淺談統(tǒng)計(jì)測(cè)量法在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用研究

劉雅齋

摘 要：隨著外部市場(chǎng)環(huán)境及行業(yè)競(jìng)爭格局的不斷變化，金融體系所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)越來越復(fù)雜。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于其金融業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，其發(fā)生與控制過程有其自身獨(dú)特的特點(diǎn)。提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定健康運(yùn)行具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。論文主要針對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)展開研究和分析，重點(diǎn)分析統(tǒng)計(jì)測(cè)量法在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制中的具體應(yīng)用過程，為進(jìn)一步提高商業(yè)銀行操作安全性、降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)提供理論參考。

關(guān)鍵詞：統(tǒng)計(jì)測(cè)量；商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)

一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

從目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要損失類型來看，由內(nèi)部欺詐所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失占比最高，約占全部操作風(fēng)險(xiǎn)損失的68.05%，其次為外部欺詐，占比約為22.99%。由此可見，商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制在當(dāng)前操作風(fēng)險(xiǎn)控制中占有非常重要的地位，我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制還存在較大的缺陷，業(yè)務(wù)開拓和內(nèi)部控制制度的設(shè)定缺乏同步性，因此很容易引發(fā)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。從業(yè)務(wù)類型上來看，商業(yè)銀行在整個(gè)金融體系中所產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)頻率較高，其風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率高達(dá)32.75%。相關(guān)調(diào)查顯示，商業(yè)銀行的支付與清算業(yè)務(wù)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，其風(fēng)險(xiǎn)損失以及發(fā)生的頻率均遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他業(yè)務(wù)部門，從原因上來看，這主要與商業(yè)銀行發(fā)展歷史較短，產(chǎn)品和業(yè)務(wù)內(nèi)容缺乏創(chuàng)新有關(guān)。

二、統(tǒng)計(jì)測(cè)量法基本原理與思路

統(tǒng)計(jì)測(cè)量法是一種基于計(jì)量統(tǒng)計(jì)學(xué)的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法，在具體實(shí)施過程中，統(tǒng)計(jì)測(cè)量法不再僅僅依賴于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，而是將計(jì)量統(tǒng)計(jì)學(xué)和現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論相結(jié)合，對(duì)銀行業(yè)務(wù)流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)按照其風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別和發(fā)生頻率等進(jìn)行系統(tǒng)管理和控制。在傳統(tǒng)的采用高級(jí)計(jì)量法對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制過程中，往往會(huì)存在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和建模要求無法正確匹配的問題，因此對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的計(jì)量無法和高頻低損事件的管理有機(jī)結(jié)合，因此，傳統(tǒng)的高級(jí)計(jì)量法在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制管理中尚不能充分發(fā)揮作用。

統(tǒng)計(jì)測(cè)量法夠通過統(tǒng)計(jì)分析得出商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)操作過程中事件發(fā)生的概率，因此能對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分類與定性，判斷哪些為高頻低損風(fēng)險(xiǎn)事件，哪些為無損失事件，并對(duì)其發(fā)生概率進(jìn)行統(tǒng)計(jì)計(jì)算，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)測(cè)量的目的。根據(jù)統(tǒng)計(jì)測(cè)量的結(jié)果，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行總結(jié)歸納，從中分析得出導(dǎo)致銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的因素及其分布規(guī)律，每種因素所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失及其發(fā)生概率。最后采用抽樣調(diào)查的方法針對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)試、分析和評(píng)價(jià)，確定銀行業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

三、統(tǒng)計(jì)測(cè)量法在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制中的具體實(shí)施

（一）合理劃分和梳理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程。在統(tǒng)計(jì)測(cè)量法具體實(shí)施之前首先應(yīng)該對(duì)商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)流程進(jìn)行分析定義，明確各個(gè)部門、各個(gè)產(chǎn)品條線以及各個(gè)業(yè)務(wù)板塊之間的相互關(guān)系，尤其要區(qū)分經(jīng)營機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)二者之間的區(qū)別和聯(lián)系。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程的劃分和梳理是實(shí)施統(tǒng)計(jì)測(cè)量法的基礎(chǔ)和前提，應(yīng)遵循由上而下、層層分解的原則合理劃分其業(yè)務(wù)流程，明確管理流程、監(jiān)督評(píng)價(jià)流程以及系統(tǒng)支持保障流程，必要的情況下對(duì)每一個(gè)流程中的具體環(huán)節(jié)再進(jìn)行細(xì)分，最終形成比較詳細(xì)的銀行業(yè)務(wù)流程圖。

（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估。管理和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)首先要對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行評(píng)估，明確操作風(fēng)險(xiǎn)的成因以及影響因素。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估是構(gòu)建銀行操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。首先，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估人員應(yīng)結(jié)合已有的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，以銀行經(jīng)濟(jì)效益為中心對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的影響因素和潛在的隱患進(jìn)行綜合分析。

（三）制定詳細(xì)的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量計(jì)劃。在風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)測(cè)量具體實(shí)施之前應(yīng)形成詳細(xì)完備的操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量計(jì)劃，其中包括統(tǒng)計(jì)測(cè)量的整體計(jì)劃以及具體的設(shè)計(jì)抽樣方案等等。在制定整體統(tǒng)計(jì)測(cè)量計(jì)劃時(shí)應(yīng)充分參考操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估以及等級(jí)，結(jié)合相關(guān)操作經(jīng)驗(yàn)形成對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的全面覆蓋，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面分析，尤其是高頻風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域應(yīng)制定具體的檢查計(jì)劃。與此同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的抽樣設(shè)計(jì)方案必須根據(jù)具體控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的性質(zhì)制定針對(duì)性較強(qiáng)的統(tǒng)一的科學(xué)的設(shè)計(jì)方案，以保障方案的科學(xué)性和可操作性。

綜上所述，統(tǒng)計(jì)測(cè)量法在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制中具有一定優(yōu)勢(shì)，能夠全面系統(tǒng)的歸納和總結(jié)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因和影響因素，對(duì)提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率具有積極的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李曦.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中統(tǒng)計(jì)測(cè)量法的應(yīng)用分析[J].中國市場(chǎng)，2015，29：223-224.