商業(yè)銀行操作風險管理問題分析

孟穎佳

[摘要]當前在商業(yè)銀行發(fā)展中很容易出現(xiàn)操作風險，它也是金融機構(gòu)發(fā)展中最難預(yù)測與破壞力最大的風險，尤其是近年來世界各地的商業(yè)銀行經(jīng)常發(fā)生操作風險，一旦發(fā)生此類風險商業(yè)銀行將蒙受巨大損失。因此，文章將從商業(yè)銀行操作風險的概念及特點入手，聯(lián)系商業(yè)銀行操作風險的表現(xiàn)，重點分析加強商業(yè)銀行操作風險管理的對策。

[關(guān)鍵詞]金融機構(gòu) 商業(yè)銀行 操作風險 管理對策

操作風險是伴隨著商業(yè)銀行的盈利而出現(xiàn)的，商業(yè)銀行盈利越多，發(fā)生操作風險的可能性就越大，歷年來很多商業(yè)銀行都發(fā)生了不同程度的操作風險，每次風險的出現(xiàn)對商業(yè)銀行來說無異于一場災(zāi)難，所以商業(yè)銀行如何做好操作風險管理就成為值得思考的問題。

1商業(yè)銀行操作風險的概念及特征

1.1商業(yè)銀行操作風險概念

所謂的商業(yè)銀行操作風險實際上是因銀行內(nèi)部管理不完善或受外部事件影響而造成的風險。由于這一風險的存在，在很大程度上限制了商業(yè)銀行發(fā)展。

1.2商業(yè)銀行操作風險特征

通過對商業(yè)銀行操作風險的研究可以發(fā)現(xiàn)，其特點主要有以下幾種：第一，不便于計量。對于商業(yè)銀行的操作風險來說多發(fā)生在業(yè)務(wù)操作中，屬于銀行內(nèi)生風險，但風險與操作損失間存在模糊特征，并不利于數(shù)量關(guān)系的體現(xiàn)，這樣一來便增加了計量難度，所帶來的風險大小也無法預(yù)見。第二，范圍廣。操作風險并不會固定發(fā)生在銀行某個部門或某一工作環(huán)節(jié)，而是任何工作都可能帶來操作風險，所以采用一種方法抑制操作風險的產(chǎn)生往往是不現(xiàn)實的。第三，不對稱性。通過調(diào)查研究可以發(fā)現(xiàn)，操作風險發(fā)生幾率與所帶來的損失并不總是成正比的，有些業(yè)務(wù)操作風險發(fā)生幾率較高，但所造成的損失相對較小，而有些業(yè)務(wù)中操作風險發(fā)生幾率較低，一旦發(fā)生卻會造成極大損失，甚至影響到銀行存亡。

2商業(yè)銀行操作風險的具體表現(xiàn)

2.1商業(yè)銀行面臨的操作風險問題日益突出

通過對商業(yè)銀行操作風險的研究可以發(fā)現(xiàn)，它所帶來的損失僅次于信用風險。近年來，商業(yè)銀行出現(xiàn)的各種詐騙等惡性事件或多或少均與操作風險有一定關(guān)系，所以我國各大商業(yè)銀行都十分關(guān)注操作風險。銀監(jiān)會相關(guān)工作人員曾對銀行操作風險誘發(fā)因素進行了總結(jié)，在研究中發(fā)現(xiàn)，職務(wù)犯罪、基層銀行犯罪以及內(nèi)外勾結(jié)犯罪發(fā)生幾率最多，這些也是銀行管理中難度最大的一部分，所以如何預(yù)防操作風險在此發(fā)生就成為當前最重要的工作。

2.2商業(yè)銀行操作風險管理水平相對較低

之所以我國商業(yè)銀行在發(fā)展中會出現(xiàn)一系列風險，主要是由于當前商業(yè)銀行對操作風險管理水平相對較低，雖然我國銀監(jiān)會曾推出了針對銀行操作風險管理的措施，提倡以內(nèi)部控制為主，也明確了操作風險管理要求，但通過研究可以發(fā)現(xiàn)，我國很多商業(yè)銀行在操作風險管理中依然存在不少問題，不僅缺少對操作風險管理的認識，還缺乏相關(guān)管理機制，使得操作風險管理成為難題，同時很多商業(yè)銀行還缺乏良好的操作風險評價能力。而國際化大銀行在此方面則做的很好，所以操作風險在國際大銀行中發(fā)生的幾率則很小，因而提升我國商業(yè)銀行的操作風險管理能力已經(jīng)成為當前最重要的工作。

