商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及借鑒

肖毅

摘要：在環(huán)境保護(hù)越來(lái)越受重視的當(dāng)下，環(huán)境金融業(yè)務(wù)逐漸成為銀行機(jī)構(gòu)的全新發(fā)展方向。環(huán)境金融業(yè)務(wù)在我國(guó)實(shí)行的時(shí)間不長(zhǎng)，而在國(guó)外，這一內(nèi)容已經(jīng)成為商業(yè)銀行的全新戰(zhàn)略目標(biāo)。對(duì)此，文章便分析了我國(guó)商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，并提供幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)啟示。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；環(huán)境金融；國(guó)際經(jīng)驗(yàn)；借鑒；管理

當(dāng)前國(guó)際社會(huì)對(duì)環(huán)境保護(hù)的重視度非常高，甚至延伸至金融行業(yè)中。環(huán)境金融業(yè)務(wù)逐漸成為金融機(jī)構(gòu)拓展市場(chǎng)、提升社會(huì)名譽(yù)度的重要手段之一。商業(yè)銀行占據(jù)環(huán)境金融領(lǐng)域，不僅能夠在戰(zhàn)略方面重視環(huán)境問(wèn)題，還能夠?qū)h(huán)境要求與環(huán)境金融理念融入到業(yè)務(wù)操作流程、貸后監(jiān)控、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)以及金融政治制定實(shí)施等銀行常規(guī)行為中。對(duì)此，我國(guó)商業(yè)銀行借鑒環(huán)境金融理念，能夠?qū)崿F(xiàn)顯著的商業(yè)銀行的社會(huì)口碑以及金融市場(chǎng)拓展效果。

一、商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

（一）業(yè)務(wù)專職機(jī)構(gòu)與負(fù)責(zé)人

銀行的決策主要是通過(guò)銀行董事會(huì)所負(fù)責(zé)，對(duì)于環(huán)境金融業(yè)務(wù)的管理而言也是如此。在實(shí)際的情況中，可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題應(yīng)當(dāng)由銀行董事會(huì)以及首席執(zhí)行官進(jìn)行全面負(fù)責(zé)，這也是保障環(huán)境金融得以實(shí)現(xiàn)的必要條件。董事會(huì)層面必須準(zhǔn)許并且明確環(huán)境金融的發(fā)展戰(zhàn)略方法、目標(biāo)，審核環(huán)境金融的相關(guān)報(bào)告以及目標(biāo)完成進(jìn)度，對(duì)實(shí)行情況進(jìn)行適時(shí)地監(jiān)督。

在國(guó)外銀行中，已經(jīng)有相當(dāng)多的銀行已經(jīng)建立與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)等相關(guān)的機(jī)構(gòu)或部分。例如，近些年，匯豐集團(tuán)董事會(huì)便建立與可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的委員會(huì)，花旗集團(tuán)建立了由銀行經(jīng)理與高級(jí)銀行家所組成的社會(huì)政策與環(huán)境審查委員會(huì)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與環(huán)境的實(shí)際管理情況需要由專門的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理部門所共同進(jìn)行。在國(guó)外，這些部門普遍會(huì)邀請(qǐng)一些風(fēng)險(xiǎn)研究、環(huán)境保護(hù)等方面的專家一同負(fù)責(zé)。

（二）借貸款程序

以國(guó)外荷蘭銀行為例，任何一個(gè)項(xiàng)目即使是通過(guò)了環(huán)保部門的審核，也不能直接就進(jìn)入實(shí)施環(huán)節(jié)，而必須由銀行的內(nèi)部所設(shè)置的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照項(xiàng)目實(shí)際的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)以及銀行政策進(jìn)行社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)以及環(huán)境破壞評(píng)估，并且會(huì)對(duì)評(píng)估結(jié)果未能通過(guò)的項(xiàng)目拒絕對(duì)其借貸款。

按照交易性質(zhì)的類型，銀行的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)以及環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理部門所實(shí)行的職責(zé)也有所不同。假設(shè)某個(gè)項(xiàng)目與國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)系，則銀行會(huì)分析該項(xiàng)目是否符合國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)；如果項(xiàng)目與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)無(wú)關(guān)，則無(wú)需遵循國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)，但是需要分析該項(xiàng)目是否與銀行內(nèi)部的環(huán)境保護(hù)要求相符合，并且將當(dāng)?shù)胤僧?dāng)做一項(xiàng)要求進(jìn)行審核，只有通過(guò)兩方面的審核之后才能夠?qū)嵭薪栀J款。

（三）貸后的信息監(jiān)控

貸后監(jiān)控是貸前審查工作的后續(xù)工作。商業(yè)銀行在簽訂相關(guān)合同之后，銀行仍然需要保留對(duì)項(xiàng)目的后續(xù)監(jiān)管權(quán)力，并且需要定期的履行這一權(quán)力。銀行方面需要定期的對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查，保障在貸款期之內(nèi)不會(huì)發(fā)生合同規(guī)定以外的環(huán)境污染、破壞行為。只有貸后信息的有效監(jiān)控，才能夠真正實(shí)現(xiàn)環(huán)境金融管理。

二、商業(yè)銀行環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)啟示

（一）傳承可持續(xù)理念，實(shí)現(xiàn)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)環(huán)境金融的研究與探索已經(jīng)有多年時(shí)間，在環(huán)境金融管理中，主要是以可持續(xù)理念為主進(jìn)行發(fā)展。例如，興業(yè)銀行便在2008年宣布實(shí)行赤道原則，成為我國(guó)第一家豈止至今實(shí)行赤道原則的金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，各個(gè)商業(yè)銀行也在針對(duì)環(huán)境問(wèn)題提出針對(duì)性措施，盡可能的規(guī)避非環(huán)境保護(hù)所帶來(lái)的一系列影響。

