地方性城市商業(yè)銀行薪酬績效管理存在問題及對策淺析

作者簡介：竇義海（1985-），男，漢族，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅學(xué)院，研究方向：宏觀財(cái)政政策。

摘要：日前銀行間競爭日趨白熱化，城市商業(yè)銀行尤其是地方性商業(yè)銀行要想在如此激烈的競爭中占有一席之地，就必須從各個(gè)方面吸收各類人才。而薪酬績效管理作為人力資源的核心，在地方城市商業(yè)銀行核心競爭力方面占有重要地位。地方性城市商業(yè)銀行受制于其自身的區(qū)域局限性，在薪酬績效管理方面還存在諸多問題。本文就從這個(gè)角度出發(fā)，以某城市商業(yè)銀行為例，指出其所存在的問題，并針對這些問題提出了相應(yīng)的解決對策。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；薪酬績效；問題及對策

近年來，某地方性城市商業(yè)銀行人才流失較為嚴(yán)重，在諸多因素中，薪酬績效管理制度不科學(xué)不合理是其主要因素。隨著銀行業(yè)的競爭日趨白熱化，對高端人才的競爭已經(jīng)成為銀行間竟?fàn)幍年P(guān)鍵。某城市商業(yè)銀行要想發(fā)展壯大，要想在激烈的銀行競爭中占有一席之地，就必須提高其薪酬績效管理水平，以提升其在對銀行業(yè)高端人才的吸引力，吸引和留住對自身發(fā)展和壯大的人才。

一、某城市商業(yè)銀行薪酬績效管理現(xiàn)狀

某城市商業(yè)銀行的目標(biāo)管理工作主要由計(jì)劃財(cái)務(wù)部門承擔(dān)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部門每年根據(jù)總行的要求編制綜合經(jīng)營計(jì)劃。綜合經(jīng)營計(jì)劃包括業(yè)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃兩部分。具體表現(xiàn)為若干個(gè)定性和定量的目標(biāo)。在綜合經(jīng)營計(jì)劃的制訂上某城市商業(yè)銀行進(jìn)行了一些探索和改進(jìn)，例如：采取根據(jù)增長目標(biāo)倒排經(jīng)營計(jì)劃的方法。綜合經(jīng)營計(jì)劃的制訂是根據(jù)自下而上的層層匯報(bào)，經(jīng)匯總平衡后下達(dá)給所屬機(jī)構(gòu)和經(jīng)營部門。

績效考核為全員參與、分級考核（總行對部門、管理支行一級考核；部門對員工、管理支行對經(jīng)營支行二級考核）、分類考核（分為業(yè)務(wù)一線、業(yè)務(wù)二線和經(jīng)營管理三大類，分別實(shí)行直接績效考核和關(guān)聯(lián)績效考核：業(yè)務(wù)一線類包括各管理支行和經(jīng)營支行員工，實(shí)行直接的產(chǎn)品工資含量考核；業(yè)務(wù)二線類包括總行各部門員工，實(shí)行與全行業(yè)務(wù)一線類員工平均績效工資掛鉤的關(guān)聯(lián)績效考核；經(jīng)營管理類包括各管理支行和總行各部門負(fù)責(zé)人，實(shí)行與轄屬員工平均績效工資掛鉤的關(guān)聯(lián)績效考核）、全面考核（工資含量考核、工作質(zhì)量考核和目標(biāo)管理考核相結(jié)合）。

二、某城市商業(yè)銀行薪酬績效管理存在問題

（一）競爭激勵(lì)機(jī)制需要進(jìn)一步完善。

薪酬制度尚需進(jìn)一步完善和健全。一是固定工資占總收入的比重較低，固定收入未能體現(xiàn)不同區(qū)域員工崗位的市場價(jià)值；二是效益工資是主要激勵(lì)手段，而且?guī)缀跞矿w現(xiàn)在當(dāng)期，缺乏長期激勵(lì)約束手段和相配套的延期回報(bào)制度；三是整體福利制度結(jié)構(gòu)不完善，品種單一。四是尚需進(jìn)一步解決內(nèi)部分配公平的問題，一些崗位的工資水平與勞動(dòng)力市場價(jià)格不相適應(yīng)。為此，近3年來已經(jīng)有20多名骨干調(diào)出。分配模式單一，重視分配，缺乏約束，激勵(lì)約束機(jī)制不夠健全。五是指標(biāo)下達(dá)未結(jié)合地域特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素。六是對指標(biāo)下達(dá)后由于客觀原因未及時(shí)對指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，缺乏動(dòng)態(tài)的跟蹤管理。

