建筑工程風(fēng)險管理研究

侯品 楊青 熊伊第

【摘 要】建筑工程項目中的風(fēng)險管理對工程中的各項活動以及經(jīng)濟有重要的價值。本文簡要介紹了工程建設(shè)中進行風(fēng)險管理的意義，風(fēng)險形成的機理以及建筑工程項目全周期的風(fēng)險，并闡述了工程風(fēng)險管理的基本結(jié)構(gòu)和流程，即風(fēng)險管理規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制。

【關(guān)鍵詞】建筑工程;工程管理;風(fēng)險管理;風(fēng)險控制

改革開放30多年來，我國建筑行業(yè)取得了快速的發(fā)展，已然成為我國的支柱產(chǎn)業(yè)之一。但對于建筑工程來說，由于其具有建設(shè)工期長、投資規(guī)模大、施工技術(shù)復(fù)雜等特點，在工程建設(shè)的實施過程中便存在著許多不可預(yù)見的因素，所以說建筑項目一種高回報，高風(fēng)險的投資。在建筑項目全周期中如不對風(fēng)險加以防范，很有可能造成巨大的經(jīng)濟損失和人員傷亡，而高盈利的關(guān)鍵就在于是否把握住了風(fēng)險管理。盡管在國際上建筑工程的風(fēng)險管理已經(jīng)被認(rèn)定為項目管理的重要組成，但是我國的建筑工程風(fēng)險管理并未形成完善的風(fēng)險管理體系，依舊存在較多亟待解決的問題。

1 建筑工程風(fēng)險管理的重要價值

建筑工程的風(fēng)險管理是對潛在的意外損失進行識別、分析、評價和控制的過程，通過采取合理的風(fēng)險應(yīng)對措施、管理方法、技術(shù)手段進行有效地控制，盡量減少風(fēng)險帶來的負(fù)面影響，通過最低的成本來制定具有安全保障的決策行為并謀取最大利潤。

我國目前正處于建設(shè)的高速發(fā)展時期，整個建設(shè)規(guī)模較為龐大，同時考慮到我國建筑市場仍處于買方市場的客觀環(huán)境和工程建設(shè)企業(yè)所處的被動經(jīng)濟地位，因此風(fēng)險管理的實際應(yīng)用對我國經(jīng)濟的提升、社會的進步及建筑業(yè)的促進都有著實用價值。有效的實施和推廣建筑工程風(fēng)險管理不僅能夠助力建筑企業(yè)獲得巨大的經(jīng)濟效果，同時有助于企業(yè)競爭力、人員素質(zhì)和管理水平的提高，具體有以下作用：

（1）建筑工程風(fēng)險管理的決策是依據(jù)于大量準(zhǔn)確而可靠的材料，能夠增加建筑企業(yè)決策的科學(xué)性和合理性。

（2）建筑工程風(fēng)險管理減少了工程項目的不確定性，能為建筑企業(yè)提供一個安全的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，有助于提高各個環(huán)節(jié)的生產(chǎn)效率[1]。

（3）建筑工程風(fēng)險管理是一種主動控制，可以有效地降低成本、縮短工期、提高質(zhì)量、增加工程的安全性，有利于建筑企業(yè)取得良好的經(jīng)濟效益和保障經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

（4）建筑工程風(fēng)險管理可以提高工程管理者的管理水平和總結(jié)積累以往的經(jīng)驗教訓(xùn)，能夠提高建筑企業(yè)的市場競爭力和適應(yīng)力。

2 工程建設(shè)全周期的風(fēng)險

工程風(fēng)險管理的目標(biāo)是以最小的管理成本獲得最大的安全保障，明確工程風(fēng)險形成的原因是工程管理機構(gòu)存在和發(fā)展的保證，同時只有明白工程建設(shè)全周期不同的風(fēng)險來源，才能確立不同階段的風(fēng)險管理目標(biāo)，并能客觀的評價工程風(fēng)險管理的績效。

