淺談?wù)袠诉^程中風險的識別及防范對策

陳一宇

［摘 要］隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，政府和企業(yè)均在擴大投資規(guī)模上作出了努力，隨之而來的招標市場的規(guī)模擴大已成為必然。然而，受市場競爭的影響，企業(yè)在生存和發(fā)展中面臨的風險愈演愈烈?；诖?，招標機構(gòu)要高度重視和積極應(yīng)對招標環(huán)節(jié)的風險，并對相關(guān)風險盡早識別和處理，以合規(guī)操作來達到凈化招標投標市場、保障各方利益的效果。文章結(jié)合招標工作概況，提出了招標單位在招標環(huán)節(jié)對違規(guī)行為的風險加以識別，并采取有效的防范對策加以應(yīng)對，以降低企業(yè)損失、提升管理效率、保障企業(yè)安全。

［關(guān)鍵詞］招標；風險；識別；防范

［中圖分類號］F27文獻標志碼：A

在我國經(jīng)濟發(fā)展的背景下，社會市場競爭愈發(fā)激烈，但招標企業(yè)在大環(huán)境下所遭遇的問題和挑戰(zhàn)也越來越多。同時在面臨多個招標機會的情況下，選擇投標風險最小、中標機會最大的高速公路項目進行重點投標，是施工企業(yè)應(yīng)該作出的重要選擇［1］。招標工作作為企業(yè)發(fā)展中不可或缺的一部分，唯有盡早面對風險并盡早識別和處理，才能保障企業(yè)利益。自《中華人民共和國招標投標法》（以下簡稱《招標投標法》）實施以來，在整頓招標市場方面取得了一定的成效。但同時，招標中違規(guī)違法及不規(guī)范的競爭和違規(guī)操作等，無形之中增加了企業(yè)的風險，現(xiàn)就招標過程中風險的識別及防范對策闡述如下：

1 招標概述

隨著市場競價的發(fā)展和招標市場的規(guī)范化，招標在競爭和交易中獲得了極大的進步，并在工程建設(shè)、貨物買賣、財產(chǎn)出租、中介服務(wù)等領(lǐng)域發(fā)揮著重要的作用。在工程建設(shè)方面，招標能實現(xiàn)優(yōu)化資源配置、提升建設(shè)質(zhì)量的效果，構(gòu)建良好委托關(guān)系；在確保項目風險有效轉(zhuǎn)移方面，通過公開招標、信息監(jiān)測、風險分擔、高額擔保等方式，促使人在項目中遵守各項合同約定，投入努力，確保項目風險得到有效轉(zhuǎn)移和管理［2］；在管理流程方面，除了滿足市場經(jīng)濟的發(fā)展需求，還能在公平透明的競爭平臺上，對企業(yè)全方面情況予以管理，具體包括熟知企業(yè)情況，完善招標前的準備工作，并提前做好相關(guān)內(nèi)容的規(guī)劃、設(shè)計、安排等。

招標有利于維護市場經(jīng)濟秩序、優(yōu)化資源配置，更好地對存在的風險加以識別，并能為更好地應(yīng)對風險提供條件。因該項工作具有高度的組織性、規(guī)范性、流程性，因而要求較高。同時，采用“項目制”管理方法，可以在資源的優(yōu)化管理中對時間和進度的控制提供完整性支撐。加之招標作為一項全鏈條的系統(tǒng)性參與工程，能夠在行業(yè)中提高項目質(zhì)量管理的公正性。

2 招標過程中的風險與識別

2.1 招標過程中的風險

企業(yè)在招標過程中所存在的風險具有客觀性、規(guī)律性。該類管理若存在疏漏之處，可能造成企業(yè)出現(xiàn)不同程度的損失。多表現(xiàn)為價格風險、質(zhì)量風險、意外風險。其中，價格風險的表現(xiàn)為供和需不對等的狀況，如供應(yīng)商為能中標而報出極低的價格擾亂市場秩序、供應(yīng)商為達到中標目的做出后續(xù)漲價的不良行為等。招標管理中質(zhì)量風險的存在，與產(chǎn)品本身關(guān)系密切，如產(chǎn)品質(zhì)量不達標、自行采購的材料出現(xiàn)質(zhì)量問題等。同時，受供應(yīng)商延遲交貨、存在采購意外風險等因素的影響，供應(yīng)商在生產(chǎn)、管理環(huán)節(jié)存在諸多漏洞，導(dǎo)致延遲交貨的情況時有發(fā)生。

其次，評委存在的問題，企業(yè)招標過程中產(chǎn)生風險與評委團隊的業(yè)務(wù)素養(yǎng)不足、結(jié)構(gòu)不合理、未按照評標辦法執(zhí)行評標等相關(guān)。在全過程咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)導(dǎo)向和價值導(dǎo)向下，應(yīng)以《招標代理服務(wù)規(guī)范》為依據(jù)，以合同管理能力、創(chuàng)新能力、風險識別與控制能力為核心能力，構(gòu)建招標采購專業(yè)人員能力培養(yǎng)與評價，引領(lǐng)行業(yè)人才建設(shè)，推動行業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展［3］。

