村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險分析及其對策選擇

封 軍 辛立秋

(東北農(nóng)業(yè)大學(xué)，黑龍江哈爾濱 150030)

農(nóng)村金融是新時期農(nóng)村經(jīng)濟的核心，是增加農(nóng)民收入、保證實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要條件。

從2007年10月國務(wù)院批準(zhǔn)村鎮(zhèn)銀行試點開始，截至2011年末，我國先后成立了726家村鎮(zhèn)銀行、50家農(nóng)村資金互助社，批準(zhǔn)籌建了4 144家小額貸款公司。其中村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額1 492.6億元，貸款余額870.5億元;負債總額1 217.9億元，其中存款余額1 006.7億元。村鎮(zhèn)銀行的建立，改變了傳統(tǒng)農(nóng)村金融市場的內(nèi)源型融資結(jié)構(gòu)，建構(gòu)起外源型金融組織架構(gòu)。引導(dǎo)和規(guī)范社會資本投向農(nóng)村金融市場，不僅擴大了農(nóng)村地區(qū)金融網(wǎng)點覆蓋面，緩解了農(nóng)村金融市場供需矛盾，同時也提升了農(nóng)村金融機構(gòu)的競爭意識和能力。

一、基于農(nóng)村金融視角的村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險分析

1.產(chǎn)業(yè)性風(fēng)險

在農(nóng)村，農(nóng)民貸款的使用主要分為生產(chǎn)性借貸、生活性借貸及非正常借貸三類。一般情況下，農(nóng)民從正規(guī)金融渠道借貸主要用于正常生產(chǎn)，包括農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有天然的弱質(zhì)性，受自然災(zāi)害和市場風(fēng)險影響非常大。而農(nóng)民從事的非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大多屬于技術(shù)含量低、競爭力弱、經(jīng)營風(fēng)險大的行業(yè)。由于這些行業(yè)的預(yù)期收益率較低，其貸款的償付能力較弱。農(nóng)戶所從事生產(chǎn)的天然風(fēng)險，加之農(nóng)業(yè)保險制度的不完善，加大了村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險。

2.信用性風(fēng)險

村鎮(zhèn)銀行主要業(yè)務(wù)是面向農(nóng)戶吸收存款及發(fā)放小額貸款。但是受農(nóng)戶收入的限制，村鎮(zhèn)銀行主要發(fā)揮的是發(fā)放信貸滿足農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的作用。與普通的商業(yè)銀行相比，村鎮(zhèn)銀行面臨的情況更為復(fù)雜。村鎮(zhèn)銀行的客戶主要是農(nóng)戶以及村鎮(zhèn)企業(yè)，他們希望得到的貸款具有貸款數(shù)目小、手續(xù)簡便、較少使用抵押品和擔(dān)保的特征。這要求村鎮(zhèn)銀行提供適應(yīng)環(huán)境的貸款方式，準(zhǔn)確掌握多而散的潛在客戶的信息。然而村鎮(zhèn)銀行作為進入農(nóng)村金融市場的新生事物，短期內(nèi)難以搜集、整理、甄別大量的客戶信息，在這種情況下開展業(yè)務(wù)存在很大的信用風(fēng)險。

3.流動性風(fēng)險

村鎮(zhèn)銀行作為市場主體，按照市場規(guī)律運行，必然存在破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。與國有大型商業(yè)銀行的城市偏好相比，村鎮(zhèn)銀行所處的農(nóng)村環(huán)境更加復(fù)雜，特別是吸儲難度較高。這是因為農(nóng)民本身缺少閑置資金，同時缺乏對村鎮(zhèn)銀行的了解，加之以前迅速退出的基金會、擴股辦等機構(gòu)對農(nóng)村金融市場的沖擊，導(dǎo)致農(nóng)戶不信任新生的金融機構(gòu)，而對農(nóng)村信用社等傳統(tǒng)金融機構(gòu)信任度和認同度較高。這些因素抑制了村鎮(zhèn)銀行存款的增長，使其普遍存在資金不足的現(xiàn)象，增加了流動性風(fēng)險。

