探析商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的風險與管理策略

［摘 要］自從我國確定了“雙碳”目標之后，環(huán)保發(fā)展理念備受關注，各行各業(yè)不僅越來越重視經(jīng)濟效益，而且越發(fā)關注環(huán)境效益。在綠色可持續(xù)發(fā)展環(huán)境中，商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)經(jīng)營理念，不斷創(chuàng)新，滿足社會發(fā)展需求。綠色金融將金融體系和綠色環(huán)保合二為一，有助于推動社會綠色發(fā)展。但是從現(xiàn)狀來看，許多商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務仍然存在各種問題，且當下學術界有關綠色信貸風險的研究較少。鑒于此，本文首先闡述綠色信貸的定義，然后指出商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的原因，再分析其發(fā)展現(xiàn)狀，最后探究商業(yè)銀行應對綠色信貸風險的策略，以供參考。

［關鍵詞］商業(yè)銀行；綠色信貸；風險；管理策略

［中圖分類號］F83 文獻標志碼：A

綠色信貸是商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作中不可或缺的內(nèi)容，但是聯(lián)系實際情況發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展情況不盡如人意，暴露出各種問題，風險發(fā)生率也較高。若不及時改變當前的狀況，商業(yè)銀行后續(xù)發(fā)展的阻礙會更多，對整個國家金融領域的發(fā)展也會產(chǎn)生制約。因此，商業(yè)銀行綠色信貸風險和管理策略值得探究。

1 綠色信貸的定義

綠色信貸是指金融機構給企業(yè)提供能滿足其生態(tài)環(huán)保需求的流動資金，資金服務通常通過貸款扶持的形式提供，且利率較低，能幫助企業(yè)減輕資金壓力。同時，若企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營對生態(tài)環(huán)境危害較嚴重，金融機構通常會限制其放款金額，或是提升利率，通過采用上述形式對企業(yè)實行懲罰。

和傳統(tǒng)信貸業(yè)務相比，綠色信貸強調(diào)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、保護生態(tài)環(huán)境以及應用可再生能源等目標，綠色信貸還具有強制性處罰性質(zhì)。也就是說，如果企業(yè)破壞生態(tài)環(huán)境，綠色信貸會對其進行懲罰。此外，綠色信貸的風險往往高于傳統(tǒng)信貸業(yè)務，由于環(huán)境風險本身不可預估性較強，存在大量變量無法預測，會對企業(yè)發(fā)展會帶來負面影響，如果企業(yè)由于生態(tài)污染而導致嚴重的損失，那么銀行可能無法順利收回貸款。

2 商業(yè)銀行開展綠色信貸的原因

通過分析和研究發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務的主要原因包括以下幾個方面：第一，將綠色信貸視為環(huán)保經(jīng)濟政策。之所以會出現(xiàn)環(huán)境問題，主要原因在于市場失靈，如果政府干預過多，很可能會出現(xiàn)更多問題，比如多頭管理、官僚作風等。使用信貸政策對資金流向進行調(diào)節(jié)，通過金融杠桿影響企業(yè)行為或干涉企業(yè)的經(jīng)營選擇，有助于實現(xiàn)環(huán)保目標，而且這是其他手段無法實現(xiàn)的。第二，規(guī)避風險。環(huán)境風險難免會導致銀行遭受損失，綠色信貸業(yè)務強調(diào)金融機構為環(huán)境保護擔責，從商業(yè)銀行內(nèi)部層面分析，發(fā)展綠色信貸是加強風險管理所執(zhí)行的重要戰(zhàn)略性決策。隨著社會環(huán)境的變化，商業(yè)銀行面臨的風險更多，其中之一便是環(huán)境風險，因此發(fā)展綠色信貸很有必要［1］。第三，擴大市場份額，突出自身優(yōu)勢。注重生態(tài)環(huán)境保護有利于提高商業(yè)銀行的競爭力，尤其是在當前激烈的競爭環(huán)境中，商業(yè)銀行必須積極發(fā)展綠色信貸業(yè)務，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)項目，使得自身市場份額更高，優(yōu)勢更加明顯。第四，承擔社會責任。商業(yè)銀行是推動社會經(jīng)濟以及可持續(xù)發(fā)展的重要力量，發(fā)展綠色信貸業(yè)務是其承擔社會責任的重要體現(xiàn)。由于全球資源有限，所有企業(yè)都必須積極承擔社會責任，商業(yè)銀行亦是如此，通過推進綠色信貸發(fā)展促使商業(yè)銀行對社會生態(tài)環(huán)境負責。

