制約金融機(jī)構(gòu)支持縣域小微企業(yè)發(fā)展的原因及對(duì)策

張淑芳

摘 要：小微企業(yè)在縣域經(jīng)濟(jì)中的地位舉足輕重，其融資難不僅制約著縣域經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，同時(shí)，也制約著金融業(yè)自身的健康發(fā)展。本文在對(duì)縣域企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、銀行信貸條件、社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境等進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，認(rèn)真剖析了制約金融機(jī)構(gòu)支持縣域小微企業(yè)發(fā)展的原因，并提出相關(guān)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：制約；金融機(jī)構(gòu)；支持；縣域小微企業(yè)；原因及對(duì)策

一、縣域小微企業(yè)難以獲得金融支持的原因

1.小微企業(yè)自身方面的原因

（1）非常不規(guī)范的家族式經(jīng)營(yíng)方式

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷加速，金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款企業(yè)的信用要求越來越高，不僅要求借款企業(yè)信守承諾，百分之百地履行自己的債務(wù)，而且還要求借款企業(yè)有真實(shí)合規(guī)的賬務(wù)、規(guī)范化的經(jīng)營(yíng)管理以及明晰的產(chǎn)權(quán)。而大多數(shù)縣域小微企業(yè)并沒有專職的財(cái)務(wù)人員，只是臨時(shí)聘請(qǐng)同時(shí)擔(dān)任若干家小微企業(yè)會(huì)計(jì)的退休人員或其他人員兼任，并且這些兼職人員并不為小微企業(yè)進(jìn)行日常的核算，只是定期為其整理匯總一下賬務(wù)而已，因而小微企業(yè)的財(cái)務(wù)資料往往既不完整，也不準(zhǔn)確。另外，小微企業(yè)的技術(shù)和管理水平也都比較落后，資信評(píng)級(jí)低。

（2）追加資本少，缺乏合格的抵押品

一段時(shí)間以來，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)空前重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范，加速建立貸款的抵押擔(dān)保機(jī)制，不能提供合格抵押品的小微企業(yè)一律不予貸款，對(duì)小微企業(yè)產(chǎn)生明顯的“恐貸”心理和“惜貸”行為。原因如下：小微企業(yè)自有資金不足，積累較少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱；企業(yè)評(píng)級(jí)低、能夠提供的抵押品有限，銀行對(duì)其還貸能力有顧慮。

（3）規(guī)模小，貸款條件不達(dá)標(biāo)

小微企業(yè)總體規(guī)模偏小，部分民營(yíng)、私營(yíng)企業(yè)初步形成規(guī)模，但優(yōu)質(zhì)企業(yè)比例較低；技術(shù)裝備水平低，經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，盈利能力較差，不符合商業(yè)銀行的貸款條件。

2.銀行方面的原因

（1）貸款權(quán)限上收，審批程序過長(zhǎng)

一段時(shí)間以來，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)將貸款的審批權(quán)一再上收，這一做法在降低了貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，卻又帶來另一不利后果，那就是導(dǎo)致貸款的審批程序更加復(fù)雜，所需時(shí)間也大大延長(zhǎng)，往往會(huì)貽誤縣域小微企業(yè)的用款時(shí)機(jī)，影響縣域小微企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。據(jù)對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的實(shí)地調(diào)查，其每發(fā)放一筆常規(guī)性貸款就需要辦理10多項(xiàng)有關(guān)手續(xù)，辦理各種手續(xù)形成的資料多達(dá)50頁(yè)，煩瑣至極；其發(fā)放的消費(fèi)貸款以及為償還舊貸款而發(fā)放的新貸款，一般需要長(zhǎng)達(dá)10天的時(shí)間才能審批完畢，簽發(fā)銀行承兌匯票和發(fā)放一般的新貸款則需要15天以上才能審批完畢，而項(xiàng)目貸款更是需要近3個(gè)月的審批時(shí)間，甚至有的項(xiàng)目申請(qǐng)了1年也未辦下來。

