基于防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙視角下的銀行賬戶風(fēng)險管理及對策探析

摘 要：近年來，隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的崛起，金融行業(yè)的耦合發(fā)展，導(dǎo)致電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪層出不窮，其犯罪范圍廣、手段更新快，嚴(yán)重危害人民群眾財產(chǎn)安全，對社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展帶來了極大挑戰(zhàn)。文章從防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙視角出發(fā)，通過Q銀行工作實踐，深入剖析銀行機(jī)構(gòu)在賬戶管理方面存在的問題，針對性提出優(yōu)化策略，從而從源頭上堵截涉詐資金轉(zhuǎn)移渠道，遏制利用銀行賬戶開展電信網(wǎng)絡(luò)詐騙活動。

關(guān)鍵詞：賬戶管理 風(fēng)險管理 電信網(wǎng)絡(luò)詐騙 優(yōu)化策略

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2024）04-130-03

一、引言

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”、大數(shù)據(jù)等信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，數(shù)字經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為推動我國經(jīng)濟(jì)增長的重要驅(qū)動力之一。大數(shù)據(jù)時代不僅改變了金融服務(wù)的形態(tài)與方式，也對金融行業(yè)提出了更高的監(jiān)管要求。現(xiàn)階段，社會資金規(guī)模不斷壯大，銀行賬戶作為我國企事業(yè)單位、社會公眾進(jìn)行生產(chǎn)消費結(jié)算、轉(zhuǎn)賬匯款等資金流通最常使用的非現(xiàn)金支付工具，為人民生活帶來極大便利，但也為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等新型的智能化犯罪提供了作案工具，犯罪分子利用大量的銀行賬戶為其收受和轉(zhuǎn)移犯罪收益或者為其犯罪準(zhǔn)備提供資金支持，這嚴(yán)重危害了社會和諧和人民群眾財產(chǎn)安全，對社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定高效發(fā)展帶來了極大挑戰(zhàn)。

因此，本文通過研讀大量資料，結(jié)合自身從事基層銀行業(yè)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙防治工作的實踐，努力掌握新形勢下電信網(wǎng)絡(luò)詐騙典型特征，分析電信網(wǎng)絡(luò)詐騙防治工作中存在的問題，并針對性的提出優(yōu)化策略，以期有效提升Q銀行電信網(wǎng)絡(luò)詐騙治理效能。

二、相關(guān)理論概述

（一）銀行結(jié)算賬戶風(fēng)險管理的理解

銀行結(jié)算賬戶是指經(jīng)濟(jì)主體在銀行開設(shè)的各類賬戶的總稱，包括單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶，社會組織及自然人在投資、消費、結(jié)算等日常經(jīng)濟(jì)活動中的資金交易和轉(zhuǎn)移支付都需要依托銀行結(jié)算賬戶來實現(xiàn)。銀行結(jié)算賬戶是日常轉(zhuǎn)賬，現(xiàn)金結(jié)算的重要基礎(chǔ)。

銀行作為結(jié)算賬戶風(fēng)險管理的關(guān)鍵主體，全面落實風(fēng)險管控措施和賬戶監(jiān)管責(zé)任，能夠有效防范不法分子利用銀行賬戶進(jìn)行違法犯罪活動，最大程度地保障經(jīng)濟(jì)金融秩序的高效運行，推動社會主義市場經(jīng)濟(jì)的有序發(fā)展。

（二）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的基本類型

電信網(wǎng)絡(luò)詐騙[3]通常指不法分子通過電話、網(wǎng)絡(luò)和短信等方式，編造虛假信息設(shè)置騙局，騙取受害人信任，對受害人實施遠(yuǎn)程、非接觸式詐騙，意在侵害當(dāng)事人財產(chǎn)安全。據(jù)Q銀行數(shù)據(jù)顯示，由于個人信息泄露或被竊取造成的電信詐騙案件占整個電信詐騙案件的比例超過70%。根據(jù)相關(guān)研究，常見的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙主要有以下四種類型。

