中部地區(qū)私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度存在的問題及對策建議

胡志林

改革開放以來，中部地區(qū)私營經(jīng)濟快速發(fā)展，已成為推動生產(chǎn)力發(fā)展的重要經(jīng)濟力量。隨著私營企業(yè)規(guī)模的不斷壯大和市場經(jīng)濟體制的不斷完善，傳統(tǒng)的私營企業(yè)管理體制和管理方式越來越不適應市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求。加快推進中部地區(qū)私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，將有力促進以私營企業(yè)為主體的非公經(jīng)濟健康發(fā)展。

一、中部地區(qū)私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度具有重要意義

（一）建立現(xiàn)代企業(yè)制度是發(fā)揮市場決定性作用的必然選擇

一是適應市場化改革的要求。建立現(xiàn)代企業(yè)制度是市場化改革涉及微觀領域的一項“基礎工程”。隨著市場化改革深入推進和市場經(jīng)濟體制不斷完善，私營企業(yè)必須建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，適應市場化、國際化的新形勢。二是全球化時代市場競爭加劇的要求。國際金融危機以來，我國“低成本競爭優(yōu)勢”在逐漸減弱，已經(jīng)進入“高成本時代”。生產(chǎn)要素成本、交易成本、用電成本不斷上升，高成本時代的到來，已形成倒逼機制。三是提高企業(yè)市場競爭能力的要求。企業(yè)的市場競爭能力取決于企業(yè)能否不斷地保持技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新。加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，將通過企業(yè)的制度創(chuàng)新來推進技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新，提升企業(yè)參與市場競爭的活力、動力和實力，最大限度地實現(xiàn)組織效率向經(jīng)濟效益的轉(zhuǎn)化。

（二）建立現(xiàn)代企業(yè)制度是產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在要求

一是產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的需要。私營企業(yè)傳統(tǒng)的家長式管理思維，對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、企業(yè)持續(xù)發(fā)展造成嚴重制約。當前中部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展正處在轉(zhuǎn)型發(fā)展的關鍵時期，現(xiàn)代企業(yè)制度建設已成為中部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展的強大引擎。二是實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的需要。實踐證明，現(xiàn)代國家經(jīng)濟發(fā)展要經(jīng)過從土地、勞動力等因素驅(qū)動和投資驅(qū)動向創(chuàng)新驅(qū)動的轉(zhuǎn)變。管理創(chuàng)新是實施創(chuàng)新驅(qū)動的關鍵環(huán)節(jié)。通過體制機制創(chuàng)新，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，有利于調(diào)動經(jīng)營管理層和職工的積極性，實現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動、內(nèi)生增長。三是適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的要求。在轉(zhuǎn)型任務重、市場約束緊的形勢下，中部地區(qū)私營企業(yè)不同程度地面臨著產(chǎn)能過剩、產(chǎn)品價格和利潤水平低、效益下降等經(jīng)營困難，促使私營企業(yè)尋找制度創(chuàng)新、技術創(chuàng)新的新出路，倒逼私營企業(yè)內(nèi)部治理結構的優(yōu)化，建立科學的現(xiàn)代企業(yè)管理制度。

（三）建立現(xiàn)代企業(yè)制度是民營經(jīng)濟做大做強的有效途徑

一是壯大民營經(jīng)濟規(guī)模的需要。建立現(xiàn)代企業(yè)制度與擴張私營企業(yè)規(guī)模是相輔相成、互為促進的。就中部地區(qū)而言，民營經(jīng)濟增加值占了經(jīng)濟總量的“半壁江山”，但仍有許多企業(yè)未建立科學規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，不少企業(yè)因融資渠道單一而舉步維艱。二是加快對外開放的需要。推行現(xiàn)代企業(yè)制度與國際管理接軌是中國企業(yè)走向世界的起點和橋梁。私營企業(yè)按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范運作，便于打開國際市場，開展國際貿(mào)易、投資、融資等活動。三是培育大集團的需要。大集團的建立和發(fā)展過程中，企業(yè)規(guī)模不斷壯大，在運行機制、業(yè)務整合、資產(chǎn)重組、技術創(chuàng)新、考核評價體系、企業(yè)文化等方面均需要創(chuàng)新的企業(yè)管理模式相匹配。

