一文看懂2017年住房公積金“國(guó)家賬本”

王紅茹

與房?jī)r(jià)相關(guān)的住房公積金，向來(lái)都不缺乏關(guān)注度。

近日，住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部、央行聯(lián)合印發(fā)《全國(guó)住房公積金2017年年度報(bào)告》（下稱“《報(bào)告》”），以規(guī)范準(zhǔn)確的文字、豐富翔實(shí)的數(shù)據(jù)，全面披露了2017年全國(guó)住房公積金管理運(yùn)行情況，以及產(chǎn)生的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。在這份涵蓋31個(gè)省份和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的公積金“國(guó)家賬本”中，有哪些干貨？如何看懂這份報(bào)告？

住房公積金制度覆蓋面進(jìn)一步擴(kuò)大，繳存金額持續(xù)增加

《報(bào)告》中不乏“增長(zhǎng)”數(shù)據(jù)。

首先是繳費(fèi)單位和實(shí)繳職工人數(shù)?！秷?bào)告》顯示，2017年住房公積金實(shí)繳單位262.33萬(wàn)個(gè)，實(shí)繳職工13737.22萬(wàn)人，分別比2016年增長(zhǎng)10.11%和5.15%。新開(kāi)戶單位37.69萬(wàn)個(gè)，新開(kāi)戶職工1828.28萬(wàn)人。

其次是繳費(fèi)金額。2017年住房公積金繳存額18726.74億元，比上年增長(zhǎng)13.06%。這也是住房公積金年度繳存額連續(xù)5年保持兩位數(shù)以上的增長(zhǎng)速度。

不僅如此，2017年末住房公積金繳存總額124845.12億元，繳存余額51620.74億元，也分別比上年末增長(zhǎng)17.68%和13.13%。

這幾項(xiàng)增長(zhǎng)數(shù)據(jù)背后的原因是什么？

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授、社會(huì)保障系主任褚福靈在接受《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者采訪時(shí)表示，原因是多方面的，主要有三個(gè)，一是企業(yè)對(duì)于保障職工權(quán)益意識(shí)的提升。企業(yè)通過(guò)給職工繳納住房公積金，能夠增強(qiáng)企業(yè)對(duì)職工的凝聚力和向心力；二是跟我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境向好有關(guān)。2017年我國(guó)經(jīng)濟(jì)總體向好，表現(xiàn)在企業(yè)層面，企業(yè)營(yíng)收寬裕，就有能力為職工繳納住房公積金；三是國(guó)家對(duì)住房公積金實(shí)施的免稅優(yōu)惠政策，也是住房公積金增長(zhǎng)的原因之一。

當(dāng)然，《報(bào)告》中也有減少的數(shù)據(jù)項(xiàng)。比如，2017年發(fā)放住房公積金個(gè)人住房貸款254.76萬(wàn)筆、9534.85億元，分別比上年降低22.21%和24.93%。

又是什么導(dǎo)致住房公積金貸款金額減少？褚福靈對(duì)此解釋說(shuō)，發(fā)放住房公積金個(gè)人住房貸款減少，首先跟房子的供應(yīng)量有關(guān)，“住房公積金主要是用來(lái)貸款買(mǎi)房，2017年不少地方出臺(tái)了更加嚴(yán)格的限購(gòu)政策，因?yàn)楣┙o是限制的，相應(yīng)地公積金的貸款金額也會(huì)下降?！?/p>

其次跟住房公積金的使用效率有關(guān)。公積金作為一種購(gòu)房扶持，它的利率基本上為商業(yè)貸款基準(zhǔn)利率的6.8折左右?！耙?yàn)槔实?，因此不少?gòu)房者都繳納了公積金，并按照各地公積金政策貸款。但是在手續(xù)的便捷性上還存在一些問(wèn)題，甚至有城市的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和房屋銷(xiāo)售中介機(jī)構(gòu)存在限制、阻撓、拒絕住房公積金貸款的行為。因此，要加強(qiáng)對(duì)住房公積金貸款的監(jiān)督、評(píng)價(jià)以及規(guī)范，提高住房公積金的使用效率?！瘪腋ｌ`說(shuō)。

這樣說(shuō)是有根據(jù)的。據(jù)媒體報(bào)道，今年4月底，合肥兩處在售樓盤(pán)，建發(fā)房地產(chǎn)集團(tuán)合肥有限公司開(kāi)發(fā)的“雍龍府”項(xiàng)目和安徽融和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司開(kāi)發(fā)的“觀瀾花園”項(xiàng)目，因在銷(xiāo)售過(guò)程中拒絕符合住房公積金貸款資格的購(gòu)房人使用住房公積金貸款購(gòu)房被查處。