1.冒用身份信息詐騙。冒充公務(wù)人員、銀行工作人員身份，通過恐嚇受害人涉嫌洗錢犯罪，編造錢財正在被不法分子轉(zhuǎn)出等理由，引導(dǎo)受害人前往釣魚網(wǎng)站進(jìn)行操作，從而實施詐騙?；蛘咄ㄟ^盜取他人微信、QQ，冒充熟人或者領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行交談，再找理由要求借款周轉(zhuǎn)。

2.兼職刷單詐騙。以兼職刷單名義，誘騙受害人通過網(wǎng)上購物方式為網(wǎng)店刷信譽或者充值刷流水，先以小額返利為誘餌，誘騙投入大額資金后再拉黑。

3.網(wǎng)絡(luò)貸款詐騙。犯罪分子通過發(fā)布“無需抵押擔(dān)保”“低利息”的貸款廣告，吸引受害人關(guān)注，誘導(dǎo)受害人注冊登錄虛假貸款A(yù)PP或者網(wǎng)站，竊取銀行卡號、密碼、驗證碼等重要信息，將受害人的錢款轉(zhuǎn)走。

4.網(wǎng)絡(luò)購物詐騙。犯罪分子冒充購物平臺客服、賣家，以訂單異常、商品質(zhì)量問題、快遞丟失等理由，稱可以給受害人辦理退款補(bǔ)償，引導(dǎo)受害人掃描不明二維碼，實施詐騙。

三、銀行賬戶風(fēng)險管理存在的問題

（一）銀行賬戶風(fēng)險管理制度不健全

1.賬戶管理制度不合理，缺乏科學(xué)獎懲機(jī)制。銀行機(jī)構(gòu)對于主要業(yè)績指標(biāo)都有明確的目標(biāo)任務(wù)，但風(fēng)險賬戶考核通常以涉案賬戶數(shù)量為考核依據(jù)，難以建立全面的考核與約束機(jī)制。在Q銀行實踐中，銀行網(wǎng)點的存量賬戶數(shù)量、業(yè)務(wù)人員風(fēng)險防控意識和風(fēng)險甄別能力等都成為影響涉案賬戶數(shù)量的關(guān)鍵因素，綜合考核難度較大。個別商業(yè)銀行將銀行賬戶增長率、非柜面業(yè)務(wù)簽約率等納入業(yè)績考核，為追求業(yè)績指標(biāo)而忽視賬戶風(fēng)險防控，把“斷卡”行動和經(jīng)營目標(biāo)放在“對立面”，導(dǎo)致銀行賬戶風(fēng)險管理難以有效執(zhí)行。

2.緊急止付凍結(jié)應(yīng)急機(jī)制不靈活。緊急止付凍結(jié)機(jī)制是發(fā)生詐騙事件后挽回群眾損失的唯一舉措，但在現(xiàn)實情況中卻存在很多不足。一是程序繁瑣，銀行機(jī)構(gòu)為避免誤操作而引起的法律風(fēng)險，對賬戶凍結(jié)、扣劃資金程序十分嚴(yán)格，沒有權(quán)力機(jī)關(guān)提供的文件，銀行機(jī)構(gòu)不會采取賬戶控制措施。二是時滯較長，目前涉案銀行賬戶凍結(jié)需要反詐中心通過公安部反詐平臺向各銀行機(jī)構(gòu)總行發(fā)送指令，但從受害人發(fā)現(xiàn)被騙報案，再由公安機(jī)關(guān)核實后上報反詐中心，反詐中心申請凍結(jié)，最快可能也要半個小時以上，而半個小時的時間足夠犯罪分子轉(zhuǎn)移資金。