2.1 建筑工程風(fēng)險形成的機理

（1）認(rèn)知水平的偏差。個人的知識和經(jīng)驗都很有限，風(fēng)險來源于人們對實際和認(rèn)識之間的差距。一旦建筑企業(yè)不能全面而具體的認(rèn)識工程的整體和細(xì)節(jié)，便不能有效地利用資源，更不能預(yù)見工程建設(shè)中的風(fēng)險。

（2）信息缺乏完備性。人們對于未來的認(rèn)識往往處于三種不同的狀態(tài)，即掌握充分的信息、信息不完全和完全沒有信息。在工程建設(shè)期間，項目的復(fù)雜程度和企業(yè)對工程及環(huán)境的認(rèn)識和把握決定了工程風(fēng)險的產(chǎn)生幾率和危害程度。

（3）工程環(huán)境復(fù)雜。工程環(huán)境的不確定性和多變性也是產(chǎn)生工程風(fēng)險的重要原因，常見的工程環(huán)境主要包括：政治環(huán)境，法律環(huán)境，經(jīng)濟環(huán)境，自然環(huán)境和社會環(huán)境。只有認(rèn)真的研究工程、環(huán)境及兩者關(guān)系才能全面充分的認(rèn)識風(fēng)險。

（4）利益沖突。建設(shè)工程項目的全過程中往往涉及到多個不同的主體，參與方包括業(yè)主、承包方、設(shè)計方、監(jiān)理方及材料供應(yīng)商等。建筑工程參與方之間不僅是利益相關(guān)者，更存在著利益沖突，這種長期發(fā)展得對立統(tǒng)一關(guān)系也是造成工程行為主體風(fēng)險的原因。

2.2 建筑工程生命期各階段的風(fēng)險

建筑工程的風(fēng)險管理是一種過程管理，貫穿了工程建設(shè)的始末，涉及到企業(yè)各個部門和各層次的管理人員。由于工程建設(shè)項目資金投入大、建設(shè)周期長等諸多不確定因素，從其規(guī)劃、設(shè)計、施工到建成后投入使用均存在各種風(fēng)險。就建筑工程而言，可以根據(jù)工程的建設(shè)生命各階段來劃分風(fēng)險[2]，見表1。

表1 建筑工程全生命周期風(fēng)險一覽表

3 建筑工程風(fēng)險管理系統(tǒng)

建筑工程風(fēng)險管理系統(tǒng)的主要職能是辨識和確定工程的風(fēng)險，并促使建筑企業(yè)制定和選擇風(fēng)險處理的方案。通常該系統(tǒng)包含三個階段，即風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制，上述三個階段不斷重復(fù)進行，使得項目的風(fēng)險管理達(dá)到最優(yōu)化。本文將項目風(fēng)險管理規(guī)劃加入該系統(tǒng)，列于風(fēng)險識別之前，使之成為整套系統(tǒng)的行動指南。

3.1 風(fēng)險管理規(guī)劃

建筑工程風(fēng)險管理規(guī)劃是對整個風(fēng)險管理的計劃，目的在于通過有計劃有目標(biāo)的風(fēng)險管理思路和方式，預(yù)防、遏制或消除不利事件的發(fā)生概率和后續(xù)影響。該規(guī)劃統(tǒng)領(lǐng)整個風(fēng)險管理的全程，如果規(guī)劃合理并加以嚴(yán)格實施，則能達(dá)到事半功倍的效果。

在建筑工程風(fēng)險管理規(guī)劃的制定過程中，應(yīng)該選擇最佳的管理技術(shù)，充分的體現(xiàn)成本效益，所以需要考慮多方面的影響因素。通常而言，制定規(guī)劃的依據(jù)包括四個方面：該規(guī)劃所涉及的項目內(nèi)容，歷史累積的風(fēng)險管理經(jīng)驗，決策者和責(zé)任方的授權(quán)情況以及項目利益相關(guān)者對風(fēng)險的敏感程度和承受能力[3] 。而該規(guī)劃的內(nèi)容應(yīng)該包括建筑工程全周期所涉及的所有人員配置、時間工期、規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)、資金財務(wù)、總結(jié)匯報等，并在最終整理為全套文檔資料，用于風(fēng)險管理、項目檢查及經(jīng)驗總結(jié)等。

