商業(yè)銀行保證擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

郭研岐

摘要：當(dāng)前，商業(yè)銀行在面臨客戶保證擔(dān)保貸款時(shí)，產(chǎn)生很多難題，因此，采取相應(yīng)措施對(duì)這些問(wèn)題產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避勢(shì)在必行。文章研究了商業(yè)銀行規(guī)避保證擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)的各種措施，期望減少其風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；保證擔(dān)保；風(fēng)險(xiǎn)；措施

中圖分類號(hào)：F832

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1006－8937(2009)16－0040－01

保證是保證人與主合同債權(quán)人達(dá)成的關(guān)于主合同債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由保證人代為履行或承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保形式。保證擔(dān)保是經(jīng)濟(jì)生活中最常見的一種擔(dān)保方式，不同于抵押、質(zhì)押、定金、留置等財(cái)產(chǎn)擔(dān)保方式，是一種信用擔(dān)保。

采用保證擔(dān)保的方式是商業(yè)銀行在借貸關(guān)系中規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要方式。在司法實(shí)踐活動(dòng)中，很多的借款合同糾紛案是源于保證擔(dān)保。在銀行的呆死帳比例中，無(wú)法追究保證人的保證責(zé)任占有相當(dāng)大的比例。當(dāng)前各家商業(yè)銀行都在不遺余力的為降低不良貸款而努力時(shí)，貸款保證擔(dān)保中的問(wèn)題而形成的不良貸款比例之大無(wú)疑給銀行業(yè)帶來(lái)了巨大難題，因此我們?cè)谘芯勘ＷC擔(dān)保的安全性的同時(shí)，必須采取有效措施降低保證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。

1當(dāng)前銀行貸款保證擔(dān)保存在的問(wèn)題

①銀行對(duì)保證人擔(dān)保能力的評(píng)估不準(zhǔn)確。目前，各家銀行在對(duì)保證人進(jìn)行信用評(píng)價(jià)時(shí)，常常是使用信用評(píng)級(jí)軟件，往往是只要達(dá)到軟件所需的數(shù)據(jù)即可認(rèn)可擔(dān)保資格，而忽視了保證人近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表。當(dāng)然，我們現(xiàn)階段，大多企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表并沒有經(jīng)過(guò)第三方嚴(yán)格審計(jì)，有的企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表甚至從沒有通過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，因而真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況并不能反映出來(lái)。

②銀行對(duì)保證人很難實(shí)施有效的監(jiān)督。當(dāng)前，保證責(zé)任人負(fù)債，很少在企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表中反映出來(lái)。銀行自實(shí)行貸款卡制度以后，企業(yè)貸款及負(fù)債情況的信息已被銀行掌握，從而企業(yè)逃債的現(xiàn)象減少了，但對(duì)保證責(zé)任的監(jiān)督卻始終很難使人滿意。當(dāng)前，由于人民銀行和貸款銀行很少要求保證人在貸款卡上嚴(yán)格登記，這使得企業(yè)對(duì)外擔(dān)保資料殘缺不全，因此要想準(zhǔn)確反映企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保的真實(shí)數(shù)額就無(wú)從談起，也很難確定企業(yè)的擔(dān)保能力到底如何。

③公司相互擔(dān)保問(wèn)題嚴(yán)重，上市公司之間出于利益關(guān)系互相擔(dān)保。

④商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保的借款人的信息掌握不對(duì)稱。銀行往往處于信息劣勢(shì)，他們很難對(duì)一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評(píng)估，這些行為的直接后果就是收益歸借款人，損失則主要由商業(yè)銀行承擔(dān)。

⑤企業(yè)一旦涉及到被銀行提請(qǐng)?jiān)V訟，執(zhí)行起來(lái)困難重重。雖然法律上保證人在提供保證責(zé)任后，他的全部財(cái)產(chǎn)債權(quán)人都有權(quán)依照合同來(lái)接管，但在實(shí)際操作中，由于沒有具體明確是用哪項(xiàng)財(cái)產(chǎn)用于提供擔(dān)保，因而執(zhí)行起來(lái)的難度可想而知。