該事件的處理結(jié)果是：合肥市房產(chǎn)局、市住房公積金管理中心給予其通報(bào)批評(píng)并責(zé)令限期改正。另外，兩部門(mén)要求涉事房企對(duì)主管人員和其他直接責(zé)任人給予處分。

買(mǎi)房子的時(shí)候，開(kāi)發(fā)商總是以各種理由拒絕使用公積金貸款，這讓購(gòu)房者很難享受到相關(guān)紅利。開(kāi)發(fā)商如此做的動(dòng)機(jī)在哪兒？

對(duì)此有業(yè)內(nèi)分析認(rèn)為，開(kāi)發(fā)商之所以排除購(gòu)房者使用公積金貸款，主要原因就是回款速度慢。公積金貸款流程復(fù)雜、放款周期長(zhǎng)，直接拉長(zhǎng)了房企回款周期，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)率下降。因此，追求高周轉(zhuǎn)、規(guī)模快速擴(kuò)張的房企對(duì)公積金貸款會(huì)產(chǎn)生抵觸情緒。

為保護(hù)購(gòu)房人的合法權(quán)益，今年以來(lái)，石家莊、太原等多個(gè)城市出臺(tái)相關(guān)文件，規(guī)范違規(guī)拒貸公積金問(wèn)題。

比如，今年早些時(shí)候石家莊住房公積金管理中心官網(wǎng)發(fā)布的《關(guān)于開(kāi)展拒絕繳存職工使用住房公積金貸款購(gòu)房問(wèn)題專項(xiàng)整治行動(dòng)的通知》顯示，2018年3月21日至5月20日，對(duì)全市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和房屋銷(xiāo)售中介機(jī)構(gòu)存在限制、阻撓、拒絕住房公積金貸款行為進(jìn)行重點(diǎn)檢查，存在問(wèn)題的，責(zé)令期限改正。對(duì)違規(guī)嚴(yán)重，拒不整改的，采取公開(kāi)曝光、暫停項(xiàng)目網(wǎng)上簽約和預(yù)售資金監(jiān)管賬戶的資金撥付、納入企業(yè)征信系統(tǒng)等手段，依法嚴(yán)肅處理。

非公經(jīng)濟(jì)繳存人員占比近半

根據(jù)《報(bào)告》，全國(guó)住房公積金繳存職工中，城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、外商投資企業(yè)、民辦非企業(yè)單位和其他類型單位職工占45.31%，比上年增加2.45個(gè)百分點(diǎn)，非公經(jīng)濟(jì)繳存人員占比已接近一半。

此外，新開(kāi)戶職工中，城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、外商投資企業(yè)、民辦非企業(yè)單位和其他類型單位的職工占比達(dá)71.37%，比上年增加2.26個(gè)百分點(diǎn)，非公經(jīng)濟(jì)繳存人已成為新增繳存的主力軍。

“非公經(jīng)濟(jì)繳存人員占比突飛猛進(jìn)，原因是多方面的?！瘪腋ｌ`將其歸納為兩點(diǎn)：

首先是《住房公積金管理?xiàng)l例》（下稱“《條例》”） 所具有的“強(qiáng)制性”的作用?！稐l例》規(guī)定，單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款。單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

“《條例》雖然不是法律條令，但也是行政法規(guī)，同樣具備法律效力，有它‘強(qiáng)制性的作用。事實(shí)上，我們鮮少看到因民營(yíng)企業(yè)不給職工上住房公積金而被法院強(qiáng)制執(zhí)行的案例。這是私營(yíng)企業(yè)住房公積金猛增的原因之一?！瘪腋ｌ`說(shuō)。

其次是來(lái)自減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的舉措。2016年4月，住建部會(huì)同有關(guān)部門(mén)印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范和階段性適當(dāng)降低住房公積金繳存比例的通知》，要求從2016年5月1日起（暫按兩年執(zhí)行）階段性降低住房公積金繳存比例，凡住房公積金繳存比例高于12%的，一律予以規(guī)范調(diào)整，不得超過(guò)12%。此外，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)除可以降低繳存比例外，還可以申請(qǐng)暫緩繳存住房公積金。

“企業(yè)規(guī)模較小或者收入不穩(wěn)定的企業(yè)，可以交一個(gè)低限，這樣更多的企業(yè)職工就能夠邁過(guò)這個(gè)門(mén)檻。這也是繳存的這些企業(yè)的量增加的原因之一，因?yàn)殚T(mén)檻低了，進(jìn)來(lái)的人也就多了?！瘪腋ｌ`如是分析道。

住房公積金增值收益仍需提高

住房公積金增值收益，指使用公積金余額購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的收益，公積金存款的利息收入等。此次《報(bào)告》顯示的增值收益有喜有憂。喜的是，2017年，我國(guó)的住房公積金增值收益763.22億元，比上年增長(zhǎng)10.98%；憂的是，增值收益率1.57%（編者注：“增值收益率”指增值收益與月均繳存余額的比率），略低于2016年的1.59%。

