我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及發(fā)展前景分析

摘 要：隨著我國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，金融市場作為我國經(jīng)濟發(fā)展的重要部分也呈現(xiàn)快速發(fā)展的趨勢，從第一個金融租賃公司的成立（1981）到現(xiàn)在金融租賃已經(jīng)有33年的發(fā)展歷程，在這漫長的發(fā)展中，一方面給我國經(jīng)濟的騰飛不斷地注入新的血液，另一方面也不斷地暴露出很多的弊端。本文通過查找文獻，理論分析等了解我國金融租賃現(xiàn)狀，并對我國金融租賃業(yè)的發(fā)展前景提出了一些見解。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融租賃；業(yè)務(wù)現(xiàn)狀；發(fā)展前景；優(yōu)化策略

一、引言

金融租賃是現(xiàn)在國際上一種比較基本的租賃形式，也可以被大家稱之為購買性租賃、融資租賃、現(xiàn)代租賃，國際上現(xiàn)在最普遍的通行方式就是金融租賃。它對于金融業(yè)而言，是其主要的利潤來源，它的重要性無人可以替代，雖然我們都知道它已經(jīng)有33年的發(fā)展歷程，就33年來看可以說已經(jīng)有了屬于自己的發(fā)展體系，可是我們?nèi)耘f要成它為金融業(yè)的“初升小太陽”，這是因為我國商業(yè)銀行擁有這個業(yè)務(wù)才僅僅七年，這七年來，金融租賃的發(fā)展仍然在起步階段，并無法達(dá)到成熟，許多弊端也在慢慢的出現(xiàn)。

二、我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及不足

1.我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

隨著我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，目前我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)取得了顯著成效。根據(jù)查詢中國銀監(jiān)會統(tǒng)計的數(shù)據(jù)來看，到2013年底，我國共有20家商業(yè)銀行金融租賃公司，其中包括：國銀、工銀、民生、建信，招銀等。它們總體的資產(chǎn)規(guī)模之大令人們震撼，8000億元以上這個數(shù)字不得不使人去想這個規(guī)模到底要帶來多大的影響。

2.我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)不足

（1）融資渠道比較狹窄

盡管我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)取得了較大成效，但商業(yè)銀行金融租賃公司的資金來源始終是困擾著商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。由于我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)主要集中在航空、船舶、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目方面，因而對資金的需要量十分巨大，而且資金周期也比較長。在我國現(xiàn)行規(guī)定下，商業(yè)銀行金融租賃公司主要通過增加資本金和母行交叉授信來擴大資金來源，但隨著金融租賃行業(yè)的超常規(guī)、跨越式發(fā)展，眾所周知，金融租賃業(yè)務(wù)屬于“資本密集型”行業(yè)，資本是這個產(chǎn)業(yè)發(fā)展的根本，如果資本這個基石無法牢固，那么這個行業(yè)的發(fā)展將無從談起，尤其是如果資金來源渠道已經(jīng)無法承擔(dān)這個行業(yè)的發(fā)展，這個行業(yè)無法得到應(yīng)有的滿足，那么商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)將無法更好的開展。

（2）專業(yè)人才比較匱乏

一個行業(yè)的發(fā)展，除了需要資金的支持和場地的支持之外，人才也在行業(yè)的發(fā)展中起著很重的地位，尤其是隨著科技的發(fā)展，原來靠蠻力就能生存的實況已經(jīng)逐漸在消失，現(xiàn)在行業(yè)需要的是掌握一定技術(shù)的人才，而對于金融租賃這個多學(xué)科交叉的行業(yè)，人才顯得尤其的重要，人們不僅需要掌握經(jīng)濟學(xué)知識，同時還要學(xué)習(xí)法律，管理等學(xué)科的知識，這個行業(yè)需要的是綜合型人才。但從我國商業(yè)銀行乃至整個金融租賃行業(yè)來看，目前我國金融租賃方面的高素質(zhì)復(fù)合型人才極端短缺，這已經(jīng)成為阻礙我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)發(fā)展的重要瓶頸。

（3）法律體系不夠完善

金融租賃業(yè)務(wù)要想科學(xué)化、規(guī)范化、健康化、持續(xù)化發(fā)展，必須具備比較健全和完善的法規(guī)體系，只有這樣才能保證我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)更好的發(fā)展。就查詢我國目前的法律來看，我國《債權(quán)法》和《合同法》之間有一些沒辦法一致的條文，這對于解決金融租賃中存在的一些問題是一個不小的障礙，甚至說無法解決，債權(quán)法的部分條文對于用合同法解決問題而言是個制約。而從監(jiān)管方面來看，我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)遠(yuǎn)比商務(wù)部門管轄的租賃公司嚴(yán)格，可能會導(dǎo)致一些不公平的待遇，特別是我國的外匯管理政策、稅收政策等也會對我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來影響。

三、我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)優(yōu)化路徑

1.逐步放寬融資渠道

未來我國金融租賃業(yè)務(wù)將在經(jīng)濟的發(fā)展中尤其是金融業(yè)的發(fā)展中占據(jù)更加重要的地位，所以逐步放寬商業(yè)銀行金融租賃公司的融資渠道成為了現(xiàn)在需要解決的問題，這樣可以為商業(yè)銀行發(fā)展金融租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)造更為有利的條件。通過查詢《金融租賃公司管理辦法》可以得知，金融租賃公司資本凈額不低于風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的8%，全部關(guān)聯(lián)方的融資金額則不允許超過金融租賃公司資本凈額的50%，這樣的規(guī)定帶給金融租賃公司的問題就是，它的融資渠道將變得十分的狹窄，而資金又是整個行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。國家應(yīng)當(dāng)從未來我國商業(yè)銀行金融租賃公司發(fā)展方向和發(fā)展趨勢出發(fā)，一方面要創(chuàng)造條件對《金融租賃公司管理辦法》進行適當(dāng)修改，以利于商業(yè)銀行業(yè)融資需求；另一方面應(yīng)允許商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)直接尋找合作伙伴或者是投資人，進行“直接融資”，這樣在一定程度上可以緩解融資難帶來的問題。

