民國時期廣州銀行業(yè)風險控制的三道防線

蒙啟宙

(中國建設銀行 廣東省分行,廣東 廣州 510045)

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民國時期廣州銀行業(yè)風險控制的三道防線

蒙啟宙

(中國建設銀行 廣東省分行,廣東 廣州 510045)

摘要：地處中國南部邊陲的廣州遠離皇權中心而毗鄰港澳、連接南洋等地，其金融歷來自成一派。清末民國時期,這里聚集了眾多的銀行機構，誕生了中國歷史上第一家國家中央銀行。而在中國歷史上發(fā)生過的兩次銀行停業(yè)倒閉高潮中的第二次卻是以廣東銀行的停業(yè)為標志的。目前，我國對民營銀行的受理已全面開閘，民間資本進入銀行業(yè)的渠道和機構類型已全部開放。開辦銀行或成為銀行股東于國人而言已是美夢成真了。而處在國民經濟核心地位的銀行，其經營的成敗將會對一國乃至一個地區(qū)的經濟穩(wěn)定產生重大影響，開辦銀行既需要資本更需要智慧。本文通過大量鮮活的一手史料，再現了清末民國時期新型商業(yè)銀行在廣州設立時的艱辛、開業(yè)時的盛況、倒閉時的悲哀，進一步理清了廣州銀行業(yè)在排除道德風險、減少操作風險和消除信用風險中所形成的三道防線的脈絡，為金融管理當局以及有志進軍金融業(yè)的民營企業(yè)家提供可資借鑒的歷史經驗。

關鍵詞：民國廣州；銀行業(yè)；風險控制防線；歷史

在清末民國時期的廣州聚集了眾多的金融機構，誕生了中國歷史上第一家國家中央銀行。由于遠離皇權中心而毗鄰港澳、連接南洋等地，長期以來，以廣州為中心的華南地區(qū)金融自成體系，與別省素少聯系?！盎浭∮眯⊙?，各省用大洋”。①粵省小洋沒有港紙(港幣)的“專橫”，也沒有上海紙(國幣)的“跋扈”，卻因“嚴重影響香港的商務”成為英國公使，照會清廷度支部要求粵省停鑄小洋的借口而名揚國內外；民國政府要整理粵省幣制，卻因“萬金資本變成數千，人民動產頓遭折價”等由而遭到粵民強烈反對②。為此，廣東省財政廳廳長只好“為民請命”，穿梭于中央與粵省之間，為“求得一與理論符合而事實上可以實行之方案”而“竭盡心力”。③……。粵省的僑匯在國內首屈一指，“粵省僑匯抵補國際收支外，大部分復流入各省，其補益于全國國民經濟”，“以一省之僑匯而占全國經濟地位之重要”。④

強烈的金融地方自治成為廣州這個遠離國家政治、軍事和經濟中心的區(qū)域性金融中心的一個重要支撐，逐步形成了有別于其它地區(qū)的銀行風險防范體系,使廣州銀行從設立、經營到倒閉的各個環(huán)節(jié)都打下了深深的嶺南烙印。

一、入職三道坎，排除道德風險

(一)口試目測，紈袴子弟免進

1.含金飯碗，眾人追捧。民國時期,在廣州銀行業(yè)工作享受優(yōu)雅的環(huán)境和優(yōu)厚的待遇，被認為是揣上了“金飯碗”。那么，其含金量到底有多高？根據《廣東中國銀行歷史資料》記載：民國16年(1927)，該行實行了行員年金制，每半年提存一次，每次為薪俸的十二分之一。民國22年(1933)，32名行員全部參加了中國保險公司開辦的團體保壽險，生老病死從此有了保障。民國35年(1946)，粵中行提出“對外中行第一，對內粵行第一”的口號，不少行員由此住進了銀行的宿舍；廣州市區(qū)經理每年的房租津貼高達48萬元，已婚辦事員為30萬元，已婚助員為25萬元；行員患病每年醫(yī)藥費未超過500萬元的由銀行全額貼補；行員直系親屬患病診費由銀行貼補；行員或配偶生育子女可申請20萬元的生育補助⑤。

48萬元的房租津貼又是一個什么概念？根據同年4月10日出版的《金融周報》報道：“廣州糧慌嚴重，物價高漲，米價約三萬六千元一石。按該地去歲十二月間米價每石六千元，今則已增高六倍”。⑥一石米為120斤，48萬元可以購買13.33石米。也就是說即便是在“糧慌嚴重、物價高漲”的民國35年(1946)，廣州中國銀行的最高管理者每個月的房租津貼仍然能夠購買134斤大米。

