柴油市場一體化統(tǒng)籌運作創(chuàng)效模型構(gòu)建研究與應用

張 剛

（中國石化銷售股份有限公司，北京 100728）

1 我國柴油市場經(jīng)營環(huán)境及現(xiàn)狀

1.1 成品油經(jīng)營宏觀政策環(huán)境

2015年，國家放開原油進口和使用“雙權(quán)”后，地方煉廠加工負荷不斷提高，成品油產(chǎn)量大幅增加，迎來了煉油能力新一輪擴張。受國家2014年以來3次上調(diào)成品油消費稅影響，消費稅占油價的比例大幅提高，但由于稅收監(jiān)管不到位，地方煉廠出廠價明顯偏低，石化配置價格與市場價格明顯分化，不公平競爭態(tài)勢不斷加劇。2018年以來，國家陸續(xù)放開了零售市場外資準入和批發(fā)資質(zhì)審批，下放了零售經(jīng)營許可權(quán)利，導致市場競爭更加白熱化，尤其是一些社會加油站與地煉低稅、非稅油品形成產(chǎn)銷聯(lián)盟，對市場秩序沖擊很大。目前全社會加油站總數(shù)約10萬座，中國石化、中國石油兩大集團僅占1/2左右，國內(nèi)成品油市場競爭向縱深發(fā)展，企業(yè)面臨的經(jīng)營形勢日趨嚴峻，擴銷增效、穩(wěn)市拓市壓力不斷加大。

1.2 宏觀經(jīng)濟與消費環(huán)境

近年來，中國經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了顯著變化，經(jīng)濟增長繼續(xù)放緩，第二產(chǎn)業(yè)比重大幅下滑，消費增速持續(xù)下降。一方面，安全、環(huán)保、限產(chǎn)持續(xù)高壓影響大宗商品產(chǎn)量及公路貨運量，隨著國家環(huán)保政策的不斷出臺，“公轉(zhuǎn)鐵、公轉(zhuǎn)水”力度加大，對商用車銷量帶來重大影響，商用車銷量的低迷對柴油消費形成抑制，給柴油消費帶來負面影響。另一方面，新能源汽車發(fā)展迅速，特別是德國、英國等國家已明確提出禁售燃油汽車的時間表，加快電動汽車、氫能汽車發(fā)展速度，對未來柴油消費帶來很大沖擊。近年來，國家積極推進“雙碳”戰(zhàn)略，成品油出口從嚴管控，國家要求加快“油轉(zhuǎn)化、油轉(zhuǎn)特”產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，柴油經(jīng)營面臨高質(zhì)量發(fā)展新挑戰(zhàn)。

1.3 柴油市場銷售環(huán)境

由于地方煉廠和社會加油站獲得了顯著的不公平低價競爭優(yōu)勢，也極大地刺激了“自流黑”（自建罐、流動加油車、黑窩點）亂象的發(fā)生和泛濫，導致傳統(tǒng)成品油經(jīng)營企業(yè)柴油市場份額不斷流失。特別是2017年以來，柴油供需矛盾加劇，正品與非標品、繳稅與非稅產(chǎn)品價差巨大，傳統(tǒng)營銷策略基本失靈，柴油經(jīng)營量效平衡壓力大增。尤其是柴油經(jīng)營取消?；愤\營管理后，因價差巨大、違法經(jīng)營成本較低，大量非稅、非標資源流入市場，價格錯位競爭加劇，使得柴油經(jīng)營環(huán)境更為復雜。

2 柴油市場“V”型走勢規(guī)律研究

柴油市場價格受多種因素直接或間接影響，通過聚類分析，最終可歸納為兩大類：受全球經(jīng)濟、地緣政治、美元匯率、原油產(chǎn)量、全球原油庫存、替代能源發(fā)展、產(chǎn)油國減產(chǎn)協(xié)議等共同影響的國際油價因素；受主營煉廠及地煉生產(chǎn)情況、柴油出口、商用車產(chǎn)銷保有量、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟、政府打非治違、稅收監(jiān)管等影響的國內(nèi)市場供需因素。在柴油實際經(jīng)營過程中，由于直分銷經(jīng)營價格體系為隨行就市，直分銷價格的走勢變化一定程度上表現(xiàn)柴油市場價格的走勢變化。根據(jù)我國成品油市場價格形成機制，正規(guī)煉廠成品油出廠價主要隨國際原油價格變化而進行相應調(diào)整，即出廠價是國際油價在國內(nèi)成品油價格中的反映。廠批價差（出廠價-直分銷價，下同）相當于是大致上剔除了國際油價影響素后，直接反應國內(nèi)市場供需的柴油消費關(guān)鍵指標。結(jié)合供需變化決定市場價格的一般規(guī)律，根據(jù)近年來國內(nèi)柴油經(jīng)營規(guī)律變化，可以得出廠批價差指標呈現(xiàn)一定規(guī)律性變化，一定程度反映柴油市場變化和經(jīng)營運作機理。