2.3商業(yè)銀行操作風險防范形勢日益嚴峻

受2008年國美次貸危機影響，我國經(jīng)濟受到一定沖擊，中央銀行采取了多種措施促進經(jīng)濟發(fā)展，尤其是在寬松的貨幣政策下，使得貨幣供應(yīng)量快速回升，同時促使金融機構(gòu)貸款增加。在金融機構(gòu)信貸不斷增多的今天，無論是經(jīng)濟發(fā)展還是社會運行都可能帶來一系列不確定因素，再加上商業(yè)銀行業(yè)務(wù)較多，很容易為操作風險的出現(xiàn)提供生存舞臺。如果我國商業(yè)銀行依然認識不到操作風險所帶來的損害或沒有加大對操作風險的重視與管理，那么商業(yè)銀行在發(fā)展中依然要受到操作風險的威脅，總的來說我國商業(yè)銀行需要加強操作風險防范，只有這樣才能實現(xiàn)健康發(fā)展。

3加強商業(yè)銀行操作風險管理的對策分析

3.1構(gòu)建操作風險管理體系

對于商業(yè)銀行操作風險管理來說，要降低操作風險的發(fā)生幾率，首先應(yīng)認識到它是一種獨立于任何風險形式的風險，且占據(jù)重要地位，然后商業(yè)銀行應(yīng)聯(lián)系自身實際情況構(gòu)建完善且科學有效的操作風險管理體系，確保在運營層面、業(yè)務(wù)層面均會受到管理，同時加大對內(nèi)部控制管理的重視，這樣可以降低操作風險的發(fā)生幾率，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

第一，重視組織結(jié)構(gòu)管理。對于商業(yè)銀行來說應(yīng)在總行設(shè)置專門管理操作風險的部門與職位，使其擔任銀行操作風險管理者，且重點管理操作風險。同時還要設(shè)立操作風險管理總部，安排好專業(yè)能力強的工作人員，并將操作風險管理人員滲透到各個部門中，保證銀行每個部門中都有專門負責操作風險管理的人員，明確責任與義務(wù)，如果操作風險由該部門發(fā)生，則由該部門操作風險管理人員承擔主要責任，然后再追究上級管理者的責任。

第二，加大對戰(zhàn)略與政策保證的重視。商業(yè)銀行應(yīng)加大對利益相關(guān)人的了解，同時制定出有效的操作風險管理對策。對于操作風險管理政策來說，它是商業(yè)銀行開展操作風險管理工作的基礎(chǔ)，所以銀行董事會應(yīng)承擔起監(jiān)控操作風險有效性的責任，高級管理層則要按照董事會的要求開展操作風險管理工作，并加大對操作風險管理部門的管理，明確其責任與義務(wù)，要求其做好每一項與操作風險相關(guān)的工作，只有這樣才能為商業(yè)銀行的健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

第三，優(yōu)化管理流程。在操作風險管理中，應(yīng)加大對風險識別與風險評估的重視，它們都對操作風險管理有著十分重要的作用，具體來講可以從以下幾方面著手：首先，做好風險識別，在這一過程中主要了解導(dǎo)致操作風險產(chǎn)生的因素有哪些，并正確認識這些風險。其次，做好風險評估與量化，了解風險可能帶來的影響，同時聯(lián)系實際情況做好風險管理，只有這樣才能更好的完成操作風險管理工作。最后，還需要加強對風險管理與轉(zhuǎn)移的重視，做好員工的培訓，提高員工的思想意識，只有這樣才能為風險管理工作的正常進行奠定基礎(chǔ)。

