關(guān)于“后讓與擔(dān)保”的思考

王若依

摘 要：我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的時代背景催生了“名為買賣，實為借貸”這種新型的民間借貸方式。這種借貸方式所產(chǎn)生的法律糾紛紛繁復(fù)雜，司法裁判也是亂象紛呈。對于此類民間借貸方式所呈現(xiàn)出的當(dāng)事人之間通過簽訂買賣合同形式為其借貸合同設(shè)立擔(dān)保的新型擔(dān)保方式，在學(xué)理界引起了百家爭鳴，學(xué)者們各抒己見，仁者見仁，智者見智。雖然《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用條件若干問題的規(guī)定》（以下簡稱“民間借貸司法解釋”）第二十四條對該種民間借貸方式所產(chǎn)生的合同糾紛的審理方式以及裁判尺度給出了較為明確和統(tǒng)一的指導(dǎo)意見，但是，由這種新興的民間借貸方式所衍生的新型擔(dān)保方式的界定、效力以及是否享有優(yōu)先受償權(quán)仍是值得深入探討的問題。

關(guān)鍵詞：“后讓與擔(dān)?！?民間借貸;物權(quán)法定;優(yōu)先受償權(quán);法治創(chuàng)新

中圖分類號：DF521? 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A? 文章編號：1673-2596（2019）07-0053-04

一、“后讓與擔(dān)保”的緣起

（一）民間借貸的歷史沿革

民間借貸是一種歷史悠久、源遠(yuǎn)流長，在民間大范圍、多領(lǐng)域廣泛存在著的金融活動類型。在我國，民間借貸伴隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展應(yīng)運而生，起始于西周，發(fā)展于戰(zhàn)國，秦漢為其黃金時期，到了唐宋規(guī)?？涨?，而后明清承前啟后，近代以來，民間借貸繼往開來，再攀高峰。

不難看出，民間借貸的發(fā)展歷程與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展軌跡高度統(tǒng)一，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展是民間借貸成長壯大的基石。近年來，我國經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深入發(fā)展，民間借貸也與時俱進(jìn)，規(guī)模逐漸擴(kuò)大，形式日新月異，在我國經(jīng)濟(jì)生活與金融市場的領(lǐng)域中日趨活躍。

（二）“名為買賣，實為借貸”新興借貸方式的出現(xiàn)

民間借貸在內(nèi)容上具有鮮明的豐富性，在類型上具有明顯的多樣性。在一定程度上，為企業(yè)的融資拓寬了渠道和出路，為企業(yè)的發(fā)展緩解了矛盾和壓力，為企業(yè)的資金需求做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。但是，由于國家金融體制的不完善，法律制度的不健全，以及借貸政策的不合理，民間借貸的不足之處便不可避免地日益凸顯出來。由于民間借貸多為暗箱操作，具有隱蔽性;且高利貸居多，具有粗放型;又脫離國家監(jiān)管，具有無序性。長此以往，民間借貸的風(fēng)險每況愈下。隨之而來的矛盾與紛爭水漲船高且紛繁復(fù)雜。

“名為買賣，實為借貸”就是在此背景下民間借貸的新興產(chǎn)物?！懊麨橘I賣，實為借貸”是指債務(wù)人通過與債權(quán)人簽訂商品房買賣合同，部分當(dāng)事人之間簽訂了商品房預(yù)售合同，辦理了商品房預(yù)售、預(yù)告登記，為債務(wù)人的債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。

（三）“后讓與擔(dān)?！毙滦蛽?dān)保物權(quán)的提出

由于我國現(xiàn)行法律對此類新型擔(dān)保方式還未有規(guī)定，但是這種擔(dān)保方式在融資實務(wù)方面又大量地存在著，導(dǎo)致此類案件在司法實踐上適用法律困難，要公平合理地處理于裁判者而言，頗具難度。在此背景下，學(xué)理界就此類新型擔(dān)保的界定眾說紛紜，百家爭鳴。總結(jié)來看，大致可以歸納為以下11種：

1.以高治和張海鵬等為代表的代物清償預(yù)約說，該觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”的實質(zhì)是以物抵債;

2.以張素華和吳亦偉等為代表的附有選擇權(quán)的清償合意說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”的核心作用是賦予債務(wù)人選擇履行債務(wù)方式的權(quán)利;

3.以李睿君為代表的新債清償說或債的更改說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”是一種以履行新債務(wù)作為清償舊債務(wù)的方式;

