淺談知識產(chǎn)權融資擔保的法律問題

程磊

（124000 遼寧省盤錦監(jiān)獄 遼寧 盤錦）

摘 要：中小企業(yè)尤其是科技型小企業(yè)的融資難的問題一直困擾著整個社會的發(fā)展，而小企業(yè)的信用擔保差，有形資產(chǎn)少，嚴重影響銀行等金融機構(gòu)對其貸款的數(shù)額和期限。而知識產(chǎn)權的興起使得中小企業(yè)有了新的希望，但是在實際操作的過程中，由于信用評級的復雜性和風險變現(xiàn)的困難性以及不健全的法律制度都影響其整個的發(fā)展。建立完善的信用評級機制，填補立法的空白，改革現(xiàn)有的知識產(chǎn)權的交易平臺等等，本文就此情況提出相關的建議和探討。

關鍵詞：知識產(chǎn)權；融資擔保；法律障礙

結(jié)合我國知識產(chǎn)權擔保制度發(fā)展的歷程，特別是近幾年我國金融行業(yè)在知識產(chǎn)權擔保實務中的操作，我們不難發(fā)現(xiàn)解決目前知識產(chǎn)權擔保的融資難、風險大、成本高等困境，僅僅依靠擔保人與擔保權人在現(xiàn)有的法律框架下過河探路，積累經(jīng)驗，是非常不現(xiàn)實的，有必要結(jié)合理論，對知識產(chǎn)權融資擔保風險進行原因分析和類型歸納。

一、知識產(chǎn)權融資的概述

知識產(chǎn)權融資是債務人和第三人用自己合法的知識產(chǎn)權出質(zhì)，向債權人做出擔保債權實現(xiàn)，獲得貸款的融資方式。我國對于知識產(chǎn)權的法律依據(jù)見于：《擔保法》第75條第3款規(guī)定：“依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產(chǎn)權可以質(zhì)押，并簽訂合同，相關本門登記自登記起生效。”知識產(chǎn)權質(zhì)押融資在歐美發(fā)達國家已十分普遍，在我國則處于起步階段，《國家知識產(chǎn)權戰(zhàn)略綱要》明確指出要“促進自主創(chuàng)新成果的知識產(chǎn)權化、商品化、產(chǎn)業(yè)化，引導企業(yè)采取知識產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、許可、質(zhì)押等方式實現(xiàn)知識產(chǎn)權的市場價值?！?/p>

二、知識產(chǎn)權融資的必要性

我國的科技型中小企業(yè)的融資需求大，而信用低，有形資產(chǎn)少，無形資產(chǎn)價值少并且未被充分利用，而銀行和中介金融機構(gòu)的經(jīng)營理念傳統(tǒng)的負面影響，知識產(chǎn)權的未來使用費的風險大，貶值高成為了其擔保的障礙和觀念的誤區(qū)，并且法律的相關漏洞使融資得不到保障。在我國，中小企業(yè)擁有的專利占總量的65%，新產(chǎn)品占80%，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務價值占GDP（國民生產(chǎn)總值）60%，上繳稅收占稅收總額53%。所以知識產(chǎn)權的融資的市場和機會很多。并且加強知識產(chǎn)權的融資，可以提高企業(yè)的創(chuàng)新能力和經(jīng)營管理的能力，減少政府的負擔，符合我國“科教興國”的戰(zhàn)略，提高整體對外的競爭力和適應力，有利于經(jīng)濟的發(fā)展和國家創(chuàng)新能力的增強。

二、我國現(xiàn)存知識產(chǎn)權融資法律的問題

1.知識產(chǎn)權融資的評估不完善

知識產(chǎn)權的資產(chǎn)評估的是整個融資擔保的核心和關鍵，知識產(chǎn)權評估的內(nèi)容包括：所含權利及限制、知識產(chǎn)權的價值、確定和保護知識產(chǎn)權的法律是否明確和規(guī)范三個方面，但是由于我國的評估水平較低，標準的不統(tǒng)一，形式的不一致，并且缺乏權威性和穩(wěn)定性，又沒有使用不同類型的評估，使得評估并不科學風險的不確定性加大。

2.知識產(chǎn)權融資的中小企業(yè)和銀行的信息不對稱

由于科技型中小企業(yè)的自身內(nèi)控制度和信息公開制度不健全，使得銀行對于科技型中小企業(yè)的了解和信息甚少，自身的信用等級很低，很多的銀行不敢把錢貸給中小企業(yè)，而又缺乏相關的調(diào)查和咨詢，雙方的溝通和聯(lián)系并不緊密。銀行為了降低風險，會提高融資的門檻和費用，并且對于其的流動性和用途進行細致而有限定性規(guī)定，大大影響了中小企業(yè)貸款的積極性。