那時候，同一個單位只要與“金融”挨上邊，其職位薪俸就會比其它職位優(yōu)厚。例如抗日戰(zhàn)爭勝利后，國民政府在廣州組建了直屬行政院的粵桂閩敵偽產業(yè)處理局。其中的“隸屬于四行兩局系統(tǒng)(即中央、中國、交通、農民銀行和中央信托局，郵政儲金匯業(yè)務局)中的中央信托局待遇仿照銀行業(yè)務機構編制”，“職工薪水比一般公務員待遇特別優(yōu)厚”。⑦

民國時期，廣州各行業(yè)收入有一個排序：“第一行，第二當，第三綢緞兼蘇杭”。廣州銀行業(yè)的剛性收入和隱形福利都高得令人羨慕而受被眾人追捧，但要揣上金飯碗可不是一件容易的事情。

2. 發(fā)光可鏡，目測被否。廣州銀行征用行員都要進行口試和筆試?？谠嚹繙y可是一道看不見的門檻，如果與銀行主考官沒有眼緣的話，報考者即便是有天大的本事也休想跨進銀行的大門。民國31年(1942)9月出版的《金融知識》記載了廣州一名銀行主考官的感受：“前次招考練習生，在口試時，有一投考者穿緞絲襪，綢褲綢衣，發(fā)光可鏡，一望而知是紈袴子弟，非能服務社會者，余當即不允其筆試”。在這位主考官看來，銀行行員“服裝過于時髦，或過于襤褸皆易獲得不良之結果”。⑧

這種因穿著打扮過于時髦而被拒之門外的投考者，在民國時期廣州銀行業(yè)的行員征用中是屢見不鮮的。盡管以衣取人確實有歧視之嫌，但卻與當年廣州銀行業(yè)從品行、禮貌、服從、勤勞、能力和整潔等六個方面來評價行員的要求是相符的。

(二)行員征用，設立責任聯保

1. 報考的學歷要求。民國時期，廣州各銀行征用行員大多是內部招考的，只有在需要大批增加行員的時候才會在社會上公開招考。報考的學歷要求很高，報考練習生須有中學畢業(yè)程度，報考用員則須有大學畢業(yè)程度。考試科目有國文、英文、會計、珠算和經濟常識等。這對于當時的絕大多數人來說確實是一道跨不過的門檻。

2.入職的經濟聯保?？荚囘^關后需要有經濟擔保人。當年中國銀行廣支行“對錄用入行人員必須具有資本額500元以上的商號一家或在國民政府中擔任薦任官職以上的一人作為保證人，經行方審查認可并辦理各項擔保手續(xù)”后，方可填寫《征用表》和撰寫自傳各一式四份，分別由本人持有和留在本行、管轄行及總處作為人事檔案。銀行每年還要對行員的經濟擔保對保一次。曾經有一段時間，該行還實行“行員具保制度”，即五名行員進行互相聯保，承擔經濟連帶責任⑨。

3.征用后的業(yè)務要求。報考人員被征用后算是揣上了鍍金的飯碗，但離金飯碗還有一段距離。被征用為銀行練習生后，在三年的練習期內要調遍銀行各部門練習以熟悉銀行全部業(yè)務，經過考核合格后才能升為助員。而高學歷的銀行試用員要經過六個月的試用期，經考核合格后升為助員?！爸鷨T為正式行員之最初步，亦為大部行員必經之階段”。⑩

雇用“支領工資的男女工役”也不例外。例如，廣州中國銀行要求所雇用警工“受雇時須進行一個月的試用期，經試用合格后，方為正式警工”。而其它工役則“應先由人書面介紹，填具調查表兩份，并繳交保證書正副本各一份”后方能派工。

(三)刪汰頑劣，注重品行學識

揣上金飯碗是一回事，揣好金飯碗是另外一回事。各銀行對行員的要求很多，稍有不慎金飯碗就會被打碎。

2.緊急情況，公而忘私。廣州各銀行鼓勵行員遵章守紀，服務社會。中國銀行廣支行要求行員“遇急時能公而忘私，搶救公物或庫存獲以保全，可陳準上級核準予以記功或記大功?！?/p>

二、培訓加考核，減少操作風險

(一)全員參與，分級實務訓練

這也難怪，因為當時各地銀兩的秤色折合標準不同，市價差別及銀兩與銀元之間的兌換率也經常變動。商業(yè)銀行要從多角匯兌中謀求最高的利潤，要求從最高管理者到一般行員都必須熟諳行情漲落、市場供求、存底盈虧和銀根松緊等等問題，惟有通過手把手的言傳身教才能熟悉和掌握。