4.以黃芬和吳昭軍等為代表的規(guī)避法律行為說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”合同雖然并無明確約定“流質(zhì)條款”，但實質(zhì)上等同于“流質(zhì)條款”，是規(guī)避法律的行為體現(xiàn);

5.以楊立新和王春梅等為代表的后讓與擔(dān)保說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”所體現(xiàn)的擔(dān)保方式是一種物的擔(dān)保，類似于讓與擔(dān)保，是一種非典型的擔(dān)保物權(quán);

6.以張偉和闕梓冰等為代表的債權(quán)擔(dān)保說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”的本質(zhì)是通過債的方式設(shè)立擔(dān)保;

7.以徐陽光和袁一格等為代表的具體情形具體討論說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”在現(xiàn)實生活中存在著3種具體情況：（1）當(dāng)事人之間除了借貸合同之外，僅簽訂了商品房買賣合同;（2）當(dāng)事人之間除了借貸合同之外，簽訂了商品房買賣合同并完成了預(yù)告登記;（3）當(dāng)事人之間除了借貸合同之外，簽訂了商品房買賣合同并完成了過戶登記;這3種情況所屬的法律性質(zhì)是不盡相同的，不能一概而論，要具體問題具體分析;

8.以梁曙明和劉牧含等為代表的讓與擔(dān)保說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”符合讓與擔(dān)保的構(gòu)成要件，屬于讓與擔(dān)保;

9.以董學(xué)立為代表的不動產(chǎn)抵押說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”實際上就是不動產(chǎn)的抵押;

10.以陸青為代表的附解除條件說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”的本質(zhì)是以借款合同的實際履行作為商品房買賣合同的解除條件;

11.以孫森焱為代表的附停止條件代物清償說，該種觀點認(rèn)為，“名為買賣，實為借貸”是一種代物清償契約，并約定當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時，買賣合同才生效。

各家學(xué)者仁者見仁，智者見智?？v橫比較，權(quán)衡利弊，筆者更加傾向于楊立新提出的后讓與擔(dān)保說。

二、“后讓與擔(dān)保”的界定

（一）“后讓與擔(dān)?！钡母拍?/p>

“后讓與擔(dān)保”是指債務(wù)人或者第三人通過與債權(quán)人簽訂商品房買賣合同或預(yù)售合同，為債權(quán)人的債權(quán)設(shè)立擔(dān)保。以商品房買賣合同或預(yù)售合同的標(biāo)的物作為擔(dān)保標(biāo)的物。但是標(biāo)的物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓為期待權(quán)，而非既得權(quán)，實際并不履行。當(dāng)債務(wù)人無法清償債務(wù)的時候，該期待權(quán)才能轉(zhuǎn)化為既得權(quán)。債務(wù)人須將擔(dān)保標(biāo)的物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人，從而債權(quán)人享有擔(dān)保標(biāo)的物的優(yōu)先受償權(quán)。

（二）“后讓與擔(dān)?！钡膶傩?/p>

雖然，從形式上看，似乎是商品房買賣合同或者預(yù)售合同對借貸合同擔(dān)保產(chǎn)生作用。但是，當(dāng)我們透過現(xiàn)象看本質(zhì)時，就會發(fā)現(xiàn)，實質(zhì)上對借貸產(chǎn)生擔(dān)保作用的是商品房所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，即此類擔(dān)保是物的擔(dān)保，而非債的擔(dān)保。

在《物權(quán)法》中，法律明文規(guī)定的方式僅有抵押、質(zhì)押和留置這3種典型擔(dān)保物權(quán)。實踐中普遍存在的還有優(yōu)先權(quán)、所有權(quán)保留和讓與擔(dān)保這3種非典型擔(dān)保物權(quán)。欲將其分門別類，我們卻發(fā)現(xiàn)此類物的擔(dān)保，既不屬于典型擔(dān)保物權(quán)，也不屬于非典型擔(dān)保物權(quán)。仔細(xì)比較可以發(fā)現(xiàn)，這種物的擔(dān)保類似于非典型擔(dān)保物權(quán)中的讓與擔(dān)保。故而將其納入非典型擔(dān)保物權(quán)之列，稱之為“后讓與擔(dān)?！?。