三、對于政府未來完善知識產(chǎn)權融資擔保的建議

1.制定詳細全面的法律規(guī)范和權利界限明細

首先體現(xiàn)在，對于一些其他的知識產(chǎn)權的抵押擔保，我國也應做出相應規(guī)定和規(guī)范，例如《商號權抵押登記的暫行管理辦法》、《植物新品種權和集成電路布圖設計權的擔保條例》。并且統(tǒng)一相關的法律規(guī)范和理念確定消除法律之間的不一致和邏輯的不統(tǒng)一。銀監(jiān)會要盡早制定知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款的規(guī)章，規(guī)定相應監(jiān)管標準、專門的質(zhì)量管理要求，設定特定風險容忍度，出臺特別操作規(guī)范、明確免責范圍的規(guī)定，為銀行貸款提供參考。

2.對于地方的試點進行相應的推廣，推出特有的地方模式

對于我國的地方模式，上海，北京，和廣州等地已經(jīng)對于科技型小企業(yè)的融資做出表率，例如“展業(yè)通”將融資限額做出規(guī)定，并且鼓勵私募基金和風險投資的加入，政府并且對于企業(yè)的資質(zhì)和相關的資本金做出相關的規(guī)定，規(guī)定其的用途和貸款的期限，并且鼓勵和接受混合的質(zhì)押，要求知識產(chǎn)權要有一定比例，使得即使是壞賬，也還有一部分的資產(chǎn)可以得到清償和拍賣。

3.政府政策輔助促進金融機構(gòu)職能轉(zhuǎn)變

政府可以成立相關的知識產(chǎn)權的信用管理部門，專門對于知識產(chǎn)權的交易進行處理。對于知識產(chǎn)權進行擔保和風險的分攤，對于銀行可以以一部分的資金進行先期一定比例的擔保，使得銀行沒有后顧之憂，提高銀行的承貸的積極性，政府成為最后的追償人，對于知識產(chǎn)權權利人進行追償和訴訟。

4.對于無形資產(chǎn)的登記制度進行簡化，加強電子公示

建立統(tǒng)一的登記制度，去除多個行政部門的登記，效率是融資登記的主要追求的價值，減少多單位的登記也可以減少權力尋租和可能性，對于多個知識產(chǎn)權打包質(zhì)押于一個單位，減少社會資源浪費。通過電子公示的方式來進行登記的公示，既方便又廉價，可以銀行可以通過電腦就可以進行擔保和相關的查詢，可以提高整體的效率。

5.建立知識產(chǎn)權證券化的規(guī)范和推出鼓勵科技型企業(yè)融資的辦法

大力推廣知識產(chǎn)權的證券化的建設，破產(chǎn)隔離制度很好的減少了一部分風險，減少ABS發(fā)行的相關費用，對于提高信用評級水平，政府進行擔保和支持，對于SPV，要其資本金要求進行降低，加強對于SPV的監(jiān)管的控制，發(fā)揮知識產(chǎn)權的融資杠桿的作用，提高融資效率，運用公共保險為其未來的使用費作擔保，提高其的信用等級，并且創(chuàng)設獨立知識產(chǎn)權板的方便其上市發(fā)行。尤其是倡導知識產(chǎn)權的債劵融資一方面可以減少稅基，有稅盾的功效，與股權相比，不會降低對于公司控制的影響，稀釋股權。

總之，知識產(chǎn)權作為無形資產(chǎn)現(xiàn)在正在對于我國經(jīng)濟的發(fā)展有著重要的影響，尤其是對于科技型中小企業(yè)的，成為了其的重要資產(chǎn)，更是其質(zhì)押擔保的核心。但是現(xiàn)在起步較晚，問題較多，還有相關的制度建設還待治理，中小企業(yè)的創(chuàng)新能力有限，融資意識淡薄，知識產(chǎn)權的本身風險和變現(xiàn)的難度都影響了整個知識產(chǎn)權的融資的發(fā)展，只有協(xié)調(diào)好的銀行，政府，企業(yè)和保險的各個部門的關系，才能保證整個的知識產(chǎn)權的融資市場的健康穩(wěn)定的發(fā)展，使得我國的知識產(chǎn)權創(chuàng)新和小企業(yè)的融資雙豐收。

參考文獻：

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