建立可持續(xù)發(fā)展觀念是金融機(jī)構(gòu)針對(duì)環(huán)境問(wèn)題開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的首要任務(wù)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)傳承國(guó)外可持續(xù)發(fā)展的理念，提高對(duì)環(huán)境保護(hù)的重視程度，并將環(huán)境金融當(dāng)做是發(fā)展重點(diǎn)項(xiàng)目，將環(huán)境問(wèn)題歸納到戰(zhàn)略成長(zhǎng)中。在實(shí)際的管理中，除了需要按照國(guó)家相關(guān)倡議與協(xié)定以外，還需要盡可能的提升行為準(zhǔn)則與監(jiān)管嚴(yán)格性。除此之外，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行環(huán)境業(yè)務(wù)的監(jiān)管而言，還可以將國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)納入到常規(guī)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中，如此便能夠使環(huán)境金融業(yè)務(wù)管理真正實(shí)現(xiàn)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。

（二）提升戰(zhàn)略高度，成立相關(guān)管理機(jī)構(gòu)

對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行而言，需要一定程度的提高對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)與關(guān)注，在當(dāng)前背景下?lián)屨辑h(huán)境金融市場(chǎng)，盡快制定全新的投資決策要求與程序，保障環(huán)境金融業(yè)務(wù)能夠真正實(shí)現(xiàn)。為了保障銀行環(huán)境金融發(fā)展在戰(zhàn)略上得以提升，必須長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃綠色信貸，以我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，參考借鑒一些發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)與情況，讓董事會(huì)從管理層面制定環(huán)境金融戰(zhàn)略方向與工作目標(biāo)。與此同時(shí)，可以在董事會(huì)的扶持之下，建立專門負(fù)責(zé)環(huán)境方面的管理部門，并賦予該部門一定的評(píng)估、分析以及要求等權(quán)限，使金融服務(wù)、產(chǎn)品以及金融政策、標(biāo)準(zhǔn)等均符合環(huán)境保護(hù)要求。

（三）提升創(chuàng)新能力，完善環(huán)境金融服務(wù)與產(chǎn)品

應(yīng)用并創(chuàng)新多樣化的金融服務(wù)與產(chǎn)品是促使環(huán)境保護(hù)能夠可持續(xù)發(fā)展的有效路徑之一。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行普遍知識(shí)將低碳業(yè)務(wù)作為主要的綠色信貸產(chǎn)品。對(duì)此，就需要由我國(guó)國(guó)有4大銀行帶頭，創(chuàng)新并實(shí)施更多的環(huán)境金融服務(wù)以及相關(guān)產(chǎn)品。發(fā)達(dá)國(guó)家許多銀行已經(jīng)相繼推出各個(gè)類型的環(huán)境金融服務(wù)與產(chǎn)品，并且在保護(hù)環(huán)境的同時(shí)也很大程度的滿足了以環(huán)保為方向的客戶要求。對(duì)于國(guó)內(nèi)而言，商業(yè)銀行需要在當(dāng)前基礎(chǔ)上，創(chuàng)新環(huán)境金融服務(wù)，注重環(huán)境金融的包容性，不僅要提高對(duì)中大型企業(yè)的環(huán)境保護(hù)要求，對(duì)于零售業(yè)務(wù)而言也需要同樣高度重視。

（四）完善環(huán)境管理內(nèi)部體系，提升風(fēng)險(xiǎn)控制效果

發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行主要是通過(guò)兩個(gè)方面提升內(nèi)部環(huán)境管理體系的管理質(zhì)量。一方面是通過(guò)降低銀行自身的辦公能耗以及采用綠色建筑來(lái)降低銀行對(duì)環(huán)境形成的負(fù)面影響，另一方面是將環(huán)境要求與環(huán)境金融理念盡可能的納入到分支部門、業(yè)務(wù)操作流程、政策制定以及組織機(jī)構(gòu)當(dāng)中，從而提升商業(yè)銀行自身的環(huán)境管理內(nèi)部管理能力。對(duì)于我國(guó)而言，這樣的方式也十分奏效。銀行董事會(huì)可以將環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理程序、內(nèi)容盡可能的納入到銀行的日常運(yùn)行活動(dòng)當(dāng)中，重點(diǎn)是納入到績(jī)效考核、信息管理等環(huán)境，提高對(duì)貸款前企業(yè)的調(diào)查、放款時(shí)對(duì)企業(yè)的審核以及放款后對(duì)企業(yè)的監(jiān)控等。如此，便能夠極大程度的提升商業(yè)銀行內(nèi)部的環(huán)境管理能力，從而提升對(duì)環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)的控制效果。

三、總結(jié)

綜上所述，面對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)這一傳統(tǒng)發(fā)展模式的矛盾，環(huán)境金融是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、環(huán)境資源保護(hù)節(jié)約的有效實(shí)施手段之一。在實(shí)際的情況中，商業(yè)銀行需要從政策制度、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、內(nèi)部控制、信息披露方式、流程管理、環(huán)保理念等多方面強(qiáng)化對(duì)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的管理以及綠色環(huán)境的保護(hù)。這樣的方式不僅能夠使商業(yè)銀行的行為滿足相關(guān)監(jiān)管部門的要求，還能夠極大程度的提升市場(chǎng)的拓展效率，提高社會(huì)名譽(yù)，是一舉多得的發(fā)展途徑。

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