現(xiàn)階段銀行業(yè)押品管理風(fēng)險(xiǎn)因素分析

郭士忠

押品抵押，是指借款人和銀行以書(shū)面形式訂立約定，不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保。當(dāng)借款人到期未能歸還銀行貸款時(shí)，銀行有權(quán)依法以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。截至2012年，四大國(guó)有銀行抵質(zhì)押貸款余額占全部貸款余額均超過(guò)或接近50%。押品已成為銀行緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低不良率的重要手段?，F(xiàn)階段銀行押品內(nèi)部管理仍存在不足之處，部分押品自身也存在特定風(fēng)險(xiǎn)因素，這都將給銀行信貸資產(chǎn)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患，需引起相關(guān)部門(mén)關(guān)注。

一、銀行押品管理內(nèi)部控制不足，影響押品管理效果

銀行押品管理附屬于貸款管理，貸款管理分為貸前、貸中、貸后3個(gè)環(huán)節(jié)，押品管理與之同步。目前，押品準(zhǔn)入、審核、評(píng)估、日常監(jiān)控、處置等環(huán)節(jié)中尚存在某些制度缺陷或流程漏洞，影響著對(duì)押品的有效管理，具體表現(xiàn)為以下四個(gè)方面：

1.盲目追加押品作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

銀行授信要求每筆貸款均要有相應(yīng)的擔(dān)保措施，但在經(jīng)辦行向上級(jí)行報(bào)批時(shí)，上級(jí)行審批人員往往要求在原擔(dān)保措施基礎(chǔ)上追加押品做為風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，從風(fēng)險(xiǎn)控制角度來(lái)看，似乎追加押品抵押能夠進(jìn)一步緩釋貸款風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際情況并非如此：一是追加押品多數(shù)存在瑕疵，貸款經(jīng)辦人員在上報(bào)貸款申請(qǐng)時(shí)一般是先將有價(jià)值、易變現(xiàn)、合法規(guī)的押品先行抵押，應(yīng)審批人員要求追加的押品多數(shù)是存在法律手續(xù)不完善，押品估值不高或無(wú)實(shí)際變現(xiàn)能力的次品。從實(shí)際調(diào)查來(lái)看，此類押品主要有手續(xù)不齊全土地或房屋，機(jī)器設(shè)備，應(yīng)收賬款等，此類押品即使追加抵押也很難變現(xiàn)價(jià)值；二是追加押品相對(duì)價(jià)值不高。押品風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力高低不僅要關(guān)注押品本身絕對(duì)價(jià)值大小，還要關(guān)注押品價(jià)值與對(duì)應(yīng)貸款余額的比例關(guān)系，關(guān)注押品相對(duì)價(jià)值的高低。比如，同樣追加一筆10萬(wàn)元定期存單作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，對(duì)于一筆100萬(wàn)元小企業(yè)貸款和一筆1億元大中型企業(yè)貸款意義完全不同，押品相對(duì)價(jià)值高低決定了押品對(duì)貸款實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)緩釋效果。三是追加押品擠占主押品管理資源。對(duì)一筆貸款來(lái)說(shuō)，在一定時(shí)間內(nèi)押品管理的精力投入是一定的，過(guò)多地追加一些無(wú)效或低效押品只能造成押品管理投入相對(duì)不足，不能將主要精力及時(shí)投入主押品的管理中。總之，銀行在追加押品的選擇上，需要更多的關(guān)注追加押品是否能夠真正變現(xiàn)、相對(duì)價(jià)值較高、能夠有效緩釋風(fēng)險(xiǎn)。