最后，建設(shè)主管的“地方和部門保護主義”等錯誤行為，導(dǎo)致施工中，項目進展受施工工藝和施工發(fā)展的局限。加之監(jiān)督部門的活動中，公開、公平、公正的原則堅守度不足，無法真正凸顯監(jiān)督管理的作用。

2.2 招標過程中風險的識別

通過構(gòu)建項目全過程工程咨詢CIM-AHP風險管理模型，明確項目全過程工程咨詢的階段為決策階段、設(shè)計階段、實施階段，服務(wù)內(nèi)容為可行性研究審查、勘察咨詢、設(shè)計管理、招標、施工監(jiān)理、造價咨詢。在CIM-AHP風險管理模型的基礎(chǔ)上，對全過程工程咨詢在決策階段、設(shè)計階段、實施階段中的服務(wù)內(nèi)容進行分析，采用文獻勾選法對決策階段、設(shè)計階段、實施階段的風險進行識別［4］。

首先，在合規(guī)性風險的識別上，采取“問題案例+防范建議”的形式，從招標采購管理機制、采購計劃和方案、招標采購條件設(shè)置、評標和采購結(jié)果確定、保證金管理等方面進行考慮?；诤弦?guī)性風險主要表現(xiàn)為“應(yīng)招標而未招標”、“招標人與投標人串通投標”“限制、排斥投標人”“黑白合同”。在識別這類風險時，主要參照表1所示類目進行識別。

其次，流程性風險即招標、投標、開標、評標過程中對項目的工期、質(zhì)量和成果交付等過程中形成的風險。在流程性風險中，應(yīng)重點關(guān)注開評標中招標人、投標人、專家評委、監(jiān)標人等的專業(yè)水平、應(yīng)變處理能力、風險防控管理能力等。對此，應(yīng)通過加強監(jiān)管有效防范招標公告、招標文件編制過程中存在的風險，切實維護整體利益，實現(xiàn)有關(guān)采購單位和部門對擬采購標的物的預(yù)期目的，確保相關(guān)工作人員能夠依規(guī)依紀有效履行職責，避免采購中出現(xiàn)問題。

第三，信用風險主要指參與招標的任一方，如招標人、投標人、招標機構(gòu)及評標委員會中，出現(xiàn)的不誠信行為，包括投標人主觀虛報、瞞報，招標機構(gòu)或評標專家疏忽或?qū)I(yè)性不強。暴露出來的主要問題為對投標文件中財務(wù)報表、往期銷售業(yè)績、專業(yè)資質(zhì)等的真假性未核實。對此，應(yīng)建立問責機制，確定投訴是否屬實。對投訴屬實的，倒查有關(guān)記錄和原始材料，查明責任人，追查責任。

最后，技術(shù)性風險的產(chǎn)生，主要是招標文件的主要條款、商務(wù)部分、技術(shù)部分、評標辦法等問題關(guān)注度不足引起的，其還與市場性風險中匯率損失、不確定風險、制度性風險、管理性風險、財務(wù)性風險、合同性風險等多種風險相關(guān)。第一，采用總價合同形式將風險轉(zhuǎn)移給承包方，控制因通貨膨脹、匯率等因素給設(shè)備采購和施工合同中造價猛增的風險；第二，通過提前購買保險等方式，防范因自然災(zāi)害和意外事故而造成的物質(zhì)損失，實現(xiàn)轉(zhuǎn)嫁部分風險，堅持管理責任和監(jiān)督責任并行；第三，認真落實“三重一大”決策制度，把招標公告的確定、招標文件的編制、評標專家的名單和要求、評標專家的所有工作原始記錄等納入決策內(nèi)容，并做好會議紀要準備。

2.3 招標過程中風險的判斷

建設(shè)單位作為招標的主體，在具體的招標過程中，為保護自身利益，往往在招標過程中采取一些措施，甚至出現(xiàn)違規(guī)操作、明招暗定的錯誤行為，如判斷風險存在的客觀事實未依法獲得有關(guān)部門批準，擅自采用邀請招標。

運用風險評估系圖法將識別出的風險，按風險發(fā)生后帶來的影響和發(fā)生的概率兩個維度開展定性研究，將識別出的風險因素在風險評估系坐標圖上逐一進行標注，并采取有效措施加以防范［5］。招標文件的編制質(zhì)量和深度，關(guān)系著整個招標工作的成效。如果在招標文件中的規(guī)定不嚴謹，在實際操作中就很容易出現(xiàn)問題，因而必須加強對招標過程中風險的判斷。

3 招標中出現(xiàn)的風險防范對策

3.1 加強中標工作中的外部風險防范

外部風險包括市場風險、政策風險、經(jīng)濟風險、供應(yīng)方風險和采購階段支付結(jié)算風險。在該類風險防范上，要求政府層面積極組織宣傳《招標投標法》，強化輿論引導(dǎo)，讓企業(yè)充分了解招標機構(gòu)的實效性。政府層面加強宣傳，貫徹落實相關(guān)法律法規(guī)及其政策，提升服務(wù)質(zhì)量，強化業(yè)務(wù)成效，發(fā)揮招標機構(gòu)服務(wù)社會的職能。同時在鼓勵政策上，提升招標當事人自主招標積極性，制定科學有效的控制權(quán)收益、尋租行為及低價競標措施。