2對(duì)保證擔(dān)保中存在的問(wèn)題，應(yīng)采取的措施

①嚴(yán)格把好保證人資格的審查關(guān)。首先，必須查清保證人是否具有清償能力?！吨腥A人民共和國(guó)擔(dān)保法》第七條規(guī)定：凡是具備代為償還債務(wù)能力的公民、法人或者其他組織，都能作借款保證人。我們?cè)趯?shí)際操作時(shí)，許多案例顯示，貸款人常常忽視了針對(duì)保證人償還能力的審查，只是注重借款人是否具有償還能力、是否具有法人資格，從而導(dǎo)致了很大的保證風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，保證人必須有真實(shí)可靠的凈資產(chǎn)與易于變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)，且價(jià)值要高于擔(dān)保金額，貸款金額過(guò)大的，要采取銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、貸款轉(zhuǎn)讓等方式。為此，商業(yè)銀行應(yīng)注重審查保證人的信用和實(shí)力兩個(gè)方面，了解、掌握他們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中是否具有豐富的競(jìng)爭(zhēng)技巧、敏銳的應(yīng)變能力；在社會(huì)上有沒有較高的信譽(yù)，產(chǎn)品是否具有廣闊的市場(chǎng)前景。其次，注意通常國(guó)家機(jī)關(guān)單位不可以充當(dāng)保證人，除非經(jīng)國(guó)務(wù)院特批。若國(guó)家機(jī)關(guān)作為保證人，這種合同就是無(wú)效的，保證人不應(yīng)該受保證責(zé)任約束，但并不是說(shuō)國(guó)家機(jī)關(guān)作為保證人對(duì)主債權(quán)人造成的損失就不負(fù)有任何責(zé)任了。第三、法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人同意不得為他人提供保證。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)充任保證人的，則保證合同無(wú)效。分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)的只是一種締約過(guò)錯(cuò)賠償責(zé)任而不是保證責(zé)任。最后，還要注意防范借款人互相擔(dān)保的危險(xiǎn)，部分借款人相互給對(duì)方做貸款保證，擔(dān)當(dāng)借款人和保證人的雙重角色，于是風(fēng)險(xiǎn)就出現(xiàn)了：即貸款到期后此兩個(gè)借款人都不能償還債務(wù)，那么就擔(dān)保證責(zé)任就無(wú)人去承擔(dān)。

②鼓勵(lì)資信中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛，金融信用體系不斷得到完善，設(shè)立獨(dú)立于銀行和企業(yè)之外的是解決借款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)比較好的辦法。在這個(gè)過(guò)程中，銀行是擔(dān)保評(píng)估公司的服務(wù)對(duì)象，其主要的工作就是幫助銀行核查擔(dān)保人對(duì)外擔(dān)保情況、當(dāng)前負(fù)債情況和真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況并收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用。調(diào)查結(jié)論如果時(shí)某企業(yè)具備擔(dān)保條件，就嚴(yán)格根據(jù)結(jié)果出具調(diào)查報(bào)告，以后諾發(fā)生逃款事件，則相應(yīng)責(zé)任由擔(dān)保評(píng)估公司承擔(dān)。于是銀行的借貸風(fēng)險(xiǎn)將化解。

③簽訂保證合同時(shí)注意對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制。首先，必須明確保證合同的所有內(nèi)容。根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第15條的規(guī)定，貸款保證合同應(yīng)包括下面若干內(nèi)容：即債務(wù)人履行債務(wù)的期限；保證的方式；被保證的主債權(quán)種類，數(shù)額；保證的期間；保證擔(dān)保的范圍；借貸雙方需要約定的其他事項(xiàng)等。在這其中最核心的要數(shù)保證期間、保證范圍和保證方式三條項(xiàng)目。第一，雙方應(yīng)當(dāng)明確保證方式，當(dāng)事人最好在保證合同中明確規(guī)定所提供的保證是普通保證還是連帶保證，這樣的目的是為了控制保證風(fēng)險(xiǎn)和減少訴訟成本。第二，雙方要確定合同保證擔(dān)保的范圍，即商業(yè)銀行保證擔(dān)保的范圍(主要包括主債權(quán)、違約金及利息、實(shí)現(xiàn)債權(quán)和賠償金的費(fèi)用。但雙方當(dāng)事人另有約定時(shí)要按當(dāng)時(shí)的約定進(jìn)行，如果實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用不進(jìn)行有效約定，帶來(lái)的后患是將來(lái)在訴訟中商業(yè)銀行有承擔(dān)巨額訴訟費(fèi)的危險(xiǎn)。第三，保證時(shí)間的確定問(wèn)題。保證時(shí)間為保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間。保證期間由保證人和債權(quán)人雙方約定，具體的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)是從債務(wù)人的債務(wù)清償期屆滿后開始計(jì)算保證時(shí)間。在約定時(shí)，要么約定的保證時(shí)間相對(duì)長(zhǎng)一些，要么約定不明確清晰，這樣保證時(shí)間延長(zhǎng)到主債務(wù)履行期屆滿之日起二年，商業(yè)銀行便贏得了行使訴訟的時(shí)間。