與績效考核相關(guān)的目標(biāo)責(zé)任制還需進(jìn)一步量化，使其更加科學(xué)、合理和具有導(dǎo)向性。一是未建立科學(xué)合理的績效考評程序及指標(biāo)體系，既不能實(shí)現(xiàn)績效管理對貴行戰(zhàn)略目標(biāo)層層傳遞的作用，也無法客觀真實(shí)地反映員工的績效。二是未合理區(qū)分組織績效與個(gè)人績效的關(guān)系，制約了激勵(lì)作用的發(fā)揮。表現(xiàn)在員工不論工作績效好壞，其效益工資水平因部門/機(jī)構(gòu)考評結(jié)果不同而不同。三是未在各級管理者中形成全面的績效考評理念，認(rèn)識(shí)不夠全面。如尚未完善績效管理中強(qiáng)調(diào)的溝通機(jī)制，重評估而缺乏對員工今后工作的有效指導(dǎo)。

（二）缺少以經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）的考核體系。

某城市商業(yè)銀行不僅要進(jìn)一步加強(qiáng)綜合經(jīng)營計(jì)劃與發(fā)展戰(zhàn)略的銜接，而且應(yīng)密切綜合經(jīng)營計(jì)劃與績效考核的關(guān)系。追求以經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）最大化作為考核機(jī)制充分考慮了風(fēng)險(xiǎn)成本因素，比單純追求利潤最大化的方法更為科學(xué)，同時(shí)運(yùn)用平衡記分卡（BCS）方法，涵蓋財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)的因素，使考核更為全面和科學(xué)。但某城市商業(yè)銀行現(xiàn)有的考核機(jī)制對經(jīng)營指標(biāo)考慮相對較多而管理指標(biāo)相對較少、對結(jié)果指標(biāo)考慮相對較多而過程指標(biāo)相對較少、對短期指標(biāo)考慮相對較多而長期指標(biāo)相對較少、對財(cái)務(wù)指標(biāo)考慮相對較多而市場指標(biāo)、流程運(yùn)作指標(biāo)、員工成長和員工流動(dòng)指標(biāo)相對較少。EVA對各類風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失反映并不充分，對市場競爭能力的反映也不夠充分。

三、完善某城市商業(yè)銀行薪酬績效管理的對策

（一）確定系統(tǒng)化的目標(biāo)管理體系，把戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)有機(jī)的結(jié)合起來，建立有效的目標(biāo)分解機(jī)制，使經(jīng)營壓力在系統(tǒng)內(nèi)的各個(gè)單元得到合理的分配。

（二）引入平衡記分卡管理方法，根據(jù)全行戰(zhàn)略重點(diǎn)，從財(cái)務(wù)、客戶、業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)與成長四個(gè)維度開展全面績效考評，實(shí)現(xiàn)短期利益與中長期發(fā)展目標(biāo)的有機(jī)結(jié)合，提高戰(zhàn)略執(zhí)行效率。與此同時(shí)，建議貴行在條件成熟時(shí)，建立以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的價(jià)值管理體系，將EVA和RAROC作為資本分配和設(shè)定經(jīng)營目標(biāo)的主要手段，將股東回報(bào)要求轉(zhuǎn)化為對全行和各個(gè)業(yè)務(wù)線的經(jīng)營目標(biāo)。

（三）以目標(biāo)考核為重點(diǎn)，建立基于平衡記分卡管理理念的全面績效管理體系，促進(jìn)短期目標(biāo)和長期發(fā)展的更好平衡。利用關(guān)鍵核心指標(biāo)（KPI）管理工具，改革完善個(gè)人績效管理體系，形成對個(gè)人工作績效的科學(xué)考評。建立多方位的績效評估和反饋機(jī)制，加大績效考評結(jié)果的溝通和使用，促進(jìn)員工績效提升和人才的脫穎而出。進(jìn)一步完善、細(xì)化、豐富薪酬福利體系，以崗位價(jià)值包括技術(shù)及管理的難易程度、風(fēng)險(xiǎn)的程度、在銀行體系中的貢獻(xiàn)度以及人才的市場稀缺度等因素決定分配，以需定崗，以崗定薪，崗變薪變。穩(wěn)步推行長效激勵(lì)機(jī)制，為銀行的長期可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)大動(dòng)力和機(jī)制保障。

（四）加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的管理與分析，合理核算產(chǎn)品利潤和資金的內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格，以保證現(xiàn)有績效評估體系的科學(xué)性。確定適當(dāng)?shù)臋?quán)重，將非財(cái)務(wù)績效的評定納入考核體系。

（五）人員考核與機(jī)構(gòu)考核應(yīng)有機(jī)結(jié)合，既要強(qiáng)調(diào)通過機(jī)構(gòu)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)激發(fā)團(tuán)隊(duì)精神，又要引導(dǎo)員工發(fā)揮個(gè)人的積極性和創(chuàng)造性。要提高固定工資比重，使其能起到保障生活的作用，否則將造成人心不穩(wěn)，但固定工資的比例不能千篇一律，其原則應(yīng)為：柜面人員和行政后勤人員固定工資占比應(yīng)高，業(yè)務(wù)營銷人員和管理層固定部分應(yīng)占比低，績效部分應(yīng)占比高。

（六）考核指標(biāo)的下達(dá)要充分考慮所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境的差異；由于客觀原因?qū)е轮笜?biāo)不能完成時(shí)應(yīng)適當(dāng)調(diào)整考核指標(biāo)或考核系數(shù)。

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