3.風(fēng)險賬戶信息共享機(jī)制不健全。一是銀行內(nèi)信息傳達(dá)時滯、面窄。涉案資金在極短的時間內(nèi)即可以完成轉(zhuǎn)移，但賬戶風(fēng)險信息傳達(dá)周期較長，難以實現(xiàn)資金攔截。另外，出于信息安全和隱私保護(hù)考量，多數(shù)銀行僅在有限范圍內(nèi)傳閱風(fēng)險提示信息，風(fēng)險信息共享面窄，阻斷效果有限。二是銀行間信息管控參差不齊。目前，X市涉案人員名單通過風(fēng)險防控平臺跨銀行間信息共享，推進(jìn)涉案賬戶倒查及延伸排查，但各銀行間、網(wǎng)點間防控手段和措施各不相同，管控能力參差不齊，使用情況存在漏洞，給電信詐騙留下可乘之機(jī)。

（二）賬戶風(fēng)險管理執(zhí)行落實不到位

1.銀行賬戶風(fēng)險管理有效措施不足。一是監(jiān)測預(yù)警不及時。當(dāng)前商業(yè)銀行對結(jié)算賬戶的風(fēng)險監(jiān)測主要依托反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，事前防范手段較少，難以對電信網(wǎng)絡(luò)詐騙中資金快進(jìn)快出、不動賬戶突然啟用等異常及時監(jiān)測預(yù)警，阻斷“資金鏈”。二是風(fēng)險防控手段被動更新。電信網(wǎng)絡(luò)詐騙手法更新迭代迅速，涉案資金交易特點不斷變換，銀行只能被動創(chuàng)建、完善異常交易監(jiān)測模型，這種“亡羊補(bǔ)牢”的工作機(jī)制，客觀上影響了管控實效。

2.銀行賬戶分類分級管理落實不到位。部分商業(yè)銀行對所有賬戶在交易限額和操作權(quán)限方面實施“一刀切”政策。在商業(yè)銀行風(fēng)控系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對滯后的情況下，無法有效結(jié)合客戶信息來綜合判斷客戶風(fēng)險、評定賬戶風(fēng)險等級，存在默認(rèn)個人銀行賬戶功能或非柜面設(shè)置無差別等情況，有的客戶手機(jī)銀行和網(wǎng)上銀行的轉(zhuǎn)賬限額明顯超過了正常合理需求，甚至交易限額頂額設(shè)置無需審批，使得轉(zhuǎn)賬限額形同虛設(shè)，給涉案資金轉(zhuǎn)移提供了便利。

3.存量銀行賬戶風(fēng)險監(jiān)測不精準(zhǔn)。銀行存量賬戶風(fēng)險監(jiān)測存在工作量大、耗時長等問題，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)生動力不足，核查流于形式。在Q銀行存量賬戶風(fēng)險排查中，因人民銀行賬戶管理系統(tǒng)與行內(nèi)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線時間不同步，導(dǎo)致部分賬戶缺少備案信息或備案信息不一致，增加了銀行賬戶管理的風(fēng)險。另一方面，同一自然在同一銀行機(jī)構(gòu)可能存在“一人多戶”的情況，在沒有后臺風(fēng)險監(jiān)測模型的支持下，僅依靠人工甄別，很難全面分析客戶交易情況，風(fēng)險防控有效性和精準(zhǔn)度不佳。

（三）基層工作人員賬戶風(fēng)險識別能力不強(qiáng)

1.基層網(wǎng)點的業(yè)務(wù)人員配合度不高。由于銀行部門間主責(zé)主業(yè)不同，對風(fēng)險的認(rèn)識程度和防控力度存在差異，導(dǎo)致在賬戶風(fēng)險管理方面銜接不夠緊密，分工不合理，權(quán)責(zé)不清晰，影響風(fēng)險賬戶管理的協(xié)作和效果。Q銀行實際工作中，業(yè)務(wù)人員為實現(xiàn)業(yè)績增長，可能放松對主動營銷客戶的上門盡職調(diào)查工作，如果對企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營情況、法人信息等調(diào)查不清，就會造成一線柜面人員的開戶風(fēng)險增大，使“源頭治理”形同虛設(shè)。

