住房公積金制度的問題與完善建議

胡鑫

摘 要：住房公積金是單位及單位在職員工共同繳存的一種長期住房儲(chǔ)金，是實(shí)現(xiàn)住房分配貨幣化、社會(huì)化以及法制化的一個(gè)主要形式，具有政策性、強(qiáng)制性以及保障性，對(duì)城鎮(zhèn)住房制度改革的加快，中低收人家庭居住條件的改善以及住房體系的完善，都起到了十分重要的作用。然而在實(shí)踐中，住房公積金制度仍在存在著各種問題，本文對(duì)此進(jìn)行了相應(yīng)探討并提出了相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：住房公積金；內(nèi)容；住房保障

一、對(duì)住房公積金制度的基本認(rèn)識(shí)

（一）住房公積金制度屬于政策性住房保障制度。住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金。在住房公積金的管理機(jī)構(gòu)中，領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)構(gòu)設(shè)有各層次的住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組或住房改革委員會(huì)，它們一般是由政府主要領(lǐng)導(dǎo)人和有關(guān)部門、單位的代表組成。由各城市人民政府批準(zhǔn)設(shè)立的住房公積金管理中心，是一個(gè)對(duì)住房公積金進(jìn)行具體管理的單位，也是依法管理住房公積金的獨(dú)立事業(yè)單位。從住房公積金的使用來看，其主要用于職工或單位購建住房抵押貸款和城市經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)貸款等，這是一種優(yōu)惠低息貸款，帶有明顯的政策性。住房公積金的管理和使用都不以盈利為目，而直接服務(wù)于住房政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）強(qiáng)制性、社會(huì)保障性是住房公積金制度的主要特點(diǎn)。在實(shí)行住房公積金制度的那些城市，住房公積金制度的強(qiáng)制性體現(xiàn)得尤為明顯。國營企業(yè)中的職工，還是三資企業(yè)中的員工或政府機(jī)關(guān)中的職員，都應(yīng)該按期如數(shù)地來交納住房公積金，而且在職工及其所在企業(yè)交納住房公積金的繳存率基數(shù)、存貸款利率和歸還本息期限等方面，政府也都有硬性規(guī)定。從實(shí)質(zhì)來看，住房公積金制度是為解決職工家庭住房問題，由政府提供的一種政策性融資渠道，社會(huì)保障功能是其最根本的功能。它滿足的是廣大居民不斷變化的住房需求，在我國住房保障和社會(huì)保障體系中有著相當(dāng)重要的地位。

（三）住房公積金制度對(duì)完善住房體系具有重要作用。首

先，有助于擴(kuò)大住房消費(fèi)，轉(zhuǎn)變住房分配體制。在目前職工收人水平普遍不高的狀況下，職工要靠自己的力量來購買住房、建造住房，還是相當(dāng)困難的。而住房公積金制度的實(shí)行，就可以保證職工在單位資助下，憑借自己的力量來累積住房資金。其次，有助于形成政策性個(gè)人住房抵押貸款制度，確保構(gòu)建長期穩(wěn)定的住房建設(shè)資金渠道。目前，職工年收入與房價(jià)相去甚遠(yuǎn)，如果僅僅通過住房公積金來買房，難以實(shí)現(xiàn)；如果利用金融機(jī)構(gòu)貸款來購房，受制于高貸款利率，苛刻的貸款條件以及有限的數(shù)額，也會(huì)大大降低其對(duì)工薪家庭的吸引力。然而，利用住房公積金貸款就能減輕一般職工的還債壓力，這正是住房公積金最顯著的優(yōu)越性所在。再次，有助于強(qiáng)化職工買房、建房的能力，促使職工解決住房困難并改善居住條件。過去，住房由國家、單位來分配；改革以后，住房成為了商品，其應(yīng)該遵循商品經(jīng)濟(jì)規(guī)律，然而，大部分職工卻對(duì)如何來安排住房消費(fèi)欠缺規(guī)劃性，很多家庭的儲(chǔ)蓄存款也不用于解決住房問題。因此住房公積金制度的推行對(duì)職工住房消費(fèi)觀念的強(qiáng)化相當(dāng)重要的作用。

二、現(xiàn)行住房公積金制度存在的問題

（一）覆蓋面窄。住房公積金制度是國家為解決中低收入群體住房問題，依據(jù)國務(wù)院令而設(shè)立的強(qiáng)制性基金。就是這樣一項(xiàng)利民政策，也只有少部分人可以享受，在實(shí)際執(zhí)行過程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營企業(yè)、外商投資企業(yè)很多沒有實(shí)行住房公積金制度。這些單位以職工崗位不穩(wěn)定、編外人員無編制等理由，不給建立住房公積金或故意降低繳存工資基數(shù)，使職工根本達(dá)不到正常標(biāo)準(zhǔn)。有些單位打著執(zhí)行住房公積金制度的名義，從職工工資中住房公積金后卻不上繳，而是留在單位周轉(zhuǎn)使用，這些行為實(shí)際上嚴(yán)重侵犯了職工的財(cái)產(chǎn)權(quán)。