3.2做好操作風險轉(zhuǎn)移endprint

通過對操作風險的研究可以發(fā)現(xiàn)，操作風險充滿了不對稱性與非盈利性，管理難度較大，這就需要加強內(nèi)部控制，將損失降到最低，但由于多種因素的影響難以將風險完全消除，這就需要加大對第三方保險的重視，通過第三方保險減輕商業(yè)銀行自身壓力，這也是商業(yè)銀行做好操作風險管理的有效對策之一。由于銀行事先購買了第三方保險公司的操作風險保險，如果操作風險在銀行發(fā)生，那么第三方保險公司就需要按照合約向銀行支付一定的保險費，雖然商業(yè)銀行依然會受到損失，但大部分由第三方保險公司承擔，銀行自身所承受的損失相對較小。同時，加大對機構(gòu)風險的重視，銀行各個組織結(jié)構(gòu)等也會帶來一定的風險，所以，需要加大對各個機構(gòu)的重視，避免這些機構(gòu)發(fā)生問題。如董事會與高級職員應(yīng)承擔起責任，避免出現(xiàn)重要信息被泄露的情況，預(yù)見各種可能帶來危險的業(yè)務(wù)。此外，還需要重視人員風險管理，這也是容易導(dǎo)致操作風險產(chǎn)生的一部分，良好的人員風險管理可以將風險發(fā)生幾率降到最低，也可以促進銀行發(fā)展，所以銀行各個工作人員應(yīng)相互監(jiān)督，避免操作風險因某人謀取非法利益而發(fā)生。

3.3做好經(jīng)濟資本分配

在商業(yè)銀行不斷發(fā)展的今天，為做好操作風險管理，還需要加強與國際慣例的聯(lián)系，重視先進計量技術(shù)的引進與應(yīng)用，同時做好經(jīng)濟資本分配，強化操作風險管理。一般來講，經(jīng)濟資本所展現(xiàn)的是特定時間與特定制度上為彌補非預(yù)算損失的資本。經(jīng)濟資本的大小多與銀行資產(chǎn)風險程度的高低有關(guān)，通過對經(jīng)濟資本的研究可以發(fā)現(xiàn)，它在銀行中的地位應(yīng)從內(nèi)外兩部分看，從內(nèi)部角度講，屬于合理持有資本的一種，從所有者的角度講，則是存在于預(yù)算以外的資本。每個銀行每年都會做出一定的預(yù)期損失計算，將其以準備金的方式納入到經(jīng)營成本中，然后在金融產(chǎn)品中獲得補償，這樣一來便不會再次出現(xiàn)風險。為做好經(jīng)濟資本分配通常需要從以下幾點著手：

第一，重視計量。計算好經(jīng)濟資本是銀行需要做的主要工作，而在此之前則需要對銀行風險進行量化，只有這樣才能將各種業(yè)務(wù)產(chǎn)品所需資金展示出來。同時還需要加大對等額配置的重視，加強對經(jīng)濟資本的關(guān)注，常用的計算方法為基本指標法、標準法與高級計量法，但基本指標法和標準法的主觀性較強，精確性較差；而最后一種計量方法的綜合性能較好，這就需要重視高級計量法的運用。

第二，做好分配。在分配經(jīng)濟資本的過程中應(yīng)重視資產(chǎn)組合，了解經(jīng)濟資本總量，然后將其合理的分配到各個單位中，這樣可以有效完成優(yōu)化配置。同時還需要加強與國際大銀行的聯(lián)系，采用存量分配與增量分配相結(jié)合的方式，這也是一種比較有效且合理的分配方法。具體分配方式應(yīng)聯(lián)系銀行實際情況，切忌一味的模仿。

第三，重視應(yīng)用與調(diào)試。通過調(diào)查研究可以發(fā)現(xiàn)，經(jīng)濟資本管理的意義在于通過風險分布現(xiàn)狀做好分析，所以在這一過程中應(yīng)加大對各項業(yè)務(wù)的關(guān)注，明確經(jīng)濟資本管理目標。這樣不僅可以降低風險發(fā)生幾率，還能促進業(yè)務(wù)規(guī)模增長。在明確經(jīng)濟資本管理目標的過程中應(yīng)注意盡量選擇低風險、高回報的業(yè)務(wù)，且將經(jīng)濟資本合理分配到各個業(yè)務(wù)中，同時相關(guān)工作人員做好調(diào)試，只有這樣才能有效降低銀行操作風險，強化風險管理能力。

綜上所述，商業(yè)銀行在發(fā)展中很容易出現(xiàn)操作風險，操作風險所造成的損失也很大，為減少操作風險的發(fā)生幾率，文章聯(lián)系實際情況從多方面提出了促進商業(yè)銀行發(fā)展的措施，并提出了如何應(yīng)對操作風險，隨著這些措施的運用可以有效減少不良問題的出現(xiàn)，因此應(yīng)加大對這些問題的重視。endprint