存款保險(xiǎn)制度對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的影響和應(yīng)對

李福鈞

作為利率市場化前哨戰(zhàn)的《存款保險(xiǎn)條例》正式施行，標(biāo)志著我國利率市場化的腳步又向前邁進(jìn)了一步。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了怎樣的影響，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)又應(yīng)該采取哪些應(yīng)對措施？對此，筆者結(jié)合秦農(nóng)銀行蓮湖支行的實(shí)際，在認(rèn)真調(diào)研的基礎(chǔ)上，做了淺顯的分析，期望能為其它農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)提供有益的借鑒。

一、存款保險(xiǎn)制度及其發(fā)展歷史

存款保險(xiǎn)是指符合條件的各類金融機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照相關(guān)規(guī)定向金融機(jī)構(gòu)的存款人償付被保險(xiǎn)存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度。它是一種保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的制度安排。

存款保險(xiǎn)制度誕生于20世紀(jì)30年代的美國。為了挽救受經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊而瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會(huì)在1933年通過了《格拉斯—斯蒂格爾法案》。根據(jù)該法案，從1934年1月1日起，在美國正式實(shí)施聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）作為一家為銀行存款提供保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)，于1933年成立并在1934年開始辦理存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以避免擠兌風(fēng)潮的爆發(fā)，保障銀行體系的穩(wěn)定。此舉開啟了全世界存款保險(xiǎn)制度的先河和真正意義上的存款保險(xiǎn)制度。

20世紀(jì)50年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢和金融制度、金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展，美國存款保險(xiǎn)制度不斷完善，尤其是在金融監(jiān)管檢查、金融風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警方面。FDIC作了大量有益的探索，取得了很好的成效，從而確立了FDIC在美國金融監(jiān)管中“三巨頭”之一的地位，存款保險(xiǎn)制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。

20 世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度。臺(tái)灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也在這方面進(jìn)行了有益的嘗試。鑒于FDIC對穩(wěn)定美國金融體系和保護(hù)存款人利益等方面的明顯成效，尤其是20世紀(jì)80年代以來，世界上相繼發(fā)生了一系列銀行危機(jī)與貨幣危機(jī)，許多國家的政府在借鑒國外存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)上，也結(jié)合本國實(shí)際，著手建立或改善已有的存款保險(xiǎn)制度。2000年，全球有67個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度；2004年，全球有74個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了顯性存款保險(xiǎn)制度。2011年底，全球有111個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。無論發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，強(qiáng)制要求所有存款機(jī)構(gòu)全部加入保險(xiǎn)體系的越來越多?？梢哉f，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為真正意義上的現(xiàn)代金融體系不可或缺的組成部分。

二、我國存款保險(xiǎn)制度的建立及其特點(diǎn)

在我國，2012年1月初的第四次全國金融工作會(huì)議前后，央行行長周小川就提出，要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。當(dāng)年7月，人民銀行在《2012年中國金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱，中國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。之后，《2013年中國金融穩(wěn)定報(bào)告》稱，建立存款保險(xiǎn)制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識，可擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。2014年1月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已基本就緒。存款保險(xiǎn)制度作為中國已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在2014年擇機(jī)推出的可能性很大。2015年5月1日，《存款保險(xiǎn)條例》正式施行，標(biāo)志著我國存款保險(xiǎn)制度正式“起航”。至此，我國形成了包括央行最后貸款人職能、銀監(jiān)會(huì)審慎監(jiān)管職能和存款保險(xiǎn)制度三位一體的金融安全防護(hù)網(wǎng)。

1.覆蓋范圍廣。我國存款保險(xiǎn)覆蓋了所有存款類金融機(jī)構(gòu)，包括在我國境內(nèi)依法設(shè)立的具有法人資格的商業(yè)銀行（含外資法人銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等。同時(shí)，從存款范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；既包括本金，也包括利息。

2.保障水平高。央行根據(jù)2013年底存款情況進(jìn)行的測算表明，50萬元的最高償付限額，可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款，這意味著，絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障。這一限額達(dá)我國人均GDP的12倍，遠(yuǎn)高于世界多數(shù)國家的保障水平（國際上，一般是人均GDP的2—5倍，而美國為5.3倍、英國為3倍、韓國為2倍、印度僅為1.3倍）。而同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的本金和利息合并計(jì)算的金額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。

3.保障機(jī)制更加完善。主要體現(xiàn)在四個(gè)方面，即：立法保障——通過制定和公布《存款保險(xiǎn)條例》，以立法形式為社會(huì)公眾的存款安全提供明確的法律保障；基金保障——明確設(shè)立專門的存款保險(xiǎn)基金，確保擁有可靠的資金來源，進(jìn)一步提升了公眾對銀行體系的信心；事前防范——通過實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的市場約束，促使其穩(wěn)健經(jīng)營；同時(shí)，及時(shí)采取糾正措施，使風(fēng)險(xiǎn)“早發(fā)現(xiàn)”和“少發(fā)生”；退出機(jī)制——通過存款保險(xiǎn)這一市場化、專業(yè)化的處置平臺(tái)，能大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)的處置成本，實(shí)現(xiàn)快速有序的市場化退出。