（四）建立現(xiàn)代企業(yè)制度是私營企業(yè)自身發(fā)展的迫切需要

一是實現(xiàn)私營企業(yè)科學決策的需要。產(chǎn)權單一化的私營企業(yè)只有通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度，形成相互制衡的決策監(jiān)督機制，加強企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)管，才能減少決策失誤，實現(xiàn)企業(yè)決策的民主化、科學化，有效規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風險。二是規(guī)范私營企業(yè)內(nèi)部管理的需要。中部地區(qū)私營企業(yè)內(nèi)部管理科學化、規(guī)范化有待提升，落后的財務管理方式、傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營模式已嚴重制約私營企業(yè)的發(fā)展。三是私營企業(yè)吸納社會資源的需要。資金、人才、技術等生產(chǎn)要素是私營企業(yè)發(fā)展的重要支撐。單一的產(chǎn)權結構、傳統(tǒng)的家族管理模式?jīng)Q定了私營企業(yè)在選人用人上的封閉性、局限性，企業(yè)的社會化程度不高。事實證明，只有通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度，私營企業(yè)才能進一步創(chuàng)新機制，從外部引入發(fā)展所需的戰(zhàn)略性資源，掌握市場競爭的主動權。

二、中部地區(qū)私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度面臨的突出問題

（一）思想觀念仍需進一步解放

一是重商氛圍不濃。相對沿海發(fā)達地區(qū)，中部地區(qū)在“重商”文化和“經(jīng)濟人”理念方面較為欠缺，一定程度上制約了經(jīng)濟發(fā)展，特別是私營企業(yè)發(fā)展。在社會公眾方面，計劃經(jīng)濟觀念仍然根深蒂固，在就業(yè)選擇、投資創(chuàng)業(yè)等方面對民營經(jīng)濟存在擔憂和歧視現(xiàn)象。二是小富即安思想的束縛。中部地區(qū)自然資源稟賦好，勇闖天下、創(chuàng)業(yè)興業(yè)的文化土壤相對缺乏。思想觀念轉(zhuǎn)變慢，私營企業(yè)家小富即安，改革意識、市場意識、創(chuàng)新意識薄弱，容易滿足于現(xiàn)狀，“等、靠、要”思想仍很嚴重。

（二）企業(yè)制度建設有待完善

一是產(chǎn)權不清晰問題依然存在。中部地區(qū)大多數(shù)私營企業(yè)在產(chǎn)權上帶有強烈的血緣、親緣和地緣“三緣”特點，使得企業(yè)管理上具有家庭化、家族化傾向，用人機制出現(xiàn)封閉性。二是產(chǎn)權主體仍然比較單一集中。私營企業(yè)“一股獨大”的現(xiàn)象還比較突出，家族控股比例極高，絕大部分為董事長個人或家族控股，股權比較集中。三是企業(yè)治理制度不健全。私營企業(yè)治理制度不健全現(xiàn)象在一定范圍內(nèi)存在，部分企業(yè)甚至與法人治理直接相關的文件只有《公司章程》，部分企業(yè)治理制度套用標準范本，與企業(yè)實際情況脫節(jié)。

（三）企業(yè)主動性有待提升

一是對建立現(xiàn)代企業(yè)制心存顧慮。相當部分私營企業(yè)家對建立現(xiàn)代企業(yè)制度了解不深，一些私營企業(yè)擔心被追究做假賬和偷稅漏稅的法律責任，損失在賬目、稅收、勞動與社會保險等方面的不規(guī)范帶來的額外收益，對建立現(xiàn)代企業(yè)制度存在顧慮，缺乏主動性。二是對現(xiàn)代企業(yè)制度的認識亟需提升。私營企業(yè)創(chuàng)業(yè)者大多數(shù)文化程度不高，缺乏科學的現(xiàn)代經(jīng)營管理知識，技術和制度創(chuàng)新意識薄弱。三是實施成本較高。按照現(xiàn)代企業(yè)制度建設要求，設置新的崗位、業(yè)務流程再造等均要付出一定的成本。專業(yè)的中介機構審核收費較高，有些中介機構在私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度過程中涉及的評估、審計、法律、咨詢等服務收費不透明、不規(guī)范，增加了私營企業(yè)改革成本和經(jīng)濟負擔。

（四）市場環(huán)境有待優(yōu)化

一是國企和民企不平等。市場準入限制多，政策不平等?！皬椈砷T”、“玻璃門”、“旋轉(zhuǎn)門”現(xiàn)象仍然存在。二是區(qū)域間市場化差異。中部地區(qū)民營經(jīng)濟區(qū)域發(fā)展呈現(xiàn)不均衡態(tài)勢，省會城市和省域副中心地區(qū)發(fā)展較好，其他地區(qū)相對落后，市場經(jīng)濟發(fā)育程度不同，私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度難以齊頭并進。三是職業(yè)經(jīng)理人市場不完善。職業(yè)經(jīng)理人制度建設有待完善，職業(yè)經(jīng)理人整體素質(zhì)有待提高。職業(yè)經(jīng)理人誠信體系建設不完善，中部地區(qū)與全國聯(lián)網(wǎng)的職業(yè)經(jīng)理人信用平臺尚未建立。