3.2 風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是指工程參與主體在通過資料收集和研究分析后，對工程項目中不同的風(fēng)險源或不確定因素按照產(chǎn)生的背景原因、表征特點及預(yù)想后果進行辨別分類的過程。風(fēng)險識別首先要分析項目的組成、各分項的性質(zhì)與相互關(guān)系以及該項目與環(huán)境的關(guān)系等。然而多數(shù)情況下，風(fēng)險并不能被準(zhǔn)確預(yù)測，如何區(qū)分潛伏風(fēng)險和假象風(fēng)險也是一個難題。因此在此基礎(chǔ)上可以利用系統(tǒng)的、明確的方法來針對性的進行研究。常用的識別方法有頭腦風(fēng)暴法、SWOT技術(shù)分析、德爾菲法、流程圖分析法、訪談法、檢查表法、因果分析法、項目工作分解結(jié)構(gòu)、財務(wù)報表分析法等，其流程如圖1所示，報告中應(yīng)明確個風(fēng)險因素發(fā)生的概率及損失，并將最終成果通過風(fēng)險目錄摘要體現(xiàn)出來[4]。

圖1 建筑工程風(fēng)險管理識別流程圖

3.3 風(fēng)險評估

風(fēng)險評估一般包括風(fēng)險估計和風(fēng)險評價，風(fēng)險估計是以單個風(fēng)險為對象，而風(fēng)險評價則全面分析了所有階段的整體風(fēng)險、風(fēng)險間的相互影響以及主體對風(fēng)險的承受力等。通過估計和分析建筑工程風(fēng)險的性質(zhì)和大小，可以加深工程參與方對建筑工程及建設(shè)環(huán)境的理解，有助于合理安排工程風(fēng)險的處理方式。

風(fēng)險估計通常運用概率統(tǒng)計的方式，對工程項目風(fēng)險予以量化，并將已經(jīng)識別出來并且經(jīng)過分類的風(fēng)險按照權(quán)重重新排列。風(fēng)險估計的內(nèi)容一般包括四個方面，即“對風(fēng)險事件發(fā)生可能性的估計、風(fēng)險事件發(fā)生時間的估計、風(fēng)險事件發(fā)生后嚴(yán)重程度的估計以及風(fēng)險事件影響范圍的估計”[5]。

風(fēng)險評價則是在之前的基礎(chǔ)上，建立相應(yīng)的系統(tǒng)評價模型來進行分析。風(fēng)險評價過程可以依照四個步驟進行：確定風(fēng)險評價基準(zhǔn)、確定工程項目的風(fēng)險水平、比較工程的風(fēng)險水平和評價標(biāo)準(zhǔn)以及確定工程的風(fēng)險等級。通常采用的分析方法可以分為兩類，即定性分析和定量分析[6]。定性分析需要事先主觀判斷出起主導(dǎo)作用的風(fēng)險因素，再結(jié)合歷史經(jīng)驗和相關(guān)研究結(jié)論做出判斷。該方法是目前我國建筑工程行業(yè)的主要方法，具有一定的主觀性，結(jié)論穩(wěn)定性依賴于人為判斷。而定量評價的方法在國際工程中更為常見，通過科學(xué)、理性及客觀的系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析找到風(fēng)險因素，并將風(fēng)險造成的損失概率、損失程度及其他因素結(jié)合考量，相較于定性分析而言更具為客觀穩(wěn)定，是我國建筑工程風(fēng)險管理發(fā)展的方向。

3.4 風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是指利用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)募夹g(shù)方法來控制或者避免風(fēng)險，其重點在于降低風(fēng)險損失和消除風(fēng)險因素，提高建筑工程項目的效益并實現(xiàn)最終目標(biāo)。建筑工程項目的風(fēng)險控制措施很多，而不同的工程項目可采用不同的方式，具體可以有以下幾種策略。

