農民專業(yè)合作社資金互助風險及防范措施

李小萃

摘要：農民專業(yè)合作社資金互助具有“短平快”的特點，以簡便、高效、快捷的信貸方式滿足了農民的短期資金需求。但是，資金互助業(yè)務開展時間短、經營管理機制還不夠成熟，以及受“三農”自身條件的制約，在實際運營過程中面臨著一定風險。文章在對農民專業(yè)合作社資金互助進行全面調研的基礎上，找出其運作過程中存在的風險，并針對性地提出對策和建議，旨在提高其風險認識、防范和化解能力，更好地為農村經濟發(fā)展服務。

關鍵詞：農民專業(yè)合作社 資金互助 風險防范

近年來，我國農村金融改革不斷深化，組織與服務體系不斷發(fā)展與完善，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司在全國各地如雨后春筍般涌現并快速發(fā)展，農村金融市場呈現出多層次、多元化、廣覆蓋的特點，對農村經濟社會發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但是，“精準化”“便捷化”“農民自己說了算”的農村金融組織還明顯滯后，農民融資難、融資貴的問題仍比較突出。為解決農村金融供給不足難題，2007年，黨的十七屆三中全會提出了“允許有條件的農民專業(yè)合作社開展信用互助”，農民專業(yè)合作社資金互助應運而生。通過為“三農”經濟提供低成本、便捷高效的金融服務，一定程度上緩解了農民貸款難、貸款貴的問題，受到了農民的廣泛歡迎。

農民專業(yè)合作社資金互助的資金來源是廣大社員繳納的股本金，通過為社員提供小額、短期資金支持，滿足其急需的生產和生活資金需求。但作為一種新型的農村金融業(yè)務，由于開展時間短、經營管理機制還不夠成熟，以及受“三農”自身條件的制約，在實際運營中存在著資金流轉速度慢、資金需求季節(jié)性強、內部管理沒有法制化等問題，對資金互助的穩(wěn)健運行構成了一定威脅。通過深入農戶和農民專業(yè)合作社進行實地調研，找出資金互助運作過程中存在的風險，并針對性地提出對策和建議，有利于開展資金互助的合作社提高風險意識，提升經營管理水平和抗風險能力，為農村經濟的發(fā)展更好地服務。

一、農民專業(yè)合作社資金互助存在的風險

（一）互助資金規(guī)模有限。首先，農民專業(yè)合作社資金互助開展的時間還比較短，社會公信力還不夠強，許多農民抱有遲疑、觀望的態(tài)度。加之最近幾年，名目繁多的非法集資給農民帶來的心理影響，導致農戶更傾向于把錢存入到農村信用社和五大銀行這樣的“國字號”金融機構中，造成參加農民專業(yè)合作社資金互助的戶數少、資金少的局面。其次，由于農民專業(yè)合作社資金互助不以盈利為目的，堅持分紅不分息的原則，向社員發(fā)放貸款時僅收取較低的使用費，靠盈利所得的分紅十分有限，影響了社員追加入股的積極性，也影響了資金規(guī)模的擴大。再次，農民專業(yè)合作社資金互助對社員的資金存放款有最高限制，單個社員的資金存放額不能超過互助資金總額的一定比例，給資金大戶設置了門檻，也影響了資金規(guī)模的擴大。

（二）農民貸款季節(jié)性強，存在淡季資金富余，旺季集中用款資金緊缺的現象。由于農戶借款多與農業(yè)的生產周期聯系在一起，在農業(yè)生產的關鍵時期，農民對于資金的需求緊急、集中，貸款資金規(guī)模小與農民需求多的矛盾突出，資金的發(fā)放速度快于回收速度，加之資金互助的資金規(guī)模有限，導致資金運轉困難，存在貸款難現象。