2.業(yè)務(wù)人員難以平衡風(fēng)險防控與優(yōu)化服務(wù)的關(guān)系。一些商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)人員沒有站在風(fēng)險防控的角度理解政策，對制度生搬硬套，這使得他們很難找到優(yōu)化賬戶服務(wù)與風(fēng)險防控的平衡點。在服務(wù)考核中，主管部門偏向追求服務(wù)滿意度，忽視賬戶風(fēng)險管理，這導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員傾向于優(yōu)化服務(wù)，對企業(yè)異常開戶的敏感度不高，風(fēng)險防控意識不強(qiáng)，重視程度不夠，存在不敢拒絕、不敢管控的情況，從而導(dǎo)致不法分子利用賬戶從事違法犯罪活動。

3.客戶開卡用途難以有效識別。在開戶過程中，一般通過法人面簽、開戶意愿核實和企業(yè)聯(lián)網(wǎng)核查等方式完成客戶盡職調(diào)查，而在多數(shù)情況下銀行賬戶業(yè)務(wù)人員更注重形式上的合規(guī)性，驗證方法顯得相對單薄，缺少綜合性評估和邏輯性推理，潛在地放大了企業(yè)賬戶管理的安全風(fēng)險。從該行涉案賬戶倒查結(jié)果看，九成以上涉案賬戶在開戶環(huán)節(jié)無明顯異常情形，實名制要求落實到位，但賬戶最終卻成為轉(zhuǎn)移詐騙資金的工具。

（四）公眾對銀行賬戶風(fēng)險管理認(rèn)知度不高

1.金融消費者法規(guī)意識缺乏，違法不自知。從公安部門偵查情況看，部分涉案銀行賬戶戶主主動承認(rèn)買賣銀行卡或銀行賬戶事實，但卻并不認(rèn)為其違法，從銀行網(wǎng)點阻斷案例來看，80%以上的可疑開卡人員并不了解出借、買賣銀行卡是違法行為，其中30%開卡人員不認(rèn)為出借銀行卡有所不妥。法制思想淡薄，對消費者義務(wù)和商業(yè)銀行防控措施不甚理解，在核驗身份、延遲支付、控制交易限額時，采用投訴、曝光、上訪甚至無理取鬧等方式阻撓，客觀上增大了銀行管控難度。

2.掩蓋真實賬戶用途，提供虛假開戶資料。在銀行賬戶風(fēng)險管理中，開戶環(huán)節(jié)是把控風(fēng)險的最重要的環(huán)節(jié)，也是風(fēng)險因素最多的環(huán)節(jié)。在實踐中，最常見的風(fēng)險點是掩蓋真實開立賬戶的用途，提供虛假的開戶證明資料。如個人利用已注銷的企業(yè)工作證明，以及無法在國家企業(yè)信息公示網(wǎng)查詢到的企業(yè)證明來開立賬戶，企業(yè)提供虛假法定代表人、經(jīng)營地址信息，虛構(gòu)代理關(guān)系等情況。

四、銀行賬戶風(fēng)險管理優(yōu)化策略

（一）完善內(nèi)控制度建設(shè)，形成長效工作機(jī)制

一是商業(yè)銀行應(yīng)引導(dǎo)員工深刻領(lǐng)會打擊、治理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙違法犯罪工作的重大意義，不斷完善績效考核制度，建立以賬戶質(zhì)量和風(fēng)險防控為導(dǎo)向，兼顧業(yè)務(wù)量合理增長的賬戶考核機(jī)制。二是健全緊急止付凍結(jié)機(jī)制，銀行要加強(qiáng)與管理部門的溝通協(xié)調(diào)，探索建立緊急情況下快速止付凍結(jié)工作流程，縮短反應(yīng)時間。三是暢通銀行內(nèi)外部關(guān)于涉案賬戶信息的共享渠道，為動態(tài)識別監(jiān)測提供可靠數(shù)據(jù)支撐，打破賬戶管理中的“信息孤島”，加強(qiáng)信息共享，形成賬戶風(fēng)險管理長效工作機(jī)制。