（1）風(fēng)險回避。風(fēng)險回避主要是通過中斷風(fēng)險源，杜絕風(fēng)險的發(fā)生或者抑制其繼續(xù)發(fā)展。該策略通常應(yīng)用在項目的計劃階段，通過放棄具有高風(fēng)險低收益的項目內(nèi)容而從根本上避免損失。在這個過程中，一般采取兩種方法進行風(fēng)險回避：拒絕承擔(dān)風(fēng)險或者終止已承擔(dān)的風(fēng)險項目來避免更嚴(yán)重的損失。從工程風(fēng)險的處理方式來看，這是一種消極的防范手段，但同時也是最徹底的方式。

（2）損失控制?？刂茡p失應(yīng)采取主動積極的立場，以預(yù)防為主控制為輔，通過研究分析風(fēng)險根源來減少風(fēng)險帶來的損失。損失控制主要包括兩方面的內(nèi)容，即損失預(yù)防和損失遏制。通過前期的損失預(yù)測防范以及相關(guān)危害程度分析及時制定有效合理的控制措施，有助于建筑企業(yè)以較小的經(jīng)濟成本獲得較大的安全保障。

（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或者協(xié)議，設(shè)法將風(fēng)險結(jié)果連通風(fēng)險應(yīng)對的權(quán)利和責(zé)任都轉(zhuǎn)移到其他具有較強抗風(fēng)險能力的組織，增加風(fēng)險承擔(dān)的主體，降低建筑企業(yè)的風(fēng)險損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移常用于高風(fēng)險高收益的工程項目，主要采取工程保險、工程擔(dān)保及工程分包轉(zhuǎn)包等方式，增加風(fēng)險承擔(dān)單位減輕總體風(fēng)險壓力，最終實現(xiàn)共同分?jǐn)傆嬏犸L(fēng)險。

（4）風(fēng)險自留。風(fēng)險自留是指在損失發(fā)生后，由項目組自行準(zhǔn)備基金，通過資金融通來承擔(dān)風(fēng)險損失提供財務(wù)保障的風(fēng)險處理方式。風(fēng)險自留常用于其他風(fēng)險處理方式無法有效應(yīng)對此風(fēng)險的情況中，雖然可以節(jié)約保險成本來帶部分效益，但建筑企業(yè)也容易因風(fēng)險過大而造成資金周轉(zhuǎn)困難。

（5）風(fēng)險儲備。風(fēng)險儲備是指在有效地掌握項目發(fā)生風(fēng)險的規(guī)律時，對于風(fēng)險發(fā)生有比較準(zhǔn)確的測試，事先制定好科學(xué)有效的應(yīng)對風(fēng)險的計劃。風(fēng)險儲備并不直接解決風(fēng)險，而是當(dāng)工程項目風(fēng)險發(fā)生時，該儲備計劃規(guī)定相關(guān)的組織人員所要采取的行動措施[7]。

4 結(jié)語

在我國建筑工程中大力推行風(fēng)險管理制度，是提高企業(yè)競爭力和經(jīng)營能力的重要措施，也是我國加入世貿(mào)組織后與國際接軌參與競爭的有利條件。總之，在認(rèn)識到風(fēng)險無法避免的前提下，要想將風(fēng)險降低到最低限度，使企業(yè)獲得最大的利潤，必須對建設(shè)項目的特點及企業(yè)自身狀況的具體分析，采取針對性的控制方式并靈活運用各種策略技巧加強風(fēng)險管理。

【參考文獻(xiàn)】

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[4]吳濤，叢培經(jīng).中國工程項目管理知識體系[M].中國建工出版社，2003.

[5]劉柱彬.工程項目風(fēng)險管理[J].廣東建材，2012.

[6]陳向華.建筑工程風(fēng)險管理機制和運行方法[J].中國工程咨詢，2013.

[7]萬選軍.淺談建筑工程中如何實行風(fēng)險控制[J].建筑科學(xué)，2012.

[責(zé)任編輯：張濤]