（三）熟人借貸現象普遍存在，容易形成“親友團”式的貸款圈。目前，盡管農民專業(yè)合作社資金互助有詳細的章程規(guī)定和公平、公正、公開的貸款辦理程序，但實際操作過程中仍然夾雜許多的人為因素。由于農村是典型的家族式社會，農民專業(yè)合作社的成員多為本村的村民，容易受到人情關系的影響，在辦理貸款時更傾向于貸給熟悉的“親人圈”“朋友圈”，并且人為地放寬了借款人的資格條件、擔保人的數量等，規(guī)范的管理制度沒有落到實處。

（四）信用風險高。信用風險是借款人不能按時還本付息而產生的風險。首先，部分借款農戶缺乏信用意識，誠信意識淡薄，把貸款當成“公家錢”，存在能賴就賴的思想。其次，農業(yè)是典型的不確定風險型產業(yè)，對自然條件依賴較強，如果出現嚴重自然災害或重大疫情，農民的收入就會受損，進而影響到互助資金的回收。再次，農民專業(yè)合作社成員生產經營的產品具有同質性，一旦市場出現供求失衡，導致農產品大幅降價，就會殃及所有成員，由此造成大范圍的貸款拖欠。

二、農民專業(yè)合作社資金互助風險防范措施

（一）外部政策方面

1.加強政府監(jiān)督。（1）嚴格審批程序，建立健全準入審批制度。對于現有農民專業(yè)合作社申請開展資金互助的，要嚴格按照相關文件規(guī)定審查是否符合標準。對于不符合標準的，要向其說明政策，對其進行精心輔導，為將來開展資金互助打好基礎。（2）加強金融監(jiān)管。金融監(jiān)管部門應針對資金互助制定合適的監(jiān)管制度和措施，重點監(jiān)控資金互助的資金來源、貸款金額、貸款用途等方面，建立動態(tài)監(jiān)管機制，不定期進行現場檢查。（3）加強制度建設。根據上級出臺的資金互助試點方案，結合當地經濟發(fā)展狀況，制定切合實際的實施方案和實施細則，確保資金互助的開展有章可循、有規(guī)可依。（4）加大懲罰力度。對于以開展資金互助名義進行非法集資，或者不按照文件規(guī)定進行運營管理的合作社，對其采取罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照等嚴厲處罰措施。

2.加強政府扶持。（1）加強對開展資金互助的合作社的資金扶持。由于農民專業(yè)合作社資金互助成員都是實力較為薄弱的農民和小生產者，抗風險的能力較低，因此政府對資金互助應采取積極的資金和政策扶持。借鑒美、日等發(fā)達國家政府扶持合作金融的發(fā)展經驗，政府可以以入股的方式加強對合作社的財力扶持。由農民專業(yè)合作社所在的縣（市、區(qū)）政府設立專項資金入股開展資金互助的合作社，僅享有入股資金分紅權，不能干涉資金互助的具體工作。政府入股的好處主要有兩方面：一是擴大了資金互助的融資渠道，提高了互助資金的規(guī)模，為其持續(xù)發(fā)展提供了保障；二是通過政府的公信力，提升了合作社的信譽和形象。（2）搭建政、銀、社平臺，發(fā)揮紐帶作用。政府牽頭設立農民專業(yè)合作社資金互助信用擔?；?，以擔?；鹱鰮?，使正規(guī)金融機構貸款給合作社，再通過資金互助貸款給農戶，形成政府、銀行、社員“三合一”信貸模式，充分發(fā)揮杠桿作用，將資金放大，滿足社員資金需求。

（二）內部管理方面。

1.建立科學的農戶信用評級體系及信用違約懲罰機制。為每個農民專業(yè)合作社資金互助成員建立信用檔案，制定統(tǒng)一標準，根據貸款金額、貸款用途、償還時間、生產經營情況、社會道德狀況評定信用等級，對不同信用等級享有的貸款政策要嚴格劃分，信用評級狀況要定期張榜公布。在以后的資金互助中，將成員的信用等級與相應貸款額度掛鉤，對于每次都按時還款者在累積了高信用等級后，在以后可享受貸款額度增加等優(yōu)惠條件。同時建立懲罰機制，對惡意拖欠者采取降低信用等級、降低貸款額度乃至取消貸款資格等措施。