（三）“后讓與擔(dān)?！钡奶卣?/p>

1.“后讓與擔(dān)保”設(shè)立擔(dān)保的方式是通過轉(zhuǎn)移商品房所有權(quán)以擔(dān)保債權(quán)人債權(quán)的實現(xiàn)，是一種物的擔(dān)保;

2.“后讓與擔(dān)?！敝修D(zhuǎn)移的商品房所有權(quán)是一種期待權(quán)而非既得權(quán)，只有在債務(wù)人不能清償債務(wù)的時候，該權(quán)利才從期待權(quán)轉(zhuǎn)化為既得權(quán);

3.“后讓與擔(dān)保”中商品房買賣合同或者預(yù)售合同是從合同，其是否生效依賴于主借貸合同是否生效;

4.“后讓與擔(dān)保”的當(dāng)事人類型不僅只有債權(quán)人和債務(wù)人，也可能包含第三人。

三、“后讓與擔(dān)?！钡男Я?/p>

（一）“后讓與擔(dān)?！笔欠窬哂行Я?/p>

“后讓與擔(dān)?！笔且环N已經(jīng)出現(xiàn)、正在形成且已初具雛形的非典型擔(dān)保，它源于現(xiàn)實約定，形成于司法判例，并已成為當(dāng)下被最廣泛使用的擔(dān)保方式。由于無法可依的現(xiàn)實窘境，加之裁判者運用證據(jù)規(guī)則、經(jīng)驗積累、價值理念的不盡相同，便出現(xiàn)了同類案件兩種截然相反判決的現(xiàn)象。

以其是否具有效力作為分類依據(jù)，對現(xiàn)有此類案件的判決進(jìn)行分類，可分為以下兩類：第一類，以重慶市第五中級人民法院（2012）渝五法民初00012號判決為例，不認(rèn)可“后讓與擔(dān)?！毙ЯΦ呐袥Q。該類判決都具有相同的邏輯鏈：否定買賣合同的效力→排除該擔(dān)保中無效的“流質(zhì)條款”→主張該擔(dān)保違背了物權(quán)法定而無效。第二類，以黑龍江省高級人民法院（2015）黑高商終字第74號判決為例，支持“后讓與擔(dān)?！毙ЯΦ呐袥Q。該類判決都明確了“后讓與擔(dān)?！笔且环N新型的“非典型擔(dān)保類型”，并且肯定了其物權(quán)擔(dān)保效力。甚至，還肯定了做了預(yù)告登記的物權(quán)公示效力。

同類案件卻有著兩種截然相反的裁判結(jié)果，司法判決的亂象紛呈一度引起了公眾的熱烈非議。在此情況下，最高人民法院在民間借貸司法解釋第二十四條中規(guī)定限制性地承認(rèn)了“后讓與擔(dān)?！钡男Я?，為此類案件審理方式以及裁判尺度給出了較為明確和統(tǒng)一的指導(dǎo)意見。最高人民法院的該條規(guī)定，既不失審慎，又十分妥適。

（二）“后讓與擔(dān)?！迸c“流質(zhì)條款”

“后讓與擔(dān)?！辈槐徽J(rèn)可的一個致命缺陷，便是在實踐中極易被認(rèn)定為“流質(zhì)條款”，從而被認(rèn)為是無效條款。

如何判斷“后讓與擔(dān)?！笔遣皇恰傲髻|(zhì)條款”，應(yīng)當(dāng)從以下3個方面進(jìn)行考慮：

1.債權(quán)人是否為了惡意取得商品房所有權(quán)而與債務(wù)人以“后讓與擔(dān)保”的方式簽訂“名為買賣，實為借貸”的合同，使得債務(wù)人的利益遭受損失？

2.以“后讓與擔(dān)?！钡姆绞胶炗喌摹懊麨橘I賣，實為借貸”合同的內(nèi)容是否損害了第三人以及社會、國家的利益，造成了他人利益的損失或國有資產(chǎn)的流失？

3.“后讓與擔(dān)?！笔欠衽c《物權(quán)法》設(shè)置“流質(zhì)條款”和《擔(dān)保法》促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實現(xiàn)的立法目的相抵觸？

（三）“后讓與擔(dān)?！迸c物權(quán)法定原則

物權(quán)法定原則的正確性和必要性毋庸置疑，可在信用擔(dān)保還未能成體系的當(dāng)下，物的擔(dān)保仍舊是預(yù)防交易風(fēng)險的最主要手段。面對意思自治原則，契約自由精神，日趨復(fù)雜的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系以及不斷豐富的物權(quán)擔(dān)保方式，我國現(xiàn)行的不動產(chǎn)抵押、動產(chǎn)質(zhì)押以及法定留置權(quán)這3種擔(dān)保物權(quán)已很難滿足時代的需求。