3 我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的現(xiàn)狀

3.1 商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務概況

近幾年，國內(nèi)綠色信貸業(yè)務規(guī)模持續(xù)擴大，綠色信貸市場體系也更健全，我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務整體發(fā)展情況比較樂觀，前景也非常廣闊。

3.2 商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的風險

商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸面臨的風險較多，主要表現(xiàn)包括以下幾全方面：第一，利率風險。利率風險即商業(yè)銀行負債和營業(yè)收入同時出現(xiàn)損失的可能性，在日常經(jīng)營管理工作中，商業(yè)銀行普遍比較重視利率風險［2］。第二，合同風險。從商業(yè)銀行和企業(yè)的契約關系層面分析，項目的實際使用人員通常是企業(yè)借款人員，與商業(yè)銀行相比，借款人對項目各方面情況都比較熟悉。在投資環(huán)節(jié)，為了獲得更高的經(jīng)濟效益，企業(yè)選擇的項目通常風險更大，而如果投資失敗，商業(yè)銀行必然損失嚴重。第三，信貸質(zhì)押風險。從商業(yè)銀行貸款時，許多企業(yè)提供的抵押物是個人財產(chǎn)不動產(chǎn)或庫存等，若企業(yè)違反合同，那么商業(yè)銀行可以對其抵押物進行變賣，以此彌補虧損。也正是因為如此，各種貸款部門會存在錯覺，認為貸款抵押品可以規(guī)避商業(yè)銀行信貸風險，但實際情況并非如此，許多抵押物自身風險隱患較大，估值方面難免會出現(xiàn)偏差，再加上其他方面的影響，比如貶值、損耗等，銀行承擔風險是在所難免的［3］。第四，政府干預風險。如果地方政府過多地干預市場，那么市場在資源配置過程中的作用會被削弱，不利于市場經(jīng)濟發(fā)展。有的地方政府為了發(fā)展經(jīng)濟，通常會選擇依靠投資過多干預貸款資金，并對商業(yè)銀行提出限制性要求，導致貸款人形成政府為其提供資金的錯覺，一旦爆發(fā)風險，且貸款人不及時償還，商業(yè)銀行的催收難度就會加大，嚴重的情況下還可能無法收回債務。

4 商業(yè)銀行綠色信貸風險管理策略

4.1 樹立綠色信貸經(jīng)營理念，加強貸前檢查

新時期，商業(yè)銀行要想做好綠色信貸風險管理工作，應樹立綠色信貸經(jīng)營理念，并加強貸前檢查。一方面，樹立綠色經(jīng)營理念，增強自身的社會責任感。在日常設定發(fā)展目標以及建立發(fā)展規(guī)劃時，應在其中融合綠色發(fā)展理念，同時積極宣傳該理念，促使全員形成綠色發(fā)展意識，明確綠色信貸業(yè)務的重要性，并針對綠色信貸業(yè)務的發(fā)展搭建專門的綠色通道，設置對應的績效，以此提升工作人員的積極性。另一方面，在發(fā)放貸款之前，商業(yè)銀行需要全面審查貸款企業(yè)的各方面情況，針對符合綠色信貸申請要求的企業(yè)發(fā)放貸款，規(guī)避欺詐成本，有效防范風險。商業(yè)銀行可以建立專門的信貸企業(yè)資信評價機制，在貸前審查環(huán)節(jié)嚴格按照該機制審核企業(yè)，以此降低信用風險?；蚴墙⒃u價指標體系，保證對企業(yè)的評價結(jié)果真實可靠且客觀，以有效識別低信用企業(yè)。除此以外，商業(yè)銀行還可以借鑒國外銀行的經(jīng)驗，推出多元化的綠色信貸業(yè)務產(chǎn)品及服務，確保更多融資項目的需求得到滿足［4］。