2.完善相關(guān)法律體系

根據(jù)國際上的慣例，我們將法律、稅收、會計、監(jiān)管這是個部分稱為金融租賃公司的“支柱”，而其中最為重要的是法律，一個國家要依法為本，一個行業(yè)更要如此，要促進金融租賃的發(fā)展就必須進一步健全和完善金融租賃業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)，將金融租賃業(yè)務(wù)法律建設(shè)納入我國社會主義法律體系當(dāng)中，為我國商業(yè)銀行發(fā)展金融租賃業(yè)務(wù)提供保障。盡管我國特權(quán)法、合同法、會計準(zhǔn)則等法律法規(guī)對金融租賃的一部分已經(jīng)做出了規(guī)定，也在一定程度上保護著金融租賃行業(yè)的安全，但仍然不夠完善，仍有許多問題無法解決，因此我國應(yīng)該從商業(yè)銀行金融租賃體系的特點出發(fā)，針對現(xiàn)在存在的問題完善體系，一方面，國家可以將原來就有的法律條文進行完善，添加或者刪減部分條文，另一方面如果具備條件，應(yīng)當(dāng)盡快制定和出臺《中華人民共和國金融租賃法》，這樣可以給這個行業(yè)一個良好的發(fā)展環(huán)境，更好的促進金融租賃行業(yè)的發(fā)展。

3.打造行業(yè)戰(zhàn)略聯(lián)盟

隨著現(xiàn)今經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)也正在擴大，開始承載一些航空、船舶、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等造價較高的大型設(shè)備租賃業(yè)務(wù)，伴隨開展這些業(yè)務(wù)需要是更多的資金的支持，這也就要求我們能夠有龐大的資金支持隊伍和規(guī)模，否則將無法更好的開展業(yè)務(wù)。而從我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)開展情況看，如果單單依靠一個企業(yè)來完成這些業(yè)務(wù)是顯然不可能的，畢竟一個企業(yè)的力量是有限的，因此需要企業(yè)進行聯(lián)合，這樣可以做到資源和人才的共享，而且在資金鏈條上也變得更加容易操作，這樣形成企業(yè)聯(lián)盟，共同發(fā)展。

4.加強人才隊伍建設(shè)

就像之前所提到的，金融租賃既屬于資本密集型產(chǎn)業(yè)，又屬于知識密集型產(chǎn)業(yè)，所以一個企業(yè)核心競爭力的提升在于人才的培養(yǎng)，如果擁有一批高素質(zhì)的綜合型人才，那么金融租賃的發(fā)展將不可估量，所以國內(nèi)銀行系租賃企業(yè)首先要做的必須要做的是引進和培養(yǎng)一批高素質(zhì)的綜合性人才。由于我國金融租賃行業(yè)專業(yè)人才整體匱乏，因而我國商業(yè)銀行金融租賃公司必須牢固樹立“不惜血本引進和培養(yǎng)人才”的理念，把金融租賃專業(yè)人才建設(shè)作為未來的戰(zhàn)略性舉措，既要通過待遇引人、事業(yè)引人、感情引人的辦法大力引進具備較強綜合素質(zhì)的復(fù)合型人才，同時應(yīng)該加大財力的投入，給這些人員進行培訓(xùn)，使其更好的了解這個行業(yè)的情況，通過培訓(xùn)尋找企業(yè)真正需要的人才。

四、結(jié)論

現(xiàn)在新一輪市場化的改革風(fēng)已經(jīng)吹開，這對于金融租賃業(yè)而言是個很好的難得的機遇，但是任何一件事情都不是十全十美的，它在給我們帶來機遇的同時，也會給我們帶來不可預(yù)料的挑戰(zhàn)，但是我們應(yīng)該敢于迎接挑戰(zhàn)，畢竟總的來看機遇還是大于挑戰(zhàn)的。因此我國商業(yè)銀行金融租賃業(yè)應(yīng)該從自身存在的問題出發(fā)，針對自己的劣勢進行措施補救，然后發(fā)展自己的優(yōu)勢，更好的促進其發(fā)展，具體而言就是首先在從自身的內(nèi)部出發(fā)，提高自己的內(nèi)部實力，然后政府要制定有利于其發(fā)展的條例，形成完整的體系，然后企業(yè)也要敢于走出去，學(xué)會更好的利用資源，使商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)在我國經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮更大作用。

參考文獻：

[l]中國銀監(jiān)會.金融租賃公司管理辦法[R]，2007，14.

[2]史燕平.融資租賃原理與實務(wù)[M].北京：對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社，2005：142-144.

[3]程東躍.融資租賃風(fēng)險管理[M].北京：中國金融出版社，2006，101.

[4]陳暉萌.論商業(yè)銀行參與金融租賃行業(yè)的發(fā)展前景[J].特區(qū)經(jīng)濟，2013，（09）：78-79.

[5]陳曉紅.從財稅激勵措施看我國金融租賃業(yè)發(fā)展[J].會計之友，2013，（09）：104-105.

[6]林天成.我國融資租賃業(yè)的發(fā)展問題研究[D].昆明理工大學(xué)，2006：14-15.

[7]李京晏.對我國金融租賃業(yè)發(fā)展的思考[J].黑龍江金融，2013，（05）：142-144.

作者簡介：曹慧（1992.2- ），女，漢族，河南省周口市人，河南大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院，2014級碩士研究生，研究方向：企業(yè)管理