不可否認(rèn)的是，物權(quán)法定原則正在面臨嚴(yán)峻的價值挑戰(zhàn)與制度挑戰(zhàn)。如何戰(zhàn)勝挑戰(zhàn)，順勢而生，需要制度的頂層設(shè)計者結(jié)合我國實際情況，緩解矛盾，平衡利益，順應(yīng)時代前進(jìn)的潮流，服務(wù)社會發(fā)展的需要，促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

無論物權(quán)法定原則將要何去何從，將會如何變化和發(fā)展，都應(yīng)當(dāng)不忘“初心”，即為國家基本經(jīng)濟(jì)制度和社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序保駕護(hù)航的立法目的。鑒于此，筆者贊同物權(quán)法定原則緩和，我們不能一味地、僵硬地、死板地固守物權(quán)法定原則，否則將會扼殺新時代背景下所產(chǎn)生的新型擔(dān)保物權(quán)，而是應(yīng)該對其進(jìn)行認(rèn)真的審視、全面的分析、客觀的判斷與合理的認(rèn)知，以積極的態(tài)度對其進(jìn)行必要的規(guī)范與完善，使其能夠為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（四）“后讓與擔(dān)?！迸c法治創(chuàng)新

剝繭抽絲地審視這種新興民間借貸所產(chǎn)生的新型擔(dān)保物權(quán)，當(dāng)事人之間設(shè)立該類合同的目的基本相同，但是，提起訴訟的原因卻大不相同。由債權(quán)人提起的訴訟，多是為了債權(quán)的實現(xiàn)，或得到金錢（貨幣），或得到商品房所有權(quán)。由債務(wù)人提起的訴訟，多是為了逃避債務(wù)的履行，基于商品房價格上漲，債務(wù)人希望商品房買賣合同被認(rèn)定無效。面對各所求需的債權(quán)人與債務(wù)人，如何平衡當(dāng)事人之間的利益、解決二者之間的矛盾成了裁判者的難題。

由此催生的民間司法解釋第二十四條的規(guī)定，在筆者看來，一定程度上就是法治創(chuàng)新。該條款間接地承認(rèn)了“后讓與擔(dān)?！本哂袚?dān)保的效力。但是與此同時，也對此類新型擔(dān)保的物權(quán)效力做了區(qū)別于典型擔(dān)保物權(quán)效力的限制性規(guī)定。即債權(quán)人并不能實際獲得商品房的所有權(quán)，而是通過申請拍賣商品房，并履行相應(yīng)的清算義務(wù)，在商品房的價值變換為貨幣之后，以商品房的價款清償債權(quán)，多退少補(bǔ)。該種處理方式堪稱完美，對雙方當(dāng)事人都很公平合理。既避免了債權(quán)人惡意取得商品房所有權(quán)，損害債務(wù)人利益;又避免了債務(wù)人逃避債務(wù)，損害債權(quán)人利益。

“后讓與擔(dān)?！本褪窃凇段餀?quán)法》和《擔(dān)保法》領(lǐng)域的創(chuàng)新，這種創(chuàng)新要是能夠被現(xiàn)行法律予以認(rèn)可，并加以規(guī)范和完善，成為法官們裁判所能夠適用的法律依據(jù)，將有利于降低交易風(fēng)險，維護(hù)交易安全，促進(jìn)交易便捷。

那么是否意味著“后讓與擔(dān)?！钡默F(xiàn)實效益就百利而無一弊了？答案顯然是否定的。民間借貸案件的數(shù)量在司法審判實務(wù)中長期居高不下，在意思自治和契約自由的推崇下，以“后讓與擔(dān)?！睘槔男滦蛽?dān)保方式不斷涌現(xiàn)，該類案件極大地占用了現(xiàn)存有限的司法資源，更為嚴(yán)重的是，在很大程度上造成了國家稅收的流失。這就要求我們要不忘“初心”，辯證地看待新事物，在發(fā)展中修正，在修正中發(fā)展。