三、推進中部地區(qū)私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的對策建議

（一）加快推進產(chǎn)權制度改革

1、企業(yè)產(chǎn)權明晰化

私營企業(yè)進行產(chǎn)權界定時，應始終堅持“誰投資，誰所有，誰受益”的原則，實現(xiàn)權責的高度統(tǒng)一。引導和幫助私營企業(yè)進行產(chǎn)權分離，為企業(yè)產(chǎn)權交易提供靈敏的信息收集渠道和便利的退出途徑，減少企業(yè)產(chǎn)權制度變遷的成本。

2、實現(xiàn)產(chǎn)權結構合理化

通過吸收社會資本和產(chǎn)權流動形成合理的產(chǎn)權。一是實現(xiàn)產(chǎn)權多元化。要鼓勵和引導私營企業(yè)通過參股、相互參股、控股、整體或部分收購、吸引外資等多種形式，實現(xiàn)私營企業(yè)的投資主體多元化。二是股權向高層管理人員、技術骨干、中層管理骨干開放。實行員工持股計劃，讓人力資本進入產(chǎn)權結構。三是股權向其他私營企業(yè)，主要是同行業(yè)和相關行業(yè)的企業(yè)開放，經(jīng)過整合重組成為更有效率的多元化企業(yè)。

3、提高民營資本證券化水平

堅持“境內(nèi)與境外上市兼顧、場外和場內(nèi)交易并舉”的方針，鼓勵私營企業(yè)上市、托管掛牌和進行交易，充分發(fā)揮資本市場對產(chǎn)權流動和制度創(chuàng)新的促進作用。重點推進科技型私營企業(yè)加快創(chuàng)業(yè)板上市和境外上市，以科技創(chuàng)新帶動體制機制創(chuàng)新。

（二）大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟

1、推動民營資本積極參與國企的改制

支持私營企業(yè)通過資產(chǎn)收購、產(chǎn)權受讓、參股控股、合資合作等多種方式，全面參與國有企業(yè)的改制重組。建立溝通交流機制，及時發(fā)布國企重組改制信息，搜集匯總私營企業(yè)參與國企改革意愿，搭建合作平臺，支持引導私營企業(yè)參與省屬國有企業(yè)的改制重組，開展與央企、外地國企的合資合作。

2、支持民營資本在競爭領域控股混合所有制企業(yè)

推動民營資本在競爭性領域的混合所有制企業(yè)經(jīng)營中占據(jù)主導地位，讓民資充分發(fā)揮市場化的管理手段，改變部分國企低效的經(jīng)營決策和人員管理方式，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的資本化和流動化。

3、加快推進民營資本融入各類產(chǎn)業(yè)投資基金

聚合分散的民間資本，通過基金管理公司的專業(yè)運營投向?qū)嶓w經(jīng)濟，推進產(chǎn)業(yè)與民營資本相互融合。

（三）建立更加市場化的企業(yè)經(jīng)營機制

1、推動私營企業(yè)完善法人治理結構

在法人治理結構上，實行所有權與經(jīng)營權的分離。在實現(xiàn)產(chǎn)權多元化以后，要建立和完善企業(yè)內(nèi)部的法人治理結構，即由股東會、董事會、監(jiān)事會和以總經(jīng)理為核心的經(jīng)營管理層（三會一層）組成的功能完善，運行規(guī)范，相互制衡的企業(yè)治理結構。

2、引導企業(yè)提高運營透明度

全面推進私營企業(yè)財務管理經(jīng)常化、規(guī)范化、制度化建設，實現(xiàn)財務制度健全、財務信息公開、財務人員穩(wěn)定、管理手段現(xiàn)代。加強人力資源管理的透明度，實現(xiàn)崗位公開競爭，用人公開化。制定更加透明的信息公開制度，提高企業(yè)透明度。健全與長效激勵機制相配套的業(yè)績考核、財務審計、信息披露等約束機制。

3、建立市場化導向的選人用人機制

一是加快職業(yè)經(jīng)理人市場化。建立職業(yè)經(jīng)理人的中介機構，使高級經(jīng)營人才自由合理流動。中部地區(qū)要搭建權威的交流溝通平臺，加強職業(yè)經(jīng)理人協(xié)會協(xié)同合作。積極培育和利用職業(yè)經(jīng)理人市場，建立互聯(lián)互通的職業(yè)經(jīng)理人人才庫。二是建立職業(yè)經(jīng)理人信用平臺。建立健全職業(yè)經(jīng)理人有關信息的收集制度，加快建設統(tǒng)一標準、規(guī)范運作、全國聯(lián)網(wǎng)的中部地區(qū)職業(yè)經(jīng)理人信用信息網(wǎng)絡平臺。