2.實行擔保人與借款人“信用一體”機制，實現擔保人對借款人的常態(tài)監(jiān)督。由于擔保人一般與借款人有密切的親屬或朋友關系，更清楚借款人資金的使用情況，更了解借款人的生產經營狀況。將擔保人和借款人捆綁成信用單位，利用擔保人的這種信息優(yōu)勢，實現對擔保人的常態(tài)監(jiān)督，一方面使合作社能夠及時掌握借款人資金使用的實時情況，當發(fā)現資金用途與借款事由不相符時進行糾正或者及時收回貸款，從而降低資金互助面臨的信用風險；另一方面，借助農村社會輿論機制，擔保人與借款人“信用一體”能夠增強借款人的自我約束力，促進借款人履行合約，按時歸還貸款。

3.構建農業(yè)產業(yè)鏈金融，探索抵貸新模式。農民專業(yè)合作社圍繞農產品生產、加工和銷售等各個環(huán)節(jié)，通過統(tǒng)購統(tǒng)銷與規(guī)模經營農戶間形成緊密的產業(yè)鏈，為產業(yè)鏈各節(jié)點提供資金、農資、技術培訓和服務支持，形成“生產+銷售+信用”的合作共同體，構建農業(yè)產業(yè)鏈金融。實行以借款人預產出品抵押的抵償制度，社員以儲存在合作社中的產品或者即將收獲的產品作為抵押，等到產品銷售，合作社享有在同等價格下的優(yōu)先收購權，產品收入優(yōu)先抵償發(fā)放的互助金，剩余款項發(fā)放給農戶或與農戶協(xié)商存放在資金互助部，獲取收益。

4.逐步擴大互助資金的融通和服務范圍。按照相關政策規(guī)定，農民專業(yè)合作社的互助資金融通和服務僅限于合作社內部，導致互助資金規(guī)模小，促進農業(yè)生產的作用有限，尤其是聯合社的“生產+銷售+信用”的綜合服務模式難以實現。拓展互助資金融通和服務范圍，將合作社資金互助拓展到鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯合社，有利于促進資金互助的長遠發(fā)展。針對農產品生產季節(jié)性強、資金閑置和需求集中矛盾比較突出的實際，堅持互惠共贏，引導合作社與托管銀行簽訂合作協(xié)議，由托管銀行統(tǒng)籌調劑使用，實現資金共享，利用不同合作社的資金需求“時間差”解決資金使用不均衡的問題，提高各合作社互助資金的使用效率。建立24小時貸款服務機制，合作社預留一定比例的準備金，便于對急需借款者進行放款。

5.建立貸款聯審機制，嚴格遵循信貸流程，加強內部監(jiān)督。對業(yè)務流程規(guī)范操作，降低人為因素，避免“人情款”的出現。加強貸款審批管理，聘請銀行、事務所專業(yè)人員組成貸款評審小組，全面落實貸前審查制度。貸前要科學、深入地評估貸款對象，貸時要嚴格按照規(guī)定程序發(fā)放貸款，貸后要及時跟蹤檢查，反饋動態(tài)信息，將貸款風險發(fā)生概率降到最小。監(jiān)事會要按照章程規(guī)定和成員大會授權，對資金互助進行全面監(jiān)督。充分尊重資金互助成員的知情權，實施貸款信息公開化制度，發(fā)揮社員的監(jiān)督作用。

6.建立貸款保險制度。在貸款金額較大、貸款期限較長或貸款存在較高風險時，由農戶和合作社按照公開平等、互惠互利原則，雙方按一定比例出資，共同購買一定金額的信貸資金保險，在農戶無法按時還款時，保險公司的賠償可以用以保障信貸的償還，通過合作社、保險公司和農戶的風險共擔機制，降低互助資金貸款的違約風險。

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