4.2 完善風險控制體系，加大處罰力度

風險控制直接影響商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的開展，綠色信貸業(yè)務除了涉及資金風險之外，也可能引發(fā)環(huán)境信用風險。我國的綠色信貸發(fā)展時間較短，而發(fā)達國家的風險評估體系和監(jiān)督機制也更完善，因此我國可以參考學習國外經(jīng)驗，優(yōu)化風險控制體系。針對高污染以及高耗能企業(yè)應加大關注力度，全面管理授信過程，防止社會風險以及環(huán)境風險帶來不必要的虧損。還應對綠色信貸資金流向?qū)嵭腥姹O(jiān)控，防止由于資金流向不符合要求而產(chǎn)生消極影響。商業(yè)銀行需要完善綠色融資審查體系，為了使審查結(jié)果更加真實客觀且可靠，可以尋求第三方機構的支持。就綠色信貸去向而言，應全面監(jiān)督和控制，以此了解企業(yè)環(huán)保信息。此外，為了最大限度地規(guī)避信貸金融風險，將風險帶來的損失降到最低，還應健全投資補償機制。商業(yè)銀行有必要定期考核綠色信貸業(yè)務的開展情況，在總結(jié)經(jīng)驗的同時也應吸取教訓，增強自身的風險抵御能力。

受多種因素影響，商業(yè)銀行在有些情況下難以得知信貸公司的所有財務信息，或是了解其真實信貸情況，這對商業(yè)銀行非常不利，必須采取合理的方法應對，以實現(xiàn)降風險的目的。而要實現(xiàn)既定的目標，商業(yè)銀行應嚴格懲罰失信企業(yè)。商業(yè)銀行在申報信貸環(huán)節(jié)可以通過加大懲處力度，督促企業(yè)將實際財務情況及時公開，進而降低信用風險。放貸結(jié)束之后，企業(yè)需嚴格遵守合同條款，在規(guī)定的時間內(nèi)完成項目，并按照要求還貸，或是以合同要求為參考標準，拒絕投資風險性過高的項目。在當前綠色信貸業(yè)務發(fā)展過程中，企業(yè)道德風險發(fā)生率較高，防范該風險也極其關鍵。對于規(guī)避還款業(yè)務或使用非正常信貸的企業(yè)而言，商業(yè)銀行應按要求嚴加懲罰，通過嚴格的貸后處理模式增加企業(yè)的違約成本，降低企業(yè)收益，促使企業(yè)積極還貸以及嚴肅經(jīng)營［5］。

4.3 完善信息公開機制，提高信息對稱度

政府相關部門需要及時對環(huán)境披露制度進行優(yōu)化和改進，進一步提升信息的公開度和透明度。對于存在綠色信貸業(yè)務需求的企業(yè)，政府應嚴格要求其披露真實的財務信息和其他相關資料，待企業(yè)提交融資申請之后，有關部門還應展開認真且全面的調(diào)查，倒逼金融業(yè)生產(chǎn)自覺向綠色業(yè)務靠攏，保證符合綠色信貸要求的企業(yè)獲得貸款，以此實現(xiàn)資源的科學合理配置。從環(huán)保部門角度來看，若貸款企業(yè)獲得資金后，投資高風險的項目或是投資項目屬于高污染或高耗能類型，環(huán)保部門不僅要對其進行嚴格懲罰，還應將其納入誠信檔案中，對其正在實施的項目實行嚴格限制，并對其環(huán)境行為展開調(diào)查。在監(jiān)督環(huán)節(jié)，有關部門之間應及時溝通，實現(xiàn)貸前、貸中、貸后全程風險管理和控制。此外，還需優(yōu)化企業(yè)項目環(huán)境影響評價機制，督促企業(yè)和商業(yè)銀行展開有效溝通和協(xié)作，使商業(yè)銀行能全面了解企業(yè)的資金需求。政府除了要求其披露信息，同樣應加大監(jiān)督核查力度，保證放貸企業(yè)符合要求，項目也達到對應標準。