4、建立適應現(xiàn)代市場的內(nèi)部控制制度

進一步完善各種規(guī)章制度，使企業(yè)管理走上制度化、規(guī)范化和法制化的軌道。明確相關人員的責任權限、工作規(guī)程和紀律要求。推行授權批準、業(yè)務經(jīng)辦、財產(chǎn)保管、會計記錄和審核監(jiān)督等職務不兼容制度。杜絕高層管理人員交叉任職制度。加強內(nèi)部審計，配備專職內(nèi)部審計人員，獨立行使審計監(jiān)督權，充分發(fā)揮內(nèi)部審計部門在內(nèi)控中的監(jiān)督作用。

5、建立市場化激勵薪酬機制

鼓勵企業(yè)家建立以市場為導向、以績效為核心的企業(yè)高管薪酬體系，完善年薪制、特別貢獻獎、股權激勵等多種分配方式并存的企業(yè)管理者薪酬制度。

（四）健全政策保障體系

1、依法保護合法產(chǎn)權

加大對私營企業(yè)的產(chǎn)權和合法權益的保護力度。一是營造良好的法治環(huán)境，對私營企業(yè)、國有企業(yè)和外資企業(yè)要一視同仁，進一步清理和修訂限制民營經(jīng)濟發(fā)展的法律法規(guī)和政策，從而消除體制性障礙。二是在制定政策或其他實踐過程中，不按所有制性質(zhì)來劃分企業(yè)，而是按企業(yè)規(guī)模、企業(yè)信譽和行業(yè)性質(zhì)區(qū)分，幫助私營企業(yè)明確產(chǎn)權主體的權利責任，提供產(chǎn)權明晰、繼承、流動等方面的法律服務和法律保障。

2、加快推進簡政放權

繼續(xù)推進工商登記改革，進一步營造開放、透明、規(guī)范、便利的市場主體準入環(huán)境，最大限度釋放制度創(chuàng)新和改革紅利。加快推行權力清單制度，積極探索負面清單管理模式，實施涉企收費目錄清單管理，凡收費標準有上下限的，一律按下限核定收費標準，切實減輕企業(yè)負擔。進一步精簡下放行政審批事項，加強行政審批目錄管理。

3、加大財稅政策支持力度

整合及統(tǒng)籌使用各級政府和部門支持企業(yè)發(fā)展的各類專項資金，加大對私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的支持力度。有條件的地區(qū)可設立推動私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度專項資金，重點用于私營企業(yè)產(chǎn)權制度、組織制度、管理制度建設。減免私營企業(yè)在建立現(xiàn)代企業(yè)制度過程中涉及的交易稅費和其他費用，規(guī)范中介收費，切實降低企業(yè)制度建設成本。

（五）加強組織領導

1、建立健全工作協(xié)調(diào)機制

建立和完善推動私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的工作協(xié)調(diào)機制，形成合力，切實加強對私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的宏觀管理、規(guī)劃引導和協(xié)調(diào)服務。各級政府要把建立現(xiàn)代企業(yè)制度作為提高私營企業(yè)整體素質(zhì)、發(fā)展地方經(jīng)濟的重要工作來抓，明確具體的工作班子，強化責任措施。將建立現(xiàn)代企業(yè)制度作為重要組成部分列入“中小企業(yè)成長工程”等相關工作考核內(nèi)容，引導各地加強對重點私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度工作的重視和支持。

2、加強私營企業(yè)黨建工作

加強私營企業(yè)黨的建設，把黨建融入私營企業(yè)治理制度。繼續(xù)加強私營企業(yè)基層黨組織建設，擴大黨組織和工會的覆蓋面。從私營企業(yè)的需求出發(fā)組織開展黨建活動，切實贏得企業(yè)法人代表對黨建工作的支持和理解。加強企業(yè)文化建設，為私營企業(yè)的發(fā)展壯大提供精神支撐。

3、營造良好社會氛圍

一是加強培訓交流。采取名家講壇、專題講座、現(xiàn)場咨詢等形式，學習現(xiàn)代企業(yè)制度建設方面的知識。組織私營企業(yè)經(jīng)營管理人才到沿海發(fā)達地區(qū)現(xiàn)代企業(yè)掛職和培訓。二是樹立典型示范。積極培育和發(fā)掘私營企業(yè)各個層面的先進典型，總結經(jīng)驗，以點帶面，積極組織進行推廣。編制私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的系列輔導材料，指導各類私營企業(yè)開展好各階段現(xiàn)代企業(yè)制度建設。三是加大宣傳力度。利用報紙、刊物、網(wǎng)站等形式，介紹政策，宣傳典型，報道各地規(guī)范推進私營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度工作的進展情況。

（作者單位：湖北省經(jīng)信委政策法規(guī)處）