3.信用證的支付地位受到挑戰(zhàn)

軟條款的出現(xiàn)危及到信用證結(jié)算的命運(yùn)。信用證的產(chǎn)生就是利用銀行信用，在買賣雙方不了解的情況下給予買賣雙方資金安全的一種保證。在信用證支付方式下，買賣雙方雖然遠(yuǎn)隔千山萬(wàn)水，但交易雙方都有“一手交錢，一手交貨”的安全感，解決了出口商和進(jìn)口商雙方互不信任的矛盾。軟條款的出現(xiàn)，買賣雙方的付款信用由銀行信用變?yōu)榱松虡I(yè)信用，改變了信用證賴以生存的銀行信譽(yù)這一關(guān)鍵運(yùn)行機(jī)制，這樣，以銀行信用為基礎(chǔ)的信用證就與以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的其他支付方式?jīng)]有本質(zhì)區(qū)別了，信用證的支付地位受到挑戰(zhàn)。

二、信用證軟條款分類及典型條款

（一）信用證軟條款分類

對(duì)信用證軟條款的表現(xiàn)形式及其出現(xiàn)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效分類，可以充分研究開(kāi)證申請(qǐng)人及開(kāi)證銀行對(duì)信用證受益人設(shè)置的具體障礙環(huán)節(jié)，識(shí)別開(kāi)證銀行及開(kāi)證申請(qǐng)人的真實(shí)意圖，破解對(duì)方當(dāng)事人的目的與想法，在心理上提前做好迎戰(zhàn)的準(zhǔn)備，在備貨上做到有的放矢，幫助受益人防范和化解貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用證軟條款表現(xiàn)形式及其典型條款

信用證中軟條款的出現(xiàn)環(huán)節(jié)及其表現(xiàn)形式各不相同，為便于學(xué)習(xí)與研究，我們可以按國(guó)際貿(mào)易流程將其分為信用證生效、商檢、裝運(yùn)、付款、單據(jù)等出現(xiàn)環(huán)節(jié)中的相關(guān)類型。在國(guó)際貿(mào)易流程的各個(gè)環(huán)節(jié)中軟條款的表現(xiàn)形式及典型條款如表1所示。

三、信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)防范措施及法律援助

（一）信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)防范措施

信用證軟條款最大的風(fēng)險(xiǎn)是出口商失去貨物的控制權(quán)，并且無(wú)法收到貨款，對(duì)正常的國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生嚴(yán)重不良后果。為了消除軟條款對(duì)國(guó)際貿(mào)易造成的危害，相關(guān)利益方應(yīng)積極采取預(yù)防措施，不能在已經(jīng)發(fā)生了嚴(yán)重后果后再進(jìn)行補(bǔ)救。選擇信用證結(jié)算方式的出口商要盡可能地維護(hù)自己的切身利益，銀行作為專業(yè)的單據(jù)審核方也要從各個(gè)方面識(shí)別和預(yù)防信用證軟條款的出現(xiàn)，國(guó)際商會(huì)應(yīng)從外部機(jī)制和制度上對(duì)信用證相關(guān)條款加以補(bǔ)充和修訂，消除國(guó)際慣例中的一些“真空”和模糊規(guī)定，維護(hù)信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的地位。信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)防范措施如圖1所示。

（二）期待信用證軟條款上的法律援助

跟單信用證統(tǒng)一慣例并沒(méi)有規(guī)定信用證軟條款的性質(zhì)、形式、效力、責(zé)任等問(wèn)題。國(guó)際商會(huì)和國(guó)際司法機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)布相關(guān)規(guī)范和法律來(lái)完善信用證軟條款的相關(guān)問(wèn)題，沒(méi)有誠(chéng)信的進(jìn)口方正是利用沒(méi)有明確的信用證軟條款法律法規(guī)進(jìn)行欺詐。國(guó)際商會(huì)首先應(yīng)對(duì)經(jīng)常出現(xiàn)的信用證軟條款進(jìn)行分類并加以公布，并明確由于軟條款產(chǎn)生的糾紛，買賣雙方如何履行各自的義務(wù)和責(zé)任。國(guó)際商會(huì)應(yīng)明確提示軟條款可能出現(xiàn)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括信用證的開(kāi)立規(guī)范、交單議付規(guī)范，以及每個(gè)階段的防范措施。

在法律層面，通過(guò)立法將信用證軟條款納入信用證欺詐行為，這樣出口商發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商有欺詐行為時(shí)可向法院提起訴訟，申訴此軟條款無(wú)效。通過(guò)對(duì)信用證軟條款的法律援助，才能讓信用證制度有法可依更加可靠，才能從根本上消除信用證軟條款給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)的危害，維護(hù)國(guó)際貿(mào)易的良好秩序。

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（責(zé)任編輯：郭麗春 梁宏偉）