（2）貸款激勵(lì)機(jī)制不對(duì)稱，放與不放一個(gè)樣，甚至放還不如不放

為了鼓勵(lì)信貸人員多放貸、放好貸，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持貸款營(yíng)銷權(quán)責(zé)對(duì)稱的原則，而為了嚴(yán)控貸款風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)又實(shí)行貸款責(zé)任終身追究制。這兩種互相矛盾的規(guī)定，導(dǎo)致信貸人員放貸越多，承受的風(fēng)險(xiǎn)就越大，放貸越少，承受的風(fēng)險(xiǎn)也越小，不放貸則無需承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)。這無疑會(huì)在很大程度上降低商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸人員的放貸熱情，出現(xiàn)“慎貸”、“惜貸”等不求有功、但求無過的現(xiàn)象。

（3）授信門檻提高，符合條件的企業(yè)少

很長(zhǎng)一段時(shí)間以來，商業(yè)銀行的信貸管理體制因其信奉“抓大放小”的經(jīng)營(yíng)理念而發(fā)生了天翻地覆的變化。商業(yè)銀行授信額度主要向大中城市、大型企業(yè)和國(guó)家重點(diǎn)工程項(xiàng)目?jī)A斜，形成了多數(shù)中小微企業(yè)授信不足。對(duì)中小微企業(yè)貸款的信用評(píng)級(jí)、抵押擔(dān)保、審批程序門檻提得很高，現(xiàn)有的小微企業(yè)不符合商業(yè)銀行的貸款條件。某國(guó)有商業(yè)銀行新出臺(tái)了《小企業(yè)貸款管理辦法》，將小企業(yè)貸款的審批權(quán)上收到二級(jí)分行及其以上機(jī)構(gòu)。同時(shí)出于風(fēng)險(xiǎn)防控原因，商業(yè)銀行制定了各單項(xiàng)貸款不良貸款容忍率，超過不良指標(biāo)則停牌整頓；有的銀行制定了嚴(yán)格的管理規(guī)定，貸款出現(xiàn)一筆不良就取消放貸資格，清收整改后再放貸款。

3.社會(huì)方面的原因

（1）政府落實(shí)破產(chǎn)企業(yè)欠銀行債務(wù)的情況差

在歷年企業(yè)改制中，不管是有意還是無意，不管是政策因素，還是其他原因，企業(yè)逃廢債已成不爭(zhēng)的事實(shí)，政府對(duì)銀行信貸的保護(hù)不夠以及相關(guān)部門收費(fèi)過高，也是影響小微企業(yè)貸款難的一個(gè)重要因素。而在銀行維權(quán)過程中，一些政府部門出于自身利益的需要，對(duì)銀行維權(quán)支持不夠，在處置企業(yè)資產(chǎn)時(shí)銀行信貸債權(quán)清償率往往非常低，常常是贏了官司收不回錢，金融機(jī)構(gòu)不得不提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，在貸款的發(fā)放上慎之又慎。

（2）信用擔(dān)保機(jī)制不完善，中介收費(fèi)過高

目前，縣域中小微企業(yè)信用擔(dān)保公司本來就不多，再加上近幾年國(guó)家清理政府融資平臺(tái)，從而導(dǎo)致能夠獲得擔(dān)保的小微企業(yè)更是少而又少。而且由于小微企業(yè)融資全部是抵押貸款、擔(dān)保貸款或是民間借貸，小微企業(yè)要想取得銀行貸款，必須經(jīng)過保險(xiǎn)、房產(chǎn)、評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)，這些部門都要收取0.3-0.8%的費(fèi)用，加大了小微企業(yè)的融資成本，以農(nóng)信社為例，企業(yè)融資成本為12.6%，遠(yuǎn)高于同檔次貸款的基準(zhǔn)利率。抵押貸款的費(fèi)用包括評(píng)信機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)費(fèi)用、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)用、抵押登記費(fèi)用、貸款利率及浮動(dòng)利率。從當(dāng)前的實(shí)際情況看，房地產(chǎn)的抵押登記不僅要求到指定的機(jī)構(gòu)進(jìn)行，而且有關(guān)部門還收取很高的費(fèi)用。若企業(yè)不在其指定機(jī)構(gòu)評(píng)估，則不予登記。如遼西某縣某物流有限公司向某行申請(qǐng)1100萬元的國(guó)內(nèi)信用證貸款，企業(yè)用廠房、土地、汽車等做抵押，與該行合作的評(píng)估機(jī)構(gòu)是遼西某市某評(píng)估公司，企業(yè)拿該評(píng)估公司出具的評(píng)估報(bào)告到本縣的土地、房屋登記部門申請(qǐng)登記時(shí)，還要求企業(yè)到其指定的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，再給予登記，企業(yè)辦理此筆業(yè)務(wù)多花費(fèi)2萬多元，增加了企業(yè)的貸款成本。而且各家銀行沒有建立統(tǒng)一的對(duì)中小微企業(yè)評(píng)級(jí)授信標(biāo)準(zhǔn)，中小微企業(yè)在貸款時(shí)，既要承擔(dān)高額的抵押、評(píng)估、辦證等費(fèi)用，又要承擔(dān)因各家銀行在評(píng)級(jí)授信上各自為政而增加的重復(fù)評(píng)級(jí)成本。

