淺談民生銀行私自銷售理財案

摘 要：近年來我國銀行業(yè)理財業(yè)務(wù)增速迅猛，但與此同時，與之配套的監(jiān)督手段還不完善，這也導(dǎo)致相關(guān)違法違規(guī)事件層出不窮。本文將介紹民生銀行北京分行航天橋支行擅自銷售理財案，分析產(chǎn)生原因，并提出相關(guān)改進意見。

關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制；銀行；理財

2017年4月27日下午，民生銀行召開2017年第一季度投資者交流會，主管風(fēng)險的副行長石杰代表民生銀行說明了該行北京分行航天橋支行理財“飛單”案件的詳細情況。航天橋支行行長張穎使用自己偽造的理財合同，私刻民生銀行的公章，假借民生銀行的名義發(fā)售未經(jīng)授權(quán)的理財產(chǎn)品，俗稱銀行理財產(chǎn)品“飛單”，涉案金額約為16.5億元，導(dǎo)致150余名投資者牽涉其中。這是一件典型的因為個人道德風(fēng)險而引發(fā)的操作風(fēng)險事件，已經(jīng)觸犯刑法，民生銀行總行在第一時間向公安部門報案。

航天橋支行理財“飛單”案件與票據(jù)業(yè)務(wù)無關(guān)，民生銀行已經(jīng)特別說明過，這是一起獨立案件。該案件是航天橋支行行長張穎通過制造虛假的理財產(chǎn)品和不存在的理財轉(zhuǎn)讓合同，之后尋找適合的投資者，非法募集受騙投資者的資金，其個人非法使用。其中一部分用于房地產(chǎn)投資、文物和珠寶買賣等相關(guān)領(lǐng)域，所有資金都沒有進入民生銀行的賬務(wù)系統(tǒng)。

近年來，銀行理財產(chǎn)品“飛單”時有發(fā)生，下表選取幾件影響大的案件進行簡要介紹。

可以看出發(fā)生理財產(chǎn)品“飛單”基本都是窩案，航天橋支行發(fā)生的“飛單”可能也不例外。買賣理財產(chǎn)品需要多人參與，并通過多層審核，僅靠張穎一人很難不被發(fā)現(xiàn)。張穎及理財產(chǎn)品相關(guān)工作人員向投資者介紹產(chǎn)品時強調(diào)該理財產(chǎn)品是保證收益型的理財產(chǎn)品，保證本金和利息，絕對安全。由于初始投資人馬上需要資金，不得已只能放棄理財產(chǎn)品，換取現(xiàn)金。一年期產(chǎn)品為4.2%的年收益率，只剩半年就會到期，轉(zhuǎn)換之后年收益率就變?yōu)榱?.4%，回報率相當高。高額的回報率以及民生銀行的信譽，150余名投資者在航天橋支行購買了該款并非民生銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品，并且在很長時間內(nèi)都沒有投資者發(fā)現(xiàn)問題。

造成“飛單”發(fā)生的重要原因包括：首先個別支行內(nèi)控機制和內(nèi)控管理存在巨大漏洞，需要進一步提升合規(guī)意識；其次個別工作人員違反相關(guān)制度，該案件發(fā)生的主要原因是違規(guī)操作；最后分行缺乏對員工的行為管理，特別是缺少對關(guān)鍵崗位和人員的道德風(fēng)險管理。從民生銀行的管理層來看，民生銀行風(fēng)險管理不到位，一個支行的行長就可以以個人名義，不通過銀行的渠道就能夠募集這么多資金，并且很長時間內(nèi)都沒有人發(fā)覺，這是典型的銀行工作人員監(jiān)守自盜的行為。而從投資者方面來看，對銀行的盲目信任也導(dǎo)致了案件的發(fā)生，中國銀行業(yè)理財網(wǎng)有銀行理財產(chǎn)品的登記中心，所有的理財產(chǎn)品都會在上面顯示，投資者如果在投資前查詢一下產(chǎn)品是否存在，那么如此簡單的騙局，馬上就會被揭露。

所謂“飛單”，就是銀行個別工作人員未經(jīng)允許，私自銷售非銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品、非銀行授權(quán)和簽訂代銷協(xié)議的私募基金等第三方機構(gòu)的理財產(chǎn)品，這是嚴重的監(jiān)守自盜行為。隨著投資者對理財?shù)恼J可，“飛單”現(xiàn)象也時有發(fā)生，嚴重傷害了投資者的權(quán)益，為了避免財產(chǎn)的損失，可以借鑒下方流程圖進行預(yù)防。

杜絕理財產(chǎn)品“飛單”發(fā)生，需要銀行和投資者共同努力。銀行要加強風(fēng)險控制，對關(guān)鍵崗位關(guān)鍵人員加強監(jiān)管。投資者需要保持清醒的頭腦，避免盲目購買來源不可靠高收益理財產(chǎn)品，同時一旦感覺購買的理財產(chǎn)品可能存在問題，應(yīng)該及時向上級銀行和銀監(jiān)會等部門核實，如果存在違法行為應(yīng)立即報案，并盡量收集證據(jù)，減少財產(chǎn)損失，避免更多人陷入相同騙局。

參考文獻：

[1]楊珂. 銀行員工“飛單”銷售的行為界定.華南理工大學(xué)，2016.

[2]潘貴寶. 銀行員工“飛單”的風(fēng)險防范策略. 時代金融，2016，（35）：255-256.

[3]趙靜. 商業(yè)銀行理財產(chǎn)品規(guī)范與監(jiān)管.南京農(nóng)業(yè)大學(xué)，2013.

作者簡介：

李達，男，沈陽理工大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院會計碩士研究生，研究方向：會計實務(wù)