（二）貸款發(fā)放率低。住房貸款體系是由商業(yè)性住房貸款和政策性住房貸款組成的，我國的政策性住房貸款主要是住房公積金貸款，目的是幫助中低收入居民解決住房融資問題。但運(yùn)作結(jié)果卻是不公平的，中低收入居民借不到、還不起住房公積金委托貸款，實(shí)際上得到貸款資助的以中高收入職工為主。低存低貸實(shí)際上是讓低收入者承受了利息損失的同時(shí)支持了中高收入者。住房公積金無形中成了高收入者貸款易、低收入者貸款難或貸不到款的尷尬境地，實(shí)際上背離了住房公積金的互助性，成為富人投機(jī)的“天堂”。

（三）抗風(fēng)險(xiǎn)水平較弱。（1）風(fēng)險(xiǎn)防范能力不足?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》明確規(guī)定，各地住房公積金增值收益應(yīng)提取不低于60%的資金，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。盡管如此，能否對(duì)信用潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，尤其在某個(gè)城市的市場波動(dòng)較為劇烈時(shí)，當(dāng)?shù)仫L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金儲(chǔ)又能否滿足防范信用風(fēng)險(xiǎn)的要求，都值得深思。另外，它還面臨由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)所引發(fā)的大規(guī)模貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)楫?dāng)前住房價(jià)格漲幅回落和宏觀經(jīng)濟(jì)增長放緩等趨勢在我國出現(xiàn)，而住房公積金的貸款對(duì)象主要面向中低收入群體，所以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)有著存在的可能性。（2）信用評(píng)估依據(jù)不全面。住房公積金貸款面向個(gè)人，而個(gè)人收入常有變化，因此，以前衡量一個(gè)人是否有能力履約，其主要的依據(jù)是看借款人的單位收入證明，然而，這種做法在今天這個(gè)多變的市場已經(jīng)不適用了。因?yàn)樗皇菍?duì)某一階段靜態(tài)收入水平的考察，卻沒能對(duì)個(gè)人總的信用情況做出準(zhǔn)確顯現(xiàn)，也就是說，它其實(shí)隱含的風(fēng)險(xiǎn)還是不小的。

三、對(duì)住房公積金制度繼續(xù)完善的幾點(diǎn)建議

（一）完善立法體系。立法是對(duì)住房公積金安全運(yùn)作以及規(guī)范管制的保障。作為較好解決了居民住房問題的國家之一，英國在1919年就頒布了《住宅法》，一直沿用至今。由此看來，我國有關(guān)部門也應(yīng)該盡快出臺(tái)《住房公積金法》，構(gòu)建較為完整的住房公積金管理制度體系，明晰公積金繳存的范圍，從而使得公積金從繳納到使用的整個(gè)過程，都有法可依，有章可循。

（二）加強(qiáng)住房公積金的歸集。發(fā)展住房公積金事業(yè)，不僅關(guān)系到職工合法權(quán)益，更關(guān)系到國家加快住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實(shí)施，因此要依照《住房公積金管理?xiàng)l例》加強(qiáng)依法征管。一是加大《住房公積金管理?xiàng)l例》的宣傳力度，大力宣傳建立住房公積金制度的優(yōu)越性，使國家這一房改政策深入千家萬戶，家喻戶曉，充分調(diào)動(dòng)單位和廣大職工繳交住房公積金的自覺性和積極性；二是部門要加強(qiáng)配合，加大擴(kuò)面執(zhí)法力度，重點(diǎn)放在私企、民營企業(yè)以及非公有制經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，同時(shí)也把農(nóng)民工囊括進(jìn)來。三是依照《條例》規(guī)定，對(duì)拒不執(zhí)行國家房改政策，擅自不實(shí)行住房公積金制度，拖欠、挪用公積金的單位，特別是只重個(gè)人政績不為職工履行義務(wù)的單位負(fù)責(zé)人，要追究其行政責(zé)任，并實(shí)施相應(yīng)的處罰，以維護(hù)職工應(yīng)享有的合法權(quán)益。

（三）構(gòu)建高效、嚴(yán)格的貸款管理制度。（1）建立立體式的住房金融體系。在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。儲(chǔ)蓄模式體現(xiàn)多存多貸的原則，適于在中、低收入居民中開展。（2）完善專門針對(duì)低收入階層居民的住房供給制度。經(jīng)濟(jì)適用房的推出，確實(shí)在客觀上起到了平抑房價(jià)，促進(jìn)中低收入階層居民住房條件改善的作用。但由于相關(guān)制度在具體執(zhí)行當(dāng)中缺乏監(jiān)督和管理，經(jīng)濟(jì)適用房已經(jīng)成為不少高收入居民購買第二、第三套住房的重要對(duì)象。為此，政府應(yīng)完善居民收入的核查制度嚴(yán)格各類住房的購買條件，提高政府有限財(cái)力的作用成效。（3）加強(qiáng)貸款審核。目前，住房抵押貸款是住房公積金貸款運(yùn)營管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，在辦理貸款時(shí)，應(yīng)該認(rèn)真調(diào)查并且嚴(yán)格審核借款人、擔(dān)保人和抵押人的資格及其質(zhì)押物，這直接影響到住房公積金貸款的安全性。對(duì)抵押房屋及被抵押的合法性進(jìn)行審查，應(yīng)該建立囊括個(gè)人住房貸款整個(gè)過程在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)房改資金管理中心貸款程序性的制度建設(shè)，從而走向流程化、制度化和規(guī)范化。

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