二、縣域小微企業(yè)融資困境的緩解對(duì)策

1.完善縣域小微企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平

改變縣域小微企業(yè)現(xiàn)有的、高度集權(quán)的、家族式的管理體制。從條件具備的縣域小微企業(yè)開始，完善其法人治理結(jié)構(gòu)，將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)分開，實(shí)現(xiàn)企業(yè)決策效率和水平的雙提高，優(yōu)秀人才層出不窮地從內(nèi)部產(chǎn)生或源源不斷地從外部被吸引進(jìn)來。法人治理結(jié)構(gòu)的形成，既事關(guān)縣域小微企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，也事關(guān)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款安全，是解決縣域小微企業(yè)融資難題和兼顧銀行資金“三性”之根本。

2.進(jìn)一步完善縣域金融服務(wù)，加大信貸投入力度，解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金

現(xiàn)階段，縣域金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍還比較狹窄，仍以傳統(tǒng)的信用業(yè)務(wù)為主，新興的中間業(yè)務(wù)微乎其微，影響了其對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持力度。而要擴(kuò)大縣域金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，首先要提高認(rèn)識(shí)，更新觀念，切實(shí)認(rèn)識(shí)到新興中間業(yè)務(wù)的重要性，還要通過加速自身的電子化建設(shè)為中間業(yè)務(wù)的辦理提供物質(zhì)基礎(chǔ)。在發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家，中間業(yè)務(wù)無論是在業(yè)務(wù)規(guī)模上，還是在創(chuàng)利數(shù)量上，均已占據(jù)商業(yè)銀行的半壁江山，這也將是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的未來發(fā)展方向。同時(shí)，還需大力提高或改進(jìn)縣域金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量和方式。

金融部門還要改善經(jīng)營(yíng)管理水平，改進(jìn)信貸管理機(jī)制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，要滿足多層次的金融需求和豐富金融產(chǎn)品，適應(yīng)縣域小微企業(yè)發(fā)展的需要。

3.創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，不斷提高金融服務(wù)能力

建議參照省里模式，政府、企業(yè)共同出資成立擔(dān)保公司；同時(shí)，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的放貸決策權(quán)要適當(dāng)下移，放貸決策程序也要適當(dāng)簡(jiǎn)化，以使小微企業(yè)在較短的時(shí)間內(nèi)就能獲得貸款，籌資效率大大提高；改革不分主客觀原因、“一刀切”式的信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及責(zé)任追究機(jī)制，以激勵(lì)信貸人員放開手腳，大膽地根據(jù)縣域小微企業(yè)的不同特點(diǎn)，靈活決定采用何種擔(dān)保方式。例如，個(gè)體工商戶之間可相互聯(lián)保，高科技企業(yè)通過抵押自己的無形資產(chǎn)獲得銀行貸款，法人代表的個(gè)人資產(chǎn)也可作為私營(yíng)企業(yè)的貸款抵押品，以小微企業(yè)的股權(quán)、應(yīng)收賬款和倉(cāng)單作為貸款的質(zhì)押物，等等。這樣，小微企業(yè)抵押難、擔(dān)保難的狀況就可以得到很大的改善。