記者對(duì)比發(fā)現(xiàn)，北京、山西、內(nèi)蒙古、吉林、上海、安徽、江西、湖北、湖南、廣東、廣西、海南、四川、云南、甘肅、新疆兵團(tuán)等16個(gè)地區(qū)2017年的住房公積金增值收益率超過(guò)或與全國(guó)平均數(shù)持平。

“1.57%的增值收益率不算高。”褚福靈向《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者分析說(shuō)，住房公積金應(yīng)該在存成定期后一定的余額之外，在安全的前提下盡可能讓它增值。要在力所能及、保證機(jī)動(dòng)性、流動(dòng)性的前提下，采取一定的安全保障增值措施，確保住房公積金有一個(gè)適中的或者更高一點(diǎn)的收益。

“比如，可以投資國(guó)債或者金融債等比較長(zhǎng)期穩(wěn)定的項(xiàng)目，這是比較穩(wěn)妥的。這樣收益就會(huì)高一些?！瘪腋ｌ`建議，在增值方面應(yīng)當(dāng)出臺(tái)一定的辦法，加強(qiáng)這方面的獎(jiǎng)勵(lì)和約束，使有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門(mén)對(duì)這筆基金能夠管好用好，確保它穩(wěn)定增值?！斑@應(yīng)該成為住房公積金監(jiān)督考核的一個(gè)重要方面。”

《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者根據(jù)《全國(guó)住房公積金2017年年度報(bào)告》，將各省份住房公積金相關(guān)信息進(jìn)行了排名，哪個(gè)省份表現(xiàn)最好？

廣東拔頭籌

數(shù)據(jù)顯示，廣東2017年住房公積金繳存額全國(guó)排名第一。2017年廣東住房公積金繳存額2035.20億元，比2016年增加262.11億元，漲幅14.78%。

除了2017年繳存額，繳存總額廣東省也是位居全國(guó)第一的位次。褚福靈對(duì)《中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊》記者分析說(shuō)，廣東是勞動(dòng)力的流入省，有許多企業(yè)在廣東興業(yè)，有許多勞動(dòng)者到廣東就業(yè)。因?yàn)閺V東省企業(yè)多，勞動(dòng)力人口多，人人都繳費(fèi)，所繳的住房公積金數(shù)額就比較大。

北京與上海分列第二與第五位

榜單顯示，北京市2017年繳存額是1711.59億元，比第一名的廣東省少了323.61億元；繳存總額11116.27億元，比排位第一的廣東省少了1854.14億元，兩項(xiàng)指標(biāo)均位列全國(guó)第二。

如果把繳費(fèi)單位個(gè)數(shù)和繳費(fèi)人數(shù)考慮進(jìn)去，會(huì)發(fā)現(xiàn)北京住房公積金的含金量比較高：北京2017年實(shí)繳單位是15.83萬(wàn)個(gè)，僅為廣東?。?2.11萬(wàn)個(gè)）的49%；北京2017年住房公積金的繳存人數(shù)是732.23萬(wàn)人，也僅為廣東省（1788.57萬(wàn)人）的41%。在繳存單位個(gè)數(shù)和繳存人數(shù)都不及廣東省一半的情況下，北京與廣東的繳存金額差別卻不大，僅為323.61億元。

褚福靈認(rèn)為，北京的單位少但規(guī)模較大，中央國(guó)家機(jī)關(guān)和各大國(guó)際總部以及央企都在北京，大型企業(yè)較多，總部企業(yè)較多，工資收入水平相對(duì)較高，因此，繳存額度相對(duì)會(huì)大一些。而廣東省主要是以私企為主，大部分企業(yè)是私營(yíng)企業(yè)，企業(yè)規(guī)模偏小，工資水平也比北京低。

上海2017年住房公積金的繳存額是1133.69億元，比北京低了577.90億元，排名第五。

雖然繳存額低于北京，但是上海的實(shí)繳單位個(gè)數(shù)和實(shí)繳職工人數(shù)卻不比北京少。從實(shí)繳單位個(gè)數(shù)看，上海（35.24萬(wàn)個(gè)）是北京（15.83萬(wàn)個(gè)）的2倍還多；從實(shí)繳職工人數(shù)看，上海（809.91萬(wàn)人）也比北京（732.23萬(wàn)人）高出77.68萬(wàn)人。

那么為何實(shí)際繳存額卻低于北京？在褚福靈看來(lái)，上海雖然是中國(guó)的國(guó)際金融中心，畢竟是以企業(yè)為主，盡管工資收入水平上海和北京差不多，但是機(jī)構(gòu)在規(guī)模上卻小于北京。