隨著綠色發(fā)展理念普及范圍不斷擴大，貸款企業(yè)也應順應時代發(fā)展，增強社會責任感。若要發(fā)展綠色信貸業(yè)務，必須培育優(yōu)質(zhì)的企業(yè)文化，在發(fā)展過程中堅持誠信經(jīng)營，及時將真實信息公開披露，優(yōu)化信息披露機制，避免弄虛作假，以此提高自身的社會知名度，樹立良好的社會形象，獲得更多金融機構的支持。在防范綠色信貸業(yè)務風險的過程中，商業(yè)銀行和企業(yè)信貸業(yè)務信息對稱非常關鍵，而目前雙方信息不對稱的問題依然存在，要想解決該問題，可以采取如下方法：第一，搭建征信管理信息系統(tǒng)，對業(yè)務信息、用戶數(shù)據(jù)以及征信行業(yè)數(shù)據(jù)等進行全面收集，并通過信息化技術處理和分析，實現(xiàn)數(shù)字化監(jiān)控。第二，分析個人信用管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并在此基礎上形成更合理的建模方法，保障數(shù)據(jù)結(jié)構更加可信。第三，針對用戶建立專門的管理體系，堅持以政府為主導，完善銀行制度，以此防范道德風險，保證企業(yè)利益的同時也維護貸款機構的利益。上述方式不僅有助于保證商業(yè)銀行和企業(yè)之間的信息對稱，還可以在一定程度上規(guī)避雙方的分歧或矛盾，使得企業(yè)投資風險下降，也增強商業(yè)銀行信貸的安全性，共同打造更加和諧、穩(wěn)定、健康的金融環(huán)境［6］。

4.4 強化政府部門引導，推進法治建設

目前，國內(nèi)綠色信貸業(yè)務依然處于發(fā)展的初期，與之相關的各項法律制度仍不健全，商業(yè)信貸適用的條款法律界定也不太清晰，該情形會導致企業(yè)獲得商業(yè)信貸的可能性下降，同時也會造成商業(yè)銀行的信貸風險發(fā)生率上升。且我國正處于改造并優(yōu)化綠色信貸體系的重要時期，要想進一步促進商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展，政府有必要提供對應的法律保障，不僅有利于鼓勵企業(yè)積極執(zhí)行合同，提高企業(yè)的還款率，還能助力商業(yè)銀行規(guī)避一系列風險，促使商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營。政府部門可以對現(xiàn)有的法律條例展開深入分析，找出其中的問題和不足，并及時彌補，對現(xiàn)有適用的內(nèi)容也應及時補充和完善。對于抵押貸款而言，應科學界定商業(yè)貸款抵押品的類型，從法律層面保護抵押品。在完善法律時，政府部門還應考慮實際情況，適當針對商業(yè)銀行增加綠色貸款條款，對于惡意拒絕償還貸款或拖款的企業(yè)以及人員，應按照法律要求進行嚴格的懲罰，使商業(yè)銀行的權益得到保障。此外，還要完善法律法規(guī)，為企業(yè)營造良好的經(jīng)營環(huán)境，并實現(xiàn)保護環(huán)境的目標。各地區(qū)的政府應考慮當?shù)氐膶嶋H經(jīng)濟發(fā)展情況，建立合理的綠色信貸保護機制，助力綠色產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

5 結(jié)語

綠色信貸業(yè)務是商業(yè)銀行發(fā)展過程中極為重要的業(yè)務之一，發(fā)展綠色信貸業(yè)務能增加商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益，增強商業(yè)銀行的社會責任感等。但是綠色信貸業(yè)務風險較大，如商業(yè)銀行不能有效防范風險，不僅導致業(yè)務無法有效開展，還可能阻礙自身發(fā)展。對此，本文提出了一系列綠色信貸業(yè)務風險管理策略，即樹立綠色信貸經(jīng)營理念、完善風險控制體系、完善信息公開機制、強化政府部門引導，希望商業(yè)銀行能從中獲得啟發(fā)，降低業(yè)務風險發(fā)生率的同時為自身實現(xiàn)長期穩(wěn)定發(fā)展目標奠定良好的基礎。

參考文獻

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［5］羅霞，夏夢瑤，陳新建. 商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的風險與管理策略［J］. 征信，2022，40（3）：72-80.

［6］胡小安，彭燕玲. 綠色信貸與商業(yè)銀行風險管理問題探討［J］. 商訊，2020（33）：88-89.

［作者簡介］李文波，男，河南平頂山人，平頂山市財信投資有限責任公司，中級經(jīng)濟師，本科，研究方向：信貸風險。