三、存款保險(xiǎn)制度對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的影響

經(jīng)過近幾個(gè)月的觀察發(fā)現(xiàn)，我國存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，對農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了正、反兩方面的影響：

1.正面影響。一是為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展提供了制度保障。二是為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造了穩(wěn)健經(jīng)營的市場環(huán)境。三是促進(jìn)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)通過參與適度競爭，為公眾提供更為質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的金融服務(wù)。

2.負(fù)面影響。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，一是可能導(dǎo)致個(gè)別農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制弱化，在經(jīng)營活動(dòng)中會(huì)為追求高額利潤而過度投機(jī)。這些金融機(jī)構(gòu)知道，一旦遇到經(jīng)營麻煩，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)挽救它們。特別是當(dāng)一家機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時(shí)，所有者便會(huì)用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)由承保人予以承擔(dān)。如此，那些資金實(shí)力較弱、風(fēng)險(xiǎn)程度較高的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)會(huì)從中得到實(shí)際的好處，從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。這顯然與建立存款保險(xiǎn)制度的初衷是背道而馳的。二是按比例繳納保險(xiǎn)費(fèi)用將會(huì)增加農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本，降低盈利能力。《條例》規(guī)定，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。存款機(jī)構(gòu)要按存款余額的一定比例，向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納存款保險(xiǎn)費(fèi)。因此，該制度的實(shí)施，導(dǎo)致農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)必須負(fù)擔(dān)存款保險(xiǎn)費(fèi)支出。三是影響負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展。近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品和理財(cái)產(chǎn)品的迅猛發(fā)展，本身就擠占了流動(dòng)性較強(qiáng)的活期存款。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，活期存款的理財(cái)化和定期化趨勢將成為常態(tài)，而互聯(lián)網(wǎng)金融和理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展相對滯后的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債業(yè)務(wù)拓展會(huì)更加困難。

四、對策建議

存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行業(yè)的競爭進(jìn)一步加劇。隨著隱性擔(dān)保的國家信用逐步讓位于銀行信用，銀行的競爭力將更多地取決于資本實(shí)力、經(jīng)營管理水平、盈利能力、流動(dòng)性等自身因素。因此，處于相對弱勢地位的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，必須從以下幾方面積極消除存款保險(xiǎn)制度實(shí)施帶來的負(fù)面影響。

1.搶占輿論先機(jī)，引導(dǎo)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)知存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后的相當(dāng)長時(shí)期內(nèi)，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要繼續(xù)做好《存款保險(xiǎn)條例》的學(xué)習(xí)宣傳與貫徹落實(shí)工作。要引導(dǎo)資金實(shí)力較弱、風(fēng)險(xiǎn)程度較高的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識存款保險(xiǎn)制度的建立對穩(wěn)定金融秩序、保護(hù)存款人利益的正面作用和意義，嚴(yán)密防控存款保險(xiǎn)制度的利空面被過分解讀后造成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來的負(fù)面沖擊。

2.持續(xù)調(diào)整存款結(jié)構(gòu)，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。要充分發(fā)揮農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢，積極實(shí)施穩(wěn)定農(nóng)村市場，開拓城鎮(zhèn)領(lǐng)域的經(jīng)營策略，實(shí)現(xiàn)存款總量的穩(wěn)步增長。在此基礎(chǔ)上，要加強(qiáng)企事業(yè)單位對公存款和新農(nóng)保、新農(nóng)合、糧補(bǔ)、低保等批量式的大額存款的營銷，促進(jìn)存款結(jié)構(gòu)配比的科學(xué)化，通過負(fù)債來源多元化，降低農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)隱性風(fēng)險(xiǎn)。

3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，提升整體風(fēng)險(xiǎn)防控能力。第一要隨著存款利率的逐步放開，堅(jiān)持走穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展的道路，建立理性而又較為靈活的存款定價(jià)體系，在負(fù)債成本管理上實(shí)現(xiàn)突破。第二要建立持續(xù)有效的資本補(bǔ)充機(jī)制，保持資本充足率達(dá)標(biāo)。第三要持續(xù)提升資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)不良貸款清收處置工作，提升風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，夯實(shí)家底，保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)達(dá)標(biāo)。第四要著力打造綜合金融服務(wù)平臺(tái)，大力發(fā)展資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)咨詢、投資銀行等低資本、低資源消耗的業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入比重，緩解因存貸款息差收窄而對整體盈利能力產(chǎn)生的沖擊。第五要嚴(yán)格約束過度擴(kuò)張的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高監(jiān)管評級，降低存款保險(xiǎn)費(fèi)支出，提升農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)市場競爭力和整體盈利能力。

（作者單位：陜西秦農(nóng)銀行蓮湖支行）