3.2 加強中標工作中的內(nèi)部風險防范

項目招標采購?fù)獠匡L險包括供應(yīng)商風險、經(jīng)濟風險、政策風險。合同風險、決策風險屬于內(nèi)部風險。在內(nèi)部環(huán)境風險防控措施方面，要求招標企業(yè)提高工作人員的服務(wù)意識，對招標企業(yè)的特點、任務(wù)、戰(zhàn)略等加以分析，加強企業(yè)文化建設(shè)，并鼓勵員工加以實踐；在工作細節(jié)方面，讓員工重視工作細節(jié)，開展科學有效的工作，對相關(guān)人員進行培訓(xùn)，以此達到增加管理人員文化知識、提高管理人員技能、規(guī)范其采購行為、提升其整體素質(zhì)的目的；在專業(yè)隊伍建設(shè)方面，要進一步提高相關(guān)人員的法律水平和業(yè)務(wù)水平，打造一支服務(wù)精良的高素質(zhì)團隊，強化法制教育，讓相關(guān)人員在習得法律知識的前提下，進一步提升其識別招標風險的能力；在業(yè)務(wù)能力方面，不斷強化招投標工作人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，使其熟悉招投標業(yè)務(wù)和程序。

3.3 防范同行惡性競爭風險

為防范來自各方的風險，企業(yè)要規(guī)范經(jīng)營機制，完善規(guī)章制度，規(guī)范經(jīng)營、合規(guī)操作，以降低經(jīng)營風險。做好招標的制度建設(shè)，并嚴格在工作中貫徹執(zhí)行。在行業(yè)市場中，控制服務(wù)價格降低的錯誤行為，并在行業(yè)利益約束上，積極完善與改進，讓招標機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍得到進一步的拓展。在技術(shù)層面，提升相關(guān)人員的工作效率及服務(wù)質(zhì)量，并從整合技術(shù)力量、細化專業(yè)分工、積累生活經(jīng)驗等方面實現(xiàn)對招標服務(wù)的全過程控制。建立供應(yīng)商動態(tài)管理機制，及時調(diào)整動態(tài)反饋機制，并謀求戰(zhàn)略層面的深度合作。改革招投標監(jiān)管方式，嚴格規(guī)范專家評標過程，嚴格約定并保證評標時間。

3.4 質(zhì)控措施

應(yīng)對工程項目投標中的報價風險，首先，結(jié)合工程特點加以研究，了解工程的現(xiàn)場情況和周圍環(huán)境，并獲得相關(guān)的信息；其次，把握工程投標書中可能要面對的風險，考慮到可能發(fā)生意外事故的資料信息，并對該類信息進行核查，尤其要做好對報價工作的核查，在招標文件的審查中，認真地核對工程量，并對招標書中存在的問題進行詳細的了解，找出解決辦法。而針對投標報價中可能存在的虛報和信息失真的情況，更要全面細致地審查；第三，要對工程的主要材料和設(shè)備有全面的調(diào)查和把握，建立合理的價格體系，并綜合預(yù)算結(jié)果進行合理化評標定標，在此過程中要考慮各種可能的影響因素，正確地進行各項費用的計算，避免出現(xiàn)遺漏和誤算的情況；最后，適應(yīng)工程建設(shè)的施工條件和技術(shù)要求，讓工作人員盡可能地參與實際的調(diào)查，把握不同的工程項目對技術(shù)的不同的要求，做好各方面的工作，以保證投標的效率，確保企業(yè)健康快速地發(fā)展，提高企業(yè)的效益。

4 結(jié)語

招標是企業(yè)進一步發(fā)展的關(guān)鍵，在企業(yè)的經(jīng)營管理中是一把雙刃劍。一方面招標能讓企業(yè)獲得各種利益，另一方面也會給企業(yè)帶來一定的風險。因此，企業(yè)在招標工作中應(yīng)強化對存在的相關(guān)風險進行識別，并采取有效可行的方案加以防范，以助力企業(yè)的長足發(fā)展，確保企業(yè)在招標中將風險降到最低。

參考文獻

［1］張檬兮. 高速公路項目投標風險識別與評價研究［D］. 重慶：重慶大學，2021.

［2］石錚. PPP垃圾焚燒項目風險轉(zhuǎn)移路徑研究［D］. 湖北：華中科技大學，2021.

［3］芮麗梅. 遵循國家標準開展招標采購人員能力培養(yǎng)與評價［J］. 中國招標，2020（6）：104-106.

［4］張倩. 全過程工程咨詢視角下地鐵項目風險管理研究——基于CIM-AHP風險管理模型［D］. 天津：天津理工大學，2020.

［5］連怡姍. XZ代理公司招標采購中的風險管理研究［D］. 鄭州：中原工學院，2019.