2.押品按部門(mén)、按客戶管理不利于押品風(fēng)險(xiǎn)控制

部分銀行出現(xiàn)押品按部門(mén)、按客戶管理的情況：一是押品因信貸業(yè)務(wù)種類不同而由不同部門(mén)分管。圍繞銀行貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展，抵押銀行押品涉及公司客戶貸款、小微企業(yè)貸款、個(gè)人類貸款等業(yè)務(wù)類型，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，上述三類貸款業(yè)務(wù)分屬不同管理部門(mén)，同樣押品也由相應(yīng)部門(mén)分管。二是押品具有明顯的地域性特征，尤其是土地、房屋、機(jī)器設(shè)備等押品地域性特征更為明顯。此類押品因區(qū)域間流動(dòng)性不足造成押品由各區(qū)域客戶經(jīng)理分管，甚至以客戶為單位由相應(yīng)的客戶經(jīng)理分管。這種管理模式存在3個(gè)缺陷：一是未能對(duì)銀行押品進(jìn)行集約化管理，造成押品管理質(zhì)量、押品管理效率不高；二是押品缺乏統(tǒng)一管理，易造成風(fēng)險(xiǎn)信息部門(mén)隔絕，不利于從全行角度把握押品風(fēng)險(xiǎn)信息；三是押品管理的主要工作集中于相應(yīng)的信貸客戶經(jīng)理，造成崗位制衡實(shí)質(zhì)失效，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

押品管理集中化、專業(yè)化、扁平化是中國(guó)銀行業(yè)押品管理的一種趨勢(shì)。目前已有部分銀行機(jī)構(gòu)在這方面做了有益嘗試。如，中國(guó)銀行押品管理組織架構(gòu)是在國(guó)內(nèi)銀行中最先成立了專門(mén)的團(tuán)隊(duì)，在總行和一級(jí)分行設(shè)有專職押品管理團(tuán)隊(duì)，二級(jí)分行設(shè)有押品管理崗（職能在風(fēng)險(xiǎn)管理部），牽頭負(fù)責(zé)對(duì)公、對(duì)私的押品管理工作，直接管理對(duì)公授信項(xiàng)下押品相關(guān)工作，開(kāi)展押品權(quán)屬證件、中介機(jī)構(gòu)、價(jià)值評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)核查四大管理職能。工商銀行總行設(shè)立了獨(dú)立的押品價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)，一級(jí)分行設(shè)立獨(dú)立客戶，二級(jí)行設(shè)置押品職能崗位。農(nóng)業(yè)銀行管理范圍最寬，包括公司、個(gè)金押品和保證管理?？傂性O(shè)置擔(dān)保管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)政策制定，一級(jí)分行和二級(jí)分行設(shè)置職能崗位。

3.過(guò)分依賴外部評(píng)估公司，“雙評(píng)估”管理模式效果不足

目前，我國(guó)銀行對(duì)押品的估值方式一般為“雙評(píng)估”，即銀行內(nèi)部估值和外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值相結(jié)合的模式。這種估值管理模式一方面能夠充分發(fā)揮外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值專業(yè)化優(yōu)勢(shì)；另一方面銀行又能夠控制押品最終的價(jià)值判斷。但實(shí)際操作中存在銀行內(nèi)部評(píng)估過(guò)多依賴外部評(píng)估結(jié)果，甚至在某些情況下，銀行內(nèi)部評(píng)估全單照搬外部估值，內(nèi)部評(píng)估基本流于形式，失去了押品評(píng)估、重估的意義。造成這種問(wèn)題原因有三：一是押品價(jià)值評(píng)估專業(yè)化程度要求較高，一般銀行押品評(píng)估人員未能勝任；二是銀行押品評(píng)估人員隸屬于貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)，部分人員緊張的機(jī)構(gòu)甚至存在銀行押品評(píng)估人員由相應(yīng)客戶經(jīng)理兼任的情況；三是部分銀行押品評(píng)估人員存在懶政、惰政思想，主動(dòng)性不足，一味依靠外部評(píng)估結(jié)果。上述因素均導(dǎo)致銀行內(nèi)部評(píng)估低效、無(wú)效，導(dǎo)致押品價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，給貸款帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4.其他影響押品管理效果的因素

（1）押品權(quán)屬證件未能集中統(tǒng)一保管，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。部分銀行機(jī)構(gòu)押品的權(quán)屬證件保存在營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，未能實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行或二級(jí)分行層面的集中管理，這種情況一方面增加了營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)工作量；另一方面也給權(quán)屬證件保管帶來(lái)安全隱患。

（2）信息不對(duì)稱帶來(lái)異地押品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。部分銀行押品屬于跨地市、跨省異地押品。此類押品管理不僅管理成本高，而且押品管理銀行不能及時(shí)準(zhǔn)確掌握押品信息。一旦發(fā)生押品轉(zhuǎn)移、押品滅失的情況，押品管理銀行不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)措施。