2.1 廠批價差呈現(xiàn)周期波動，“V”型走勢規(guī)律明顯

從2012年以來的歷史數(shù)據(jù)來看，以中國石化銷售企業(yè)為例，其柴油的廠批價差指標大致以年為周期，呈現(xiàn)較規(guī)律的“V”型波動走勢（見圖1）。2014年以來，該曲線特點尤為明顯：即春節(jié)前后廠批價差開始下行，大約在年中到達全年低點，隨后開始上行，四季度達到全年最高點，柴油市場呈現(xiàn)“一年之計在秋冬”特點。

圖1 2012-2019年中國石化銷售企業(yè)柴油的廠批價差指標走勢

2.2 資源供應過剩加深價差倒掛程度，2015年成為配置柴油直分銷的盈虧分水嶺

從2014年11月至2015年1月，為促進環(huán)境治理和節(jié)能減排，國家先后3次上調(diào)成品油消費稅。上調(diào)后，汽油消費稅由1.00元/升增至1.52元/升，柴油消費稅由0.8元/升增至1.2元/升。由于地方煉廠和社會調(diào)油商大量偷逃稅，柴油批發(fā)市場價格極為畸形和扭曲，造成合規(guī)守法、照章納稅的石化煉廠出廠價與違法違規(guī)、偷稅漏稅的地方煉廠出廠價之間形成巨大的價差。由于社會流動資源主要為地方煉廠資源，其出廠價格事實上主導了市場價格形成，充分競爭的直分銷價格通常為出廠價格加300元/噸價差波動。銷售企業(yè)為維護客戶穩(wěn)定，鞏固市場份額，同時保證石化煉廠后路暢通，貼近柴油批發(fā)市場價格銷售，導致配置柴油廠批價差大幅下降。2015年國家放開原油進口和使用“雙權(quán)”后，國內(nèi)成品油資源嚴重過剩，價格倒掛程度加深，標志著成品油市場進入再平衡的新常態(tài)。

2.3 資源富集程度與價差坡度正相關(guān)，廠批價差與社會庫存形成“剪刀差”

隨著地方煉廠不斷壯大，市場參與度逐年提高，一方面造成廠批價差整體上呈現(xiàn)逐年下滑趨勢，另一方面國內(nèi)市場化程度不斷加深，廠批價差能更明顯更敏銳反應市場規(guī)律，“V”型曲線逐漸規(guī)律、明朗。通過研究、分析歷年國家發(fā)改委統(tǒng)計的月末全國柴油庫存（社會庫存），可見柴油社會庫存呈現(xiàn)較為規(guī)律的倒“V”型走勢，呈現(xiàn)負相關(guān)特點，驗證了廠批價差是反映柴油市場供需關(guān)系的關(guān)鍵指標。2015年成為廠批價差盈虧的分水嶺，社會庫存在短期內(nèi)快速上漲，廠批價差相應呈現(xiàn)“傾瀉”特點，即“V”左側(cè)斜率變大，同時周期拉長（見圖2）。

圖2 2012-2019年柴油廠批價差與柴油社會庫存走勢

每年春節(jié)前后為柴油消費淡季，四季度為柴油消費旺季。在年初淡季，全國柴油庫存沖高至最高點，從年初到年中，柴油進入去庫存周期，四季度柴油消費旺季來臨前，流動資源偏緊，價格快速上揚，廠批價差提高。周而復始，柴油廠批價差與社會庫存形成“剪刀差”。

3 研究構(gòu)建資源順推量效模型，探尋柴油量效最佳組合點

3.1 柴油購銷環(huán)節(jié)要素分析

該企業(yè)銷售渠道包括機出零售、以批代零、小額配送和直分銷。通常情況下，零售價格最高，其他經(jīng)營環(huán)節(jié)隨行就市定價，價格依次降低。

購進渠道包括自有煉廠資源（配置資源，下同）和外采資源（集采和自采資源）。

3.2 各銷售與采購環(huán)節(jié)的邏輯聯(lián)系

將企業(yè)購進資源總量記為QR，從自有煉廠購進的資源量為QRs，價格為PRs；從自有煉廠以外購進資源為QRw，價格為PRw，其中，集采資源量為QRj，價格為PRj，自采資源量為QRz，價格為PRz。按照企業(yè)優(yōu)先消化配置資源和先集采后自采的原則，各類資源消化的先后順序為QRs＞QRj＞QRz。企業(yè)資源結(jié)構(gòu)如下：