在手工操作的銀行業(yè)務中，會計算是技術含量最高的職位之一，受到各銀行的高度重視。中國銀行規(guī)定，辦事處會計員的任免調動必須報總處核準；支行會計主任、分行會計副主任的任免調動則由總管理處經辦。從而穩(wěn)定了各級業(yè)務精英隊伍。

(二)加薪考績，獎勵特殊勞績

1.剛性獎勵，加薪！升職不一定就能加薪，符合加薪條件的行員還要參加全行統(tǒng)一的加薪考核，考核合格后方能加薪。而只有當薪俸達到一定等級后才能進一步升職。當然，加薪的另一項指標就是年終考績。民國25年(1936)1月20日，中國銀行廣支行頒布了《年終考績加俸五項標準》?！澳杲K考績成績優(yōu)異者得酌量議加；一年來有特殊勞績者得逾格議加；二年未加而成績尚優(yōu)并無過失者酌量議加。但成績平庸；現支薪俸已超過規(guī)則規(guī)定職務之上薪俸者；薪俸改敘不及半年者；到行未及半年者；一年內請假在兩月以上者，不加分?！?/p>

2.隱性獎勵，考察！參加業(yè)務培訓無疑是一種隱性福利，可以進一步充實自己的學識、擦亮自己的“金飯碗”，甚至獲得實地考察的獎勵。民國38年(1949)7月14日，粵中行擬定了《粵行屬高級人員派往上海實地考察辦法》的八條規(guī)定，“粵行屬高級人員經粵行經理指定，輪流往上海實施考察”，并“以搭乘直航飛機為原則”。除考察“總處各室”外，“上海市場證券交易所及各大工廠等亦可順便參觀”，“考察時間為六個星期”，“已屆滿六星期而事實上仍有繼續(xù)考察之必要時”，“酌予展期”。靈活的考察時間和內容，開闊了粵行屬高級管理人員的視野，提高了他們的斗志，使各種獎勵措施收到鞭打慢牛的效果。

(三)隨時甄別，遣散心地糊涂

1. 成績較差，遣散！廣州各銀行注重從制度上對行員的行為進行規(guī)范。民國7年(1918)7月，粵中行規(guī)定：“凡行員因軍事請假回籍，希圖他調，實不合法，嗣后設遇此類事件，不得允準，以重職守，倘不知悔改，一經查出，應予開除”。警工和工役“日常工作及臨時指派工作，應在辦公時間或指定時間前二十分鐘到達，或在辦公廳待候”；“發(fā)送函件及電匯、信匯之通知書等，應盡量按址投送，不得中途辦理私事，延誤時間”；“傳達一切文件單據，不得竊閱或泄漏”；“請假半個月以上，一個月以內者，須覓替工”；等等。行員如有“防害公共衛(wèi)生者”均予以警告或記過。對“患花柳病”、“侮辱同工”、“擅離職守或時常請假”、“損壞或不愛惜及遺失公物”的行員均予以警告、記過甚至拘送法辦。

考核既與加薪掛勾也與“飯碗”對接。民國22年(1933)，交通銀行總行制定規(guī)則“對原有員生進行嚴格考核，隨時甄別，獎拔優(yōu)異，刪汰頑劣”。⒂ 民國35年(1946)9月1日，粵中行對抗戰(zhàn)時期吸收的試用人員進行整頓，并通過考試來甄別去留。必考科為國文和口試。選考科為英文、會計、珠算和出納交收技能四科中任選兩科?？谠囉姓Z言、態(tài)度、智力、技能、體格、精神和嗜好等7項。結果，14人因“考試成績較差”，發(fā)給三個月津貼后遣散；16人因“考試成績平庸”暫留行工作，視將來服務成績如何再行酌擬；2人“考試成績較好但年齡偏高，改為試用雇員”；只有2人“考試成績優(yōu)異，年齡較小”而被征用為練習生。

2.悠然讀報，記過！當年出版的《楊著銀行實務》告訴行員：“顧客易于揮之去，而不易招之來，更不易保之久，銀行本身原為顧客服務，所有銀行之一切設施，一切營業(yè)最后無不以謀顧客便利以獲顧客滿意為目標”。