④保證合同簽訂后采取的措施。實(shí)施有效監(jiān)督。第一，借款保證單位或個(gè)人在發(fā)生住所變更、分立和合并時(shí)，商業(yè)銀行要積極采取措施防范借貸風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然，法律規(guī)定借款保證人發(fā)生住所變更、分立和合并時(shí)并不直接影響到保證責(zé)任的承擔(dān)，卻在實(shí)際操作中會(huì)給商業(yè)銀行追究保證責(zé)任造成意想不到的麻煩。這時(shí)，有效地辦法便是當(dāng)事人雙方重新簽定保證合同，重新確認(rèn)擔(dān)保人的責(zé)任。第二，加強(qiáng)企業(yè)對(duì)外擔(dān)保記錄的有效監(jiān)督。商業(yè)銀行要嚴(yán)格要求保證人認(rèn)真填寫登記資料，強(qiáng)化管理，盡力降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。銀行與借款人在變更原借款合同時(shí)，應(yīng)得到保證人的同意認(rèn)可。若未得到保證人同意認(rèn)可，保證人有權(quán)不再承擔(dān)任何責(zé)任。商業(yè)銀行要及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)維護(hù)正當(dāng)?shù)臋?quán)利和利益。對(duì)于負(fù)有連帶責(zé)任的保證人在承擔(dān)償還責(zé)任時(shí)應(yīng)該與債務(wù)人處于相同地位。在借款人不能按時(shí)償還到期債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)在保證期間內(nèi)向保證人提出相應(yīng)的償還要求。如果超過(guò)一定期限，則法律規(guī)定他的保證責(zé)任將自動(dòng)免除。

⑤信貸市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱給銀行帶來(lái)非常大的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于保證擔(dān)保貸款而言，風(fēng)險(xiǎn)則主要源于保證人沒有徹底弄清楚被擔(dān)保方的真實(shí)情況，銀行方面也常常出于對(duì)保證人的信任或相關(guān)審貸成本高而簡(jiǎn)化了對(duì)被擔(dān)保方的嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行要建立信息披露制度，可以通過(guò)各種渠道來(lái)掌握保證方和被擔(dān)保方的真實(shí)財(cái)務(wù)情況，就可以大大降低信貸的保證風(fēng)險(xiǎn)。

⑥高度重視保證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，從商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)做起。領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，下面的員工才能正真按要求執(zhí)行。適時(shí)組織成立一個(gè)貸款保證擔(dān)保工作領(lǐng)導(dǎo)工作組，制訂相應(yīng)制度、政策，做到有據(jù)可查有據(jù)必依，這樣才能保證商業(yè)銀行貸款資金安的全及貸款擔(dān)保工作的順利開展。

⑦進(jìn)一步出臺(tái)擔(dān)保有關(guān)條文細(xì)則，詳細(xì)規(guī)范擔(dān)保程序，可就保證人相互擔(dān)保做出限制，擔(dān)保責(zé)任加以完善，從制度上約束保證人、債務(wù)人和債權(quán)人，最大限度地使商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)減少和化解。

綜上所述，可見商業(yè)銀行在保證擔(dān)保的貸款中面臨的風(fēng)險(xiǎn)巨大，商業(yè)銀行一定要積極行動(dòng)起來(lái)，采取有效措施進(jìn)行改善不利局面。