我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究

張萌 王廣鳳

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，中小企業(yè)亟需大規(guī)模的資金進(jìn)行發(fā)展。但是，目前卻存在商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)不信任和中小企業(yè)不能獲得充足資金的矛盾。本文通過對(duì)我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)現(xiàn)狀的分析，提出商業(yè)銀行應(yīng)加快建立中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫，并和政府部門盡快實(shí)現(xiàn)資源共享，進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

一、引言

目前存在商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)不信任和中小企業(yè)不能獲得充足的資金的矛盾，由于商業(yè)銀行不能對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)和準(zhǔn)確的判斷，所以必須建立起有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測，使得雙方的問題都能夠得到解決。

本文對(duì)我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行研究，包括中小企業(yè)銀行貸款需求得不到滿足，銀行信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高居不下和商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系不完善的問題。并且針對(duì)模型得出的結(jié)論提出商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的合理性建議。

二、我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)現(xiàn)狀

（1）我國商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)中能夠獲得銀行貸款的僅占10%左右，各類中小企業(yè)的短期貸款占全部同期貸款的14.4%，我國中小企業(yè)只獲得了極少數(shù)的銀行資金支持。我國中小企業(yè)由于規(guī)模小，市場占有率低等原因基本不能獲得直接融資，98.7%都是來自間接融資。而且，我國中小企業(yè)上市的門檻很高，基本上不能滿足要求。正是因?yàn)橹行∑髽I(yè)的融資難，極大地束縛了中小企業(yè)自身的發(fā)展，而中小企業(yè)的自有資本，內(nèi)源融資很少，根本不足以支持企業(yè)的正常發(fā)展。

現(xiàn)在中小企業(yè)發(fā)展迅速，企業(yè)活力強(qiáng)勁，銀行提供的貸款卻一直不能滿足企業(yè)的需求，這是極其矛盾的現(xiàn)象。如今，雖然部分中小企業(yè)在其他渠道獲得的貸款可以支持自身的發(fā)展，但是貸款成本高、獲取渠道少仍然是未能解決的問題。大多數(shù)中小企業(yè)仍然資金短缺，中小企業(yè)的實(shí)際貸款依然很少。目前，中小企業(yè)利用股票和債券的融資渠道仍然有資格、發(fā)行、銷售等問題的諸多限制，所以銀行貸款依然是中小企業(yè)獲取貸款最便捷、最簡單、成本最低的融資方式。

（2）我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

《巴塞爾新資本協(xié)議草案》在2001年提出時(shí)介紹了內(nèi)部評(píng)級(jí)法，在征求意見之后定于2006年正式實(shí)施。各大商業(yè)銀行也逐漸采用了內(nèi)部評(píng)級(jí)法，雖然銀行的不良貸款率有所控制，但是相對(duì)于國際上的不良貸款率水平來說，我國商業(yè)銀行的不良貸款率還是很高。我國商業(yè)銀行如今依然是以存貸利差為主要的盈利業(yè)務(wù)，貸款數(shù)額巨大但是存在投資渠道狹窄、資金結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)、資產(chǎn)負(fù)債不平衡等問題。這樣的運(yùn)營模式在平穩(wěn)的金融環(huán)境下不會(huì)出現(xiàn)特別嚴(yán)重的問題，但是一旦出現(xiàn)金融危機(jī)等市場不穩(wěn)定的情況，商業(yè)銀行就將面臨嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)，造成不可估量的損失。

（3）我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)現(xiàn)狀

《巴塞爾新資本協(xié)議》出臺(tái)之后，其中提出的內(nèi)部評(píng)級(jí)法被我國商業(yè)銀行廣泛采用，內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求商業(yè)銀行要對(duì)貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，利用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來量化企業(yè)給銀行帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)依然存在一些問題。

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系不完善。我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系起步較晚，數(shù)據(jù)很不全面，所以銀行一直主要以經(jīng)驗(yàn)為依據(jù)，通過定性的方式來判斷企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這往往會(huì)因不準(zhǔn)確而造成銀行的極大損失。中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系難以建立。首先，中小企業(yè)的貸款需求不一樣，各有各的特點(diǎn)，需要有針對(duì)性地建立多個(gè)個(gè)性化指標(biāo)。其次，中小企業(yè)本身人員配備不多，盈利能力有限，財(cái)務(wù)制度不正規(guī)，所以很難在中小企業(yè)獲得完整的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

三、建議

（1）建立和完善企業(yè)數(shù)據(jù)庫

完善的數(shù)據(jù)庫是預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的基礎(chǔ)，只有在建立了企業(yè)完整數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上，才可以真實(shí)、有效地把握企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，從根本上防患于未然。而且，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的分析中，完整、全面的數(shù)據(jù)是進(jìn)行分析的前提，只有數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和有效才能保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析的結(jié)果對(duì)現(xiàn)實(shí)情況有意義。

（2）加強(qiáng)與政府間數(shù)據(jù)互通

商業(yè)銀行收集到的企業(yè)數(shù)據(jù)往往不全面，有些企業(yè)的數(shù)據(jù)資源掌握在政府手中，企業(yè)的問題并不能被發(fā)現(xiàn)，因此需要商業(yè)銀行與政府部門實(shí)現(xiàn)真正的資源共享。這里所指的資源包括企業(yè)的財(cái)務(wù)信息、注冊信息、違規(guī)信息、納稅信息等等。商業(yè)銀行和政府部門的信息不對(duì)稱往往導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)并不能完全暴露，商業(yè)銀行和政府部門都會(huì)面臨企業(yè)違約的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）構(gòu)建針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

目前，大部分的商業(yè)銀行采用的仍然是對(duì)大型企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，并沒有專門針對(duì)中小企業(yè)設(shè)計(jì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。由于中小企業(yè)的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)與大型企業(yè)都存在較大的區(qū)別，而且對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或者其他數(shù)據(jù)并沒有大型企業(yè)獲取的充分，往往會(huì)造成商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)判別出現(xiàn)誤差。所以，必須針對(duì)中小企業(yè)的特有性質(zhì)設(shè)計(jì)一套完整的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。

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作者簡介：張萌（1995-），女，漢族，河北省保定市，碩士研究生，華北理工大學(xué)，金融機(jī)構(gòu)管理。

王廣鳳（1979-），女，漢族，河北省唐山市，教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，華北理工大學(xué)，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)。