但在實際工作中，一些行員雖說是“服裝樸素雅潔”卻“不易與古樸之農民相親近”,畢竟是金飯碗在手，有錢很任性。民國17年(1928)，一位教授在一次同學聚餐席間發(fā)出感慨：“我第一次到某銀行，記得是在一個秋天的早上，剛剛在九點零幾分，銀行開門不久的時候，此時柜外雖已擠了四五個伸長頸子拿了支票要想領款的顧客，而行員卻似乎在離家到行長途跋涉以后，不能不稍事休息。所以柜外顧客雖則似乎已有等得不耐煩的神氣，而柜內行員卻仍在悠悠地吸他的煙，閑閑地談他的心。好容易等了六七分鐘，吸煙吸完，談心談畢。支票從窗口遞了進去，領款鋼牌從窗口傳了出來，領款到手的希望似乎不久就可實現了?？墒鞘掠谐鋈艘饬系?，在柜外等了幾分鐘仍舊不見動靜，向柜內一望，不由得使你再度失望，行員正在看他的報紙。支票呢，還休息在他的桌子上面，這樣待著，前后足足有二十分鐘，最后總算叫到了我所領到的銅牌上的號碼，現款畢竟領到了，我就隨著其他顧客，欣然向大門走去，結束了我第一次的拜訪”。

這位教授有涵養(yǎng)，能息事寧人，但在現實中很多人是做不到的。民國31年(1942)，作者“秋郎君”在《花錢與受氣》一文中寫道：“車站、郵局、銀行等公眾的地方，也是我們年青人練習涵養(yǎng)的地方，你看那鐵欄里的那一張臉，你要是抱著小孩子，最好離遠一些，留神嚇壞了孩子。我每次走到鐵欄窗口，雖然總是送錢去，總覺得我好像是向他們要借債似的，每一次做完交易，鐵欄里面的臉是灰的，鐵欄外面的臉是紅的！鐵欄外面的唾沫往里面濺，鐵欄里面的冷氣往外面噴！”

三、自律與他律，消除信用風險

彰顯軟硬實力以圖獲得商民的普遍認同而樹立良好的社會形象，并通過本行自律和行業(yè)他律來糾正經營方向的偏差，借助外力化解金融風險是民國時期廣州銀行業(yè)的普遍做法。

(一)人定勝天，兀然不動

2.張揚實力，推出紳士。民國期間，廣州銀行開幕時推出銀行紳士以張揚自身實力外，還會對商民的服務作出承諾。

3.沉著應戰(zhàn)，化解擠兌風險

(二)商民共議，糾正偏差

2.借助民間力量化解風潮。民國17年(1928)初，因濫鑄、私鑄小洋橫行，導致廣州等地物價暴漲，商民恐慌，給廣州人的生活帶來了嚴重的沖擊。廣東小洋兌換港幣在不斷“跳水”。先是一些小商販、車夫苦力拒用小洋，繼而各大商店、公司甚至銀業(yè)等紛紛拒收小洋，廣州的社會經濟大亂、金融危機四起。

是年6月21日，廣州總商會函請官商各團體派出代表討論維持小洋正常流通之辦法。7月1日，廣州總商會再次召集商會及銀業(yè)公會聯席會議。8月13日，廣州成立救濟毫幣委員會并決定：對劣質銀幣采取銷毀辦法，規(guī)定銀幣成色以7成為標準，足者收回，不足者由官商組成的公估局簽定成色高低后照值收回。最終借助民間力量有效化解了商民拒用貨幣的風潮。

(三)官商合作,救濟百業(yè)

1.慷慨激昂，救濟銀業(yè)以救濟各行

(1) 函請地方政府撥款。民國25年(1936)春以后，“粵省商場凋敝，各行均感銀根短絀，難于周轉”。“銀行業(yè)按揭款項幾于停頓，其原因在于放款者少，而揭款者多，銀號現金有限，不能盡量供應”，“銀號生機垂絕，一線希望，惟在政府予以有效之救濟”。

2.大行救小行，廣東銀行死而復生

中國銀行董事長宋子文更是利用其與國內金融界的特殊關系為廣東銀行的重組提供了必要的幫助，在他的撮合下，中央銀行、中國銀行和建設銀公司這三大金融機構均表示“荷允盡量幫忙”。

宋子文致辭時稱：“廣東銀行為華南首創(chuàng)之商業(yè)銀行，其分行遍及海外，在華南各銀行中，歷年以來首屈一指，不幸世界經濟不景氣，而該行當局應付失宜，以致受其影響暫行停業(yè)。“滬分行營業(yè)任務，對于粵人事業(yè)之協(xié)助，與各種商業(yè)利益之調劑，尤當特別注意，以盡本行之特殊使命也”。

復業(yè)后的廣東銀行資本額新增港幣800萬元，其中第一優(yōu)先股(新招股份)為港幣200萬元，第二優(yōu)先股(債權人股份)為港幣450萬元，第三優(yōu)先股(舊股折合股份)為港幣150萬元。這家“華南首創(chuàng)之商業(yè)銀行”在社會各界人士的關懷下死而復生。