4.政策性風(fēng)險

地方政府對村鎮(zhèn)銀行表現(xiàn)出兩種錯誤的政策傾向。一是將村鎮(zhèn)銀行納入政府的經(jīng)濟戰(zhàn)略中進行過分干預(yù)，使用行政手段對村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)施加影響，將資金投向政府重點發(fā)展的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)及特定客戶群，增加了信貸的政策性風(fēng)險;二是政府將村鎮(zhèn)銀行視為完全市場化運作的金融主體，忽視其服務(wù)“三農(nóng)”的制度設(shè)計目標(biāo)，未加以引導(dǎo)、規(guī)范、扶持。村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村開展信貸業(yè)務(wù)時，如果缺乏政府在公共財政、稅費減免、政策性保險等方面的有力支持，面臨的風(fēng)險會較大。

5.信貸投放目標(biāo)錯位風(fēng)險

國家開放農(nóng)村金融市場，降低準(zhǔn)入門檻。建立村鎮(zhèn)銀行的宗旨是為農(nóng)民增加收入、農(nóng)業(yè)實現(xiàn)現(xiàn)代化和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)。涉農(nóng)貸款占村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的主體部分是國家制度設(shè)計的題中之義。但是，投資者入股村鎮(zhèn)銀行的目的是為了利潤最大化，所以在利益的驅(qū)動下，很難保證村鎮(zhèn)銀行的資金投向。而將資金投向利潤更大的城市或者其他產(chǎn)業(yè)，偏離了服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，從而導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款所占比例不高，普通農(nóng)戶貸款需求受到抑制。在資金規(guī)模有限的情況下，一方面加劇了與大型商業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭，承受的市場風(fēng)險較大;另一方面，對公貸款和對企業(yè)貸款具有規(guī)模效應(yīng)，一旦發(fā)生壞賬，將會對村鎮(zhèn)銀行造成致命打擊。這種經(jīng)營模式增加了村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險。

二、村鎮(zhèn)銀行規(guī)避信貸風(fēng)險的對策選擇

1.構(gòu)建完善的村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警體系

目前我國村鎮(zhèn)銀行普遍缺乏風(fēng)險預(yù)測和監(jiān)控機制。構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警體系，有利于改變風(fēng)險判斷表面化和反應(yīng)滯后的現(xiàn)狀，使貸前分析效能、貸中決策質(zhì)量、貸后管理技術(shù)得到優(yōu)化，使客戶評價和授信工作獲得有效支持。村鎮(zhèn)銀行在構(gòu)建信貸風(fēng)險預(yù)警體系時，運用有效手段進行風(fēng)險搜索具有關(guān)鍵性作用，這要求村鎮(zhèn)銀行遵循信貸風(fēng)險的傳播順序，使風(fēng)險預(yù)警機制充分地凸顯先驗性。并且重點監(jiān)測行業(yè)、區(qū)域、宏觀經(jīng)濟及特定客戶群等系統(tǒng)性風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險預(yù)警機制的效能。

2.村鎮(zhèn)銀行信貸模式的創(chuàng)新性探索

第一，村鎮(zhèn)銀行信貸與農(nóng)作物保險相結(jié)合的農(nóng)業(yè)信貸模式。村鎮(zhèn)銀行在發(fā)放貸款的同時，農(nóng)戶必須將土地產(chǎn)出的農(nóng)作物作為標(biāo)的物進行保險，一旦遇到不可抗因素造成農(nóng)作物損失，風(fēng)險可以由保險公司承擔(dān)，提高村鎮(zhèn)銀行小額貸款的積極性，滿足農(nóng)戶再生產(chǎn)或者擴大再生產(chǎn)對資金的需要。2008年10月15日，中國人民銀行和中國銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加快農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的意見》，決定創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，并開展了農(nóng)作物保險與農(nóng)村小額信貸有機結(jié)合的初步試點工作，為創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險模式提供了政策支持。但是，這也增加了農(nóng)戶的借貸成本，因為農(nóng)戶普遍保險意識不強，有可能造成農(nóng)村地下信貸的泛濫。

第二，農(nóng)民小組貸款聯(lián)保模式。簽訂完全抵押合同最能保證貸款的安全性，但是在農(nóng)村實施完全抵押信貸面臨著特殊的瓶頸。一是農(nóng)民的抵押資源有限，并且這些抵押物和農(nóng)民的生產(chǎn)、生活息息相關(guān)，使得抵押合同難以履行;二是相關(guān)的法律制度不完善，使反違約的執(zhí)行成本很高。另外，完全抵押這種貸款模式在“倒臟水”(壞的貸款者)的同時將“孩子”(好的貸款者)也倒掉了。這樣做既不符合農(nóng)村金融市場的環(huán)境要求，也不符合農(nóng)村信貸服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨。