企業(yè)總銷售量記為QS，零售量為QSl，其中，機出零售量為QSj，價格為PSj，以批代零量為QSy，價格為PSy，小額配送量為QSx，價格為PSx；直分銷量為QSf，價格為PSf。按創(chuàng)效能力和保供優(yōu)先層級，各經(jīng)營環(huán)節(jié)排序為QSj＞QSy＞QSf。則銷售企業(yè)銷售結(jié)構(gòu)如下：

柴油經(jīng)營的總價差收入等于各銷售環(huán)節(jié)消化資源所獲得價差收入的總和。

3.3 柴油資源順推分析模型的構(gòu)建與解讀

當前該企業(yè)柴油配置資源量整體大于機出零售量，以該企業(yè)模擬柴油資源順推量效模型為例（見表1），柴油廠零價差為472元/噸，廠批價差為進銷倒掛46元/噸，采批價差為265元/噸；由此可見，每擴大1噸柴油機出零售，超機出零售的配置資源量就少1噸，可在實現(xiàn)廠零價差472元的同時，減少在批發(fā)環(huán)節(jié)的倒掛46元，同時需要增加1噸外采資源彌補批發(fā)經(jīng)營量的缺口，實現(xiàn)價差265元，合計783元/噸。從模型可見，適當收窄廠零價差，利用價格彈性，擴大柴油零售經(jīng)營規(guī)模，可擴大配置資源在機出零售消化的規(guī)模，減少配置超機出倒掛的量。通過合理調(diào)整各環(huán)節(jié)價差與經(jīng)營量，從而獲得柴油量效最佳平衡點。

表1 柴油順推分析模型

3.4 探尋柴油量效最佳組合點

受傳統(tǒng)主營企業(yè)配置資源和外采資源兩種價格體系影響，長期以來，存在量效平衡不好把握、機會收益難以測算、量化策略缺乏依據(jù)等經(jīng)營管理難題。在全面系統(tǒng)分析近年來國內(nèi)柴油市場變化和經(jīng)營運作機理后，以實現(xiàn)價值創(chuàng)造最大化目標，需要對生產(chǎn)要素進行再優(yōu)化，對價值創(chuàng)造進行再挖掘。通過匹配資源端和銷售端量化分類，將進銷兩端進行科學匹配，充分運用量化分析和統(tǒng)籌運作思維，研究構(gòu)建資源順推量效模型，通過“事前算贏”和“綜合算賬”，形成動態(tài)的銷售企業(yè)擴銷增效與煉油企業(yè)保持加工負荷的最佳組合，為實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈健康、可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。

3.5 定量分析市場變化并深化應用

按照大數(shù)據(jù)時代“一切事物皆可量化”的原則，運用運籌學思維，將市場變化因素，科學歸納定性、定量，再匹配到資源順推分析模型的經(jīng)營要素上，從而分析不同情形下的邊際收益或損失，實現(xiàn)提前應對和企業(yè)效益最大化。如根據(jù)調(diào)油原料進口數(shù)量減少的信息，預判市場上調(diào)和油和流動資源數(shù)量的變化，從而預判外采價格變化，并根據(jù)資源順推分析模型，判斷外采價格在不同情形下對企業(yè)價差收入的影響。

表2中，假設(shè)各環(huán)節(jié)銷售計劃不變，按照該企業(yè)的資源順推模型（表1）邏輯，單銷售環(huán)節(jié)測算，如柴油外采價格每上漲100元/噸，聯(lián)動直分銷價格上漲，進入直分銷環(huán)節(jié)的配置資源減虧使得價差收入增加8.1億元；如零售價格每上漲30元/噸，價差收入增加12.1億元。如外采價格上漲100元/噸，聯(lián)動直分銷價格上漲100元/噸，同時帶動零售價格上漲30元/噸，則共計增加創(chuàng)效20.2億元。

表2 柴油價差收入敏感性分析（不含稅） 億元

3.6 及時評估收益趨利避害

對不同決策下的變量因素進行分析、確認，并通過匹配、調(diào)整資源順推分析模型的經(jīng)營或資源要素，量化測算不同決策方案下帶來的機會收益。如按參與市場競爭和不參與市場競爭兩種情形，對經(jīng)營態(tài)勢進行全面、深入的剖析，并通過日常監(jiān)控，深入、靈活運用資源順推分析模型，更加貼近市場，發(fā)揮銷售價格彈性，全力擴銷增效。減少柴油配置資源進入批發(fā)環(huán)節(jié)，縮小倒掛損失。同時，統(tǒng)籌銷售與外采，全力擴大柴油采批價差。