值得一提的是，在民間借貸紛繁復(fù)雜和法治創(chuàng)新的大背景下，安徽省泗縣法院勇于作為，大膽進(jìn)取，銳意創(chuàng)新，在不違反國家強(qiáng)制性規(guī)定的前提下，牽頭縣地稅局，開創(chuàng)在法院執(zhí)行給付階段協(xié)助征收民間借貸個人所得稅的先例。這一舉措，在民間借貸案件個人所得稅的管控方面發(fā)揮了開創(chuàng)性的作用。該院做法亦為法治創(chuàng)新，堪稱模范且貢獻(xiàn)卓越。

四、“后讓與擔(dān)保”的優(yōu)先受償權(quán)

“后讓與擔(dān)?！笔欠裣碛袃?yōu)先受償權(quán)，在學(xué)理界存在肯定和否定兩種觀點。追本溯源，我們可以得出，“后讓與擔(dān)?！笔欠駷槲餀?quán)屬性是探討其是否具有優(yōu)先受償權(quán)的前提所在。持肯定觀點的學(xué)者認(rèn)為“后讓與擔(dān)?！笔俏锏膿?dān)保，具有物權(quán)屬性;持否定觀點的學(xué)者認(rèn)為“后讓與擔(dān)?！辈皇俏锏膿?dān)保，不具有物權(quán)屬性，從而認(rèn)為其不享有物權(quán)屬性的優(yōu)先受償權(quán)。筆者認(rèn)為“后讓與擔(dān)?！本哂形餀?quán)屬性，支持“后讓與擔(dān)?！毕碛袃?yōu)先受償權(quán)的說法。理由如下：

1.債權(quán)人之所以與債務(wù)人簽訂“名為買賣，實為借貸”合同的核心意旨是以商品房所有權(quán)的轉(zhuǎn)移為其與債務(wù)人之間的借貸合同設(shè)立擔(dān)保，以降低其債權(quán)得以實現(xiàn)的風(fēng)險。其本質(zhì)是物的擔(dān)保，故而債權(quán)人的債權(quán)實現(xiàn)應(yīng)當(dāng)遵守?fù)?dān)保物權(quán)實現(xiàn)的一般規(guī)則，享有優(yōu)先受償權(quán)。

2.債權(quán)人通過“后讓與擔(dān)?！钡姆绞綖槠鋫鶛?quán)設(shè)立擔(dān)保，是對可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行合理預(yù)防的舉措，且并無損害他人利益，盡到了更多的注意義務(wù)，更為小心謹(jǐn)慎，這種法律意識是值得鼓勵和提倡的。

3.當(dāng)債權(quán)人的債權(quán)無法得以實現(xiàn)的時候，商品房所有權(quán)的轉(zhuǎn)移從期待權(quán)變成了既得權(quán)。雖然民間借貸司法解釋第二十四條限制了債務(wù)人不能實際得到商品房的所有權(quán)，但也僅是對債權(quán)實現(xiàn)方式的限制，并未否認(rèn)其享有優(yōu)先受償權(quán)。

法律源于生活，也高于生活，如何及時有效地定紛止?fàn)?、合情合理地?guī)范行為、與時俱進(jìn)地服務(wù)社會生產(chǎn)與生活，需要我們用批判的眼光來看待與時代進(jìn)步不相符的陳文舊例，亦需要我們用包容的態(tài)度來看待與傳統(tǒng)制度相沖突的新興事物。我們要在批判中繼承，在創(chuàng)新中發(fā)展，推動法治在理論和實務(wù)領(lǐng)域的創(chuàng)新，為社會主義法治建設(shè)添磚加瓦。

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（責(zé)任編輯 姜黎梅）

Abstract： The background of China's rapid economic development has given rise to a new type of private lending， which is called "business for lending". This kind of loan way produces the legal dispute numerous and complicated， the judicial judgment is also disorderly. For this kind of private lending， the parties sign a sales contract to establish a new type of guarantee for the loan contract， in the academic circle caused a hundred schools of thought contend， scholars express their views， different opinions. Although， Article 24 of the Provisions of the supreme people's court on several issues concerning the application conditions for the trial of folk lending cases （hereinafter referred to as "Judicial interpretation of folk lending"） gives clear and unified guidance on the trial methods and judgment standards of contract disputes arising out of this folk lending method. However， the definition， effectiveness and priority of the new type of guarantee derived from this new private lending mode are still issues worthy of further discussion.

Keywords： Assignment Guarantee; Private Lending; Numerus Clausus; Priority of Compensation; Innovation under the Rule of Law