為規(guī)避以上問題，需要探索新的農(nóng)村抵押信貸模式。村鎮(zhèn)銀行可以采取負有社會壓力和連帶責(zé)任的村民互保形式發(fā)放貸款，即同一區(qū)域內(nèi)經(jīng)濟地位相近的貧困村民在自愿的基礎(chǔ)上建立貸款小組。農(nóng)民從互保模式中受益的同時，一方面由于農(nóng)民與小組內(nèi)成員彼此熟知，輿論的壓力可以作為防范道德風(fēng)險的一種手段;另一方面如果組員出現(xiàn)不還貸情況，貸款小組就會失去后續(xù)貸款的資格，而個別組員若在未還完貸款前脫離小組，小組其他成員有責(zé)任為其還清貸款，這樣可以使小組成員互相監(jiān)督和鼓勵，營造團隊合作的氛圍。所以應(yīng)實行貸款額度與小組信用登記掛鉤方式，強化外部激勵機制。同時，要求農(nóng)戶定期、少量儲蓄，不僅使村鎮(zhèn)銀行擴大本金來源，還可讓農(nóng)戶了解儲蓄是積累資本的一種手段，幫助其樹立科學(xué)的理財觀念。

第三，村鎮(zhèn)銀行與政府的合作模式。在我國廣大農(nóng)村，基層政府在為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供建設(shè)資金方面扮演重要角色。村鎮(zhèn)銀行作為政府信貸支農(nóng)的代理機構(gòu)，不是要取代政府的作用，而是政府扶貧支農(nóng)活動的一種有效補充形式。政府可以為村鎮(zhèn)銀行提供資金支持、法律支持、政策支持，而村鎮(zhèn)銀行以非政府組織形式從事信貸活動，可運用市場手段引導(dǎo)農(nóng)村金融市場的良性發(fā)展。基層政府與村鎮(zhèn)銀行互動協(xié)調(diào)的信貸模式有利于建設(shè)社會主義新農(nóng)村，從而推進農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。

村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村開展信貸業(yè)務(wù)時，無法單獨依靠自己的力量開展業(yè)務(wù)，需要政府的扶持。首先，村鎮(zhèn)銀行面臨信息不對稱的問題。農(nóng)村居民多而散，借款人的素質(zhì)參差不齊，若將貸款對象的信用狀況調(diào)查清楚需要付出較高的交易成本，不利于村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。而基層政府在信息掌控方面具有先天優(yōu)勢，因此應(yīng)充分發(fā)揮村鎮(zhèn)基層政權(quán)組織的主動性和積極性，為村鎮(zhèn)銀行提供相應(yīng)的信息服務(wù)。其次，村鎮(zhèn)銀行小額貸款的扶貧性質(zhì)與其自負盈虧的現(xiàn)代企業(yè)本質(zhì)是矛盾的。從根本上說，村鎮(zhèn)銀行作為追求利潤最大化的企業(yè)并沒有支農(nóng)的意愿，這就需要政府與村鎮(zhèn)銀行良性合作，以保證村鎮(zhèn)銀行制度設(shè)計目標(biāo)的實現(xiàn)。政府應(yīng)以低利息率向村鎮(zhèn)銀行提供支農(nóng)貸款，從而緩解村鎮(zhèn)銀行吸儲難的問題。再次，政府應(yīng)對村鎮(zhèn)銀行實施減免稅費的優(yōu)惠政策，對其發(fā)放風(fēng)險高的農(nóng)貸給予一定的補貼，在條件允許的情況下基層政府可以參與信貸擔(dān)保，以支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。

3.建立健全高效的“職業(yè)人”制度

村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理人員的道德素質(zhì)、職業(yè)素質(zhì)直接關(guān)系到信貸風(fēng)險的高低。要制定科學(xué)的人才選拔機制，對職工在技術(shù)和管理上進行嚴格的訓(xùn)練，強化對職工思想觀念和工作能力的培訓(xùn)，使經(jīng)營人員樹立正確的信貸價值觀，從內(nèi)部保證信貸的規(guī)范有序。還要加強內(nèi)部控制和外部監(jiān)督，防止工作人員內(nèi)外勾結(jié)，利用機制漏洞尋租，引發(fā)不規(guī)范借貸，增加信貸風(fēng)險。因此，村鎮(zhèn)銀行在建立之初就應(yīng)該加強職工職業(yè)道德教育和法制教育，并規(guī)范其行為，實現(xiàn)“軟約束”;同時通過建立獎懲制度，形成“硬制度”的強制性約束力量。

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