第二次銀行停業(yè)倒閉高潮雖然來勢洶洶，涉及到多家銀行。但由于國民政府的迅速介入并采取了嚴厲的行政干預手段，這次銀行停業(yè)倒閉高潮有驚無險，無礙于大局。

四、歷史經驗和教訓

本文以清末民國時期新型銀行在廣州的設立與發(fā)展為主線，從道德、操作和信用等銀行三大風險領域，闡述了以廣州銀行業(yè)為代表的華南地區(qū)金融行業(yè)的風險防控的特點，從而得出以下三點啟示。

3.減少因銀行經營風險造成存款人和納稅人的利益損害。銀行處在國民經濟的核心地位，銀行經營的成敗將對一個國家乃至一個地區(qū)的經濟穩(wěn)定造成重大沖擊。同時，“負債經營”這一特點決定了銀行與一般企業(yè)沒有本質上的區(qū)別，任何商業(yè)銀行都跟企業(yè)一樣，有破產倒閉的可能，銀行破產不是洪水猛獸，允許銀行破產有助于我國銀行業(yè)真正走上市場化道路，但要減少因銀行經營風險造成存款人和納稅人的利益損害，政府要加大對商業(yè)銀行特別是民營商業(yè)銀行的監(jiān)管和救助，維護社會主義經濟金融秩序。

注解：

① 廣東經濟研究會：《改革廣東幣制意見》，載《金融物價月刊》(第一卷，第八期)，民國二十五年八月，廣東省調查統(tǒng)計局出版

② 廣東經濟研究會：《改革廣東幣制意見》，載《金融物價月刊》(第一卷，第八期)，民國二十五年八月，廣東省調查統(tǒng)計局出版

③ 宋子良：《對整理幣制之重要談話》，載《金融物價月刊》(第一卷，第八期)，民國二十五年八月，廣東省調查統(tǒng)計局出版

④ 《粵省華僑匯款問題》，載《金融物價月刊(第一卷，第六期)》，民國二十五年六月，廣東省調查統(tǒng)計局出版

⑤ 載《廣東中國銀行歷史資料匯編(1914——1949)》

⑥ 《各地災荒嚴重》，載《金融周報》(第十四卷，第十五期) 民國三十五年四月十日發(fā)行 中央銀行經濟研究處編印

⑦ 麥思敬：《粵桂閩區(qū)處理偽產業(yè)的概況》，載《廣州文史資料存稿選編(八)》，中國文史出版社2008年出版

⑧ 楊陰浦：《楊著銀行實務 銀行之行員(中)》，載《金融知識》(第一卷，第五期) 民國三十一年九月出版 郵政儲金匯業(yè)局發(fā)行

⑨ 載《廣東中國銀行歷史資料匯編(1914——1949)》

⑩ 楊陰浦：《楊著銀行實務 銀行之行員(中)》，載《金融知識》(第一卷，第五期) 民國三十一年九月出版 郵政儲金匯業(yè)局發(fā)行

(責任編輯練傳喜)

Three Lines of Risk Control: Bank Industry of Guangzhou in the Time of Republic China

MENGQi-zhou

(Guangdong Branch, China Construction Bank, Guangzhou, China)

Abstract：Situated in the far south of China, Guangzhou is far away from the emperor’s ruling and next to Hongkong, Macaw, connecting the South Seas area. Its finance is very unique for the whole time. At the end of Qing dynasty and the time of Republic China, lots of bank institutions gathered in Guangzhou and the first national central bank of China came into being then. In China’s history, there were two rounds of banks shut down, of which the second one is symbolized by the closing of Guangdong Bank. Through plenty of first-hand material, this paper reproduces the history of new commercial bank in the Republic China Period. The hardship at the very beginning of founding, the flourishing when it was in business, and the sadness when it was closed are all included. Three control lines were formed in the Guangzhou bank industry, i.e., to exclude risk of morality, to limit operating risk, to eliminate credit risk, which is very good historical experience for the financial bureau and entrepreneurs who want to find a place in finance field.

Key words：Guangzhou during the period of Republic of China; industry of bank; risk control line; history

中圖分類號：F832.6

文獻標識碼：A

文章編號：1674-0408(2016)01-0005-09

作者簡介：蒙啟宙，男，中國建設銀行廣東省分行經理，中國金融作家協(xié)會會員，1995年3月起在《南方日報》開辟《錢幣漫話》專欄。兩篇論文分別榮獲2008年、2009年全國金融系統(tǒng)優(yōu)秀調研成果三等獎和二等獎。主要從事金融史、國際貿易史的研究。

收稿日期：2016-02-01