4 用好市場規(guī)律和運作機理，實施一體化經(jīng)營運作提升創(chuàng)效

在全面系統(tǒng)分析近年來國內(nèi)柴油市場的變化和經(jīng)營運作機理后，在無法改變當前柴油市場大環(huán)境的前提下，需要對生產(chǎn)要素進行再優(yōu)化，對價值創(chuàng)造進行再挖掘。通過統(tǒng)籌時間和空間、整體和局部、國內(nèi)和國際、總體目標和板塊效益，研究構(gòu)建了國內(nèi)柴油市場“V”型走勢規(guī)律和資源順推量效模型，充分運用量化分析和統(tǒng)籌運作思維，積極科學地開展競爭，全力提升量效水平，為實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈健康、可持續(xù)發(fā)展提供有力支撐。

4.1 發(fā)揮一體化優(yōu)勢，煉銷合力應對競爭

面對快速變化的環(huán)境和日益激烈的競爭，柴油市場的競爭已然成為全產(chǎn)業(yè)鏈的較量，迫切需要煉油和銷售強化一體化統(tǒng)籌，形成合力，從成品油產(chǎn)業(yè)鏈的全局出發(fā)，以集團效益最大化為導向，深化煉銷融通，統(tǒng)籌國內(nèi)國外“兩個市場”、石化外采“兩種資源”，兼顧產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的利益，將傳統(tǒng)的單向、線性價值鏈進行雙向驅(qū)動，探索內(nèi)部市場化機制，提升一體化競爭優(yōu)勢，著力改善柴油擴銷創(chuàng)效大環(huán)境，努力緩解錯位競爭。

4.2 用好規(guī)律精心經(jīng)營，強化預判超前運作

采銷運作綜合運用柴油市場“V”型走勢規(guī)律和“資源順推量效分析模型”，提前預判市場各環(huán)境要素，早謀劃、早決策，利用市場領(lǐng)先者的優(yōu)勢，將市場按照供需分為采購市場和銷售市場，找準時間差，先于競爭對手進入采銷轉(zhuǎn)折點。同時堅決實施采購及銷售分離運作。在采購市場中，資源形勢寬松，緊盯國際油價變化，抓住波動預期，合理把握采購節(jié)奏，吸取低價資源；銷售市場中，借助資源偏緊形勢，堅決上推柴油價格，努力實現(xiàn)最大化創(chuàng)效的目標。

4.3 采銷聯(lián)動低庫存運作，穩(wěn)價推價避險增效

強化市場預判，在銷售端，抓住國際油價及市場價格波動契機推價增量，不斷抬高柴油“V”型曲線底部，提升創(chuàng)效能力。在采購端，充分發(fā)揮外采的庫存調(diào)控作用，開展庫存運作，穩(wěn)價托市，特別是作為有較大影響力的市場主體，改變以往春節(jié)前被動漲庫，春節(jié)后過快降庫，沖擊市場的經(jīng)營策略，努力營造抽緊柴油流動資源的市場環(huán)境，在有效規(guī)避庫存跌價風險的同時，努力提升企業(yè)創(chuàng)效水平，實現(xiàn)“量價齊升、量效雙增”的經(jīng)營目標。

4.4 跟蹤評估影響要素，趨利避害提升柴油創(chuàng)效水平

2022年4月10日國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于加快建設(shè)全國統(tǒng)一大市場的意見》，明確要加快建立全國統(tǒng)一的市場制度規(guī)則，油氣行業(yè)市場化進程或?qū)⑦M一步加快，國內(nèi)成品油市場將逐步成為更加高效規(guī)范、公平競爭、充分開放的全國統(tǒng)一成品油經(jīng)營大市場。未來的柴油市場經(jīng)營有望在更為開放、全國統(tǒng)一市場環(huán)境下開展經(jīng)營與競爭。因此，基于柴油供需價格變化趨勢及規(guī)律，充分運用量化分析和統(tǒng)籌運作思維，用好資源順推量效模型，統(tǒng)籌柴油采銷要素進行一體化運作，不斷抬高柴油“V”型底部，將持續(xù)提升企業(yè)精益管理水平和經(jīng)營效益水平，在充分放開、相對公平的市場化經(jīng)營環(huán)境下，更加有效的實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈價值，實現(xiàn)價值創(chuàng)造最大化預期目標。