（二）落實賬戶管理主體責(zé)任，建立監(jiān)督檢查機(jī)制

商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照“誰開卡誰負(fù)責(zé)”的原則，持續(xù)加大監(jiān)督檢查力度，及時糾正制度執(zhí)行偏差。一是優(yōu)化風(fēng)險防控監(jiān)測時效，及時將涉詐賬戶、交易特征等信息納入反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)，對監(jiān)測識別的異常賬戶和可疑交易，合理確定信息共享范圍和管控時效，實現(xiàn)反詐與反洗錢風(fēng)險監(jiān)測聯(lián)防聯(lián)控。二是推動更新生物特征識別等新技術(shù)運用，優(yōu)化客戶身份識別管理模式，加大賬戶開立和使用環(huán)節(jié)的生物識別驗證頻度，對高危賬戶、異常交易賬戶進(jìn)行二次核驗，堵住賬戶“冒名使用”漏洞。三是對存量賬戶進(jìn)行全生命周期動態(tài)管理，探索建立存量賬戶常態(tài)化風(fēng)險監(jiān)測以及優(yōu)化服務(wù)保障機(jī)制，對“一人多戶”和長期不動戶優(yōu)先清理，分層管理，精準(zhǔn)防控。

（三）加強(qiáng)員工教育培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才隊伍

商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合工作實際，加強(qiáng)對賬戶管理人員的培訓(xùn)，及時向全體員工宣貫風(fēng)險核查要點和風(fēng)險處置經(jīng)驗，增強(qiáng)員工風(fēng)險識別能力，提高風(fēng)險防控水平。對開戶用途解釋不清、業(yè)務(wù)背景模糊、資金來源不明等異常情況主動核實，采取延長開戶審查期、限制非柜面支付等方式開展增強(qiáng)型盡職調(diào)查，避免因客戶身份識別工作落實不到位而造成的風(fēng)險隱患。另一方面，應(yīng)明確各部門的職責(zé)，建立溝通渠道，實現(xiàn)部門統(tǒng)籌合作和相互制衡，做好賬戶業(yè)務(wù)指導(dǎo)、風(fēng)險處置、定期督導(dǎo)及合理考核等工作。

（四）強(qiáng)化反詐宣傳，提升教育針對性和精準(zhǔn)性

商業(yè)銀行要按照“打防結(jié)合，預(yù)防為主”的思想，以營業(yè)網(wǎng)點為宣傳主陣地，綜合微信公眾號、微博、抖音等自媒體平臺，持續(xù)宣傳普及電信網(wǎng)絡(luò)詐騙違法活動的隱蔽性和危害性，充分發(fā)揮警示教育作用，提高社會公眾法律意識。另一方面，抓住重點人群，增強(qiáng)宣傳針對性。對于大學(xué)生、無業(yè)青年等涉案賬戶重點關(guān)聯(lián)群體，通過“進(jìn)校園、進(jìn)企業(yè)、進(jìn)社區(qū)”等形式，普及不法分子作案新手法，從思想源頭增強(qiáng)群眾反電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的“免疫力”，構(gòu)建預(yù)防網(wǎng)絡(luò)犯罪群防群治的良好局面。

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[作者簡介：鄭曉琳（1990—），女，漢族，陜西西安人，秦農(nóng)銀行未央支行財務(wù)會計部副經(jīng)理，碩士研究生在讀，研究方向為企業(yè)戰(zhàn)略管理、賬戶管理、財務(wù)管理。]

（責(zé)編：若佳）