4.政府部門聯(lián)合行動(dòng)，助力縣域小微企業(yè)打破制約其籌資的瓶頸性問題

可以說，不能提供合格、有效的抵押擔(dān)保是制約縣域小微企業(yè)籌資的瓶頸性問題。因此，政府部門非常有必要聯(lián)合行動(dòng)，采取有效措施幫助縣域小微企業(yè)解決貸款抵押擔(dān)保難題。具體做法有：組織縣域小微企業(yè)相互之間聯(lián)?；蚧ケ?，千方百計(jì)籌措資金建立具有專門用途的貸款擔(dān)?；鸬?。不僅如此，還要注意在辦理抵押擔(dān)保的登記、公證等事項(xiàng)時(shí)，要盡可能簡(jiǎn)化手續(xù)，縮短辦理時(shí)間，提高辦事效率，并且收費(fèi)要合理，以減輕縣域小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。政府還可采用一些經(jīng)濟(jì)手段激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小微企業(yè)貸款的積極性。主要的經(jīng)濟(jì)手段有：發(fā)放小微企業(yè)貸款可享受貼息待遇和稅收減免待遇；強(qiáng)制要求金融機(jī)構(gòu)必須將新吸收存款的一定比例貸放到當(dāng)?shù)?；金融機(jī)構(gòu)因發(fā)放小微企業(yè)貸款而形成的壞賬損失由政府財(cái)政事先出資建立的各種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金來彌補(bǔ)；等等。這些經(jīng)濟(jì)手段之所以能起到激勵(lì)作用，是因?yàn)樗鼈儨p少了金融機(jī)構(gòu)放貸的風(fēng)險(xiǎn)和后顧之憂，放貸的積極性自然相應(yīng)提高。

5.豐富縣域小微企業(yè)的籌資途徑，加大社會(huì)籌資比重

一直以來，我國(guó)縣域小微企業(yè)的籌資途徑都極其單一，那就是向銀行申請(qǐng)貸款，其他籌資途徑很少采用，這不僅造成縣域小微企業(yè)籌資難，而且還加大了其籌資風(fēng)險(xiǎn)，無疑對(duì)縣域小微企業(yè)的發(fā)展是非常不利的?，F(xiàn)階段，縣域小微企業(yè)急需打破傳統(tǒng)，改變籌資中對(duì)銀行貸款的過度依賴，逐步加大直接籌資的比重，如向社會(huì)公開發(fā)行債券、允許其他企業(yè)和本企業(yè)職工參股等等，最終實(shí)現(xiàn)籌資途徑多元化的目標(biāo)。當(dāng)然，有關(guān)部門也要注意除了繼續(xù)完善已有的縣域小微企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)外，還需建立新的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)融資提供有效擔(dān)保。

6.加快征信體系建設(shè)，合理凈化社會(huì)金融生態(tài)環(huán)境

進(jìn)一步完善人民銀行征信體系，采用更加科學(xué)的信息征集方式，著重加大其中對(duì)小微企業(yè)信用信息的采集比重。當(dāng)然，這項(xiàng)工作需要發(fā)改委、工商、財(cái)政等多部門的通力合作才能完成。建議成立依托征信中心企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)為內(nèi)容的小微企業(yè)信用信息中心，將數(shù)量龐大、數(shù)據(jù)分散的小微企業(yè)信用信息進(jìn)行統(tǒng)一采集，集中管理，為金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)之間搭建高效信息交流平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息資源共享。在此基礎(chǔ)上，建設(shè)各級(jí)小微企業(yè)信用信息管理平臺(tái)、數(shù)據(jù)交換中心，構(gòu)筑全方位、多層次、條塊結(jié)合、互為補(bǔ)充的小微企業(yè)征信系統(tǒng)；解決信息不對(duì)稱問題，降低金融機(jī)構(gòu)審貸成本，提高審貸效率，為小微企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。同時(shí)，開展職業(yè)道德教育、普法教育及信用知識(shí)普及教育活動(dòng)，增強(qiáng)企業(yè)自身信用意識(shí)，以及全社會(huì)的信用意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)和法制觀念，積極推進(jìn)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。政府應(yīng)加大地方誠(chéng)信環(huán)境整治力度，建立目標(biāo)責(zé)任考核機(jī)制、激勵(lì)懲戒機(jī)制和長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)將優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境作為推動(dòng)縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要工作，通盤考慮。