二、部分押品特殊風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

1.因動(dòng)產(chǎn)抵押不具有排他性，且已抵押動(dòng)產(chǎn)不排斥動(dòng)產(chǎn)交易，動(dòng)產(chǎn)押品抵押權(quán)存在懸空風(fēng)險(xiǎn)。

動(dòng)產(chǎn)押品抵押具有兩點(diǎn)致命缺陷：一是動(dòng)產(chǎn)類押品抵押權(quán)不具備明確的排他性?！耙话愕盅簷?quán)的登記公示制度從某種意義上說(shuō)不是一種權(quán)利性質(zhì)與內(nèi)容的宣示，更多的是一種告訴第三人，債務(wù)人對(duì)于一般動(dòng)產(chǎn)的權(quán)利，是一種打了標(biāo)記的權(quán)利”，實(shí)際操作中存在動(dòng)產(chǎn)重復(fù)抵押的情況，且為法律允許?！暗诎藯l同一財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上債權(quán)人抵押的，抵押人住所地登記機(jī)關(guān)依法辦理登記”，這說(shuō)明動(dòng)產(chǎn)抵押不像非動(dòng)產(chǎn)抵押具有明確的排他性，這將給銀行帶來(lái)動(dòng)產(chǎn)抵押押品貶值或滅失的風(fēng)險(xiǎn)；二是動(dòng)產(chǎn)押品抵押權(quán)不排斥押品交易，有可能導(dǎo)致動(dòng)產(chǎn)押品抵押權(quán)懸空?！耙勒毡痉ǖ谝话侔耸粭l規(guī)定抵押的，不得對(duì)抗正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中已支付合理價(jià)款并取得抵押財(cái)產(chǎn)的買(mǎi)受人。”（《物權(quán)法》2007年，第一百八十九條第二款）這表明處于抵押狀態(tài)的動(dòng)產(chǎn)有可能已經(jīng)發(fā)生買(mǎi)賣交易，銀行動(dòng)產(chǎn)押品實(shí)際已經(jīng)滅失。

2.房地產(chǎn)在建工程用途的特殊性給押品抵押權(quán)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

房地產(chǎn)在建工程抵押屬于不動(dòng)產(chǎn)抵押，這種押品最終為廣大居民住戶使用，這導(dǎo)致該押品在監(jiān)管、處置過(guò)程中面臨一定的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。首先，因監(jiān)管力度不足或開(kāi)發(fā)商故意隱瞞情況，開(kāi)發(fā)商可在土地使用權(quán)和在建工程抵押權(quán)未解壓的情況下對(duì)外銷售房屋，房屋一旦銷售給居民住戶，押品便實(shí)際發(fā)生轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致銀行抵押權(quán)懸空。其次，房地產(chǎn)在建工程因其用途的特殊性使抵押權(quán)行權(quán)時(shí)面臨一定的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素。房地產(chǎn)在建工程最終用途為廣大居民住戶，即便符合法律規(guī)定的抵押權(quán)行權(quán)要件，但在具體執(zhí)行中也面臨巨大的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)因素。一是當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門(mén)在處理此類抵押權(quán)問(wèn)題時(shí)難免考慮社會(huì)穩(wěn)定因素，導(dǎo)致抵押權(quán)實(shí)際難以執(zhí)行；二是因此類抵押權(quán)涉及大量普通居民住戶，執(zhí)行不當(dāng)易造成不良風(fēng)險(xiǎn)事件，甚至給銀行帶來(lái)嚴(yán)重的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)押品風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)建議

1.建立統(tǒng)一押品管理體系，逐步實(shí)現(xiàn)押品管理的集中化、專業(yè)化、扁平化。

建議銀行在一級(jí)分行層面建立一支獨(dú)立的押品管理團(tuán)隊(duì)，對(duì)押品準(zhǔn)入、押品估值、權(quán)屬證件管理、押品處置進(jìn)行集中處理。根據(jù)工作的需要，可在二級(jí)分行或營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)層面設(shè)立押品管理崗，對(duì)押品管理團(tuán)隊(duì)職能延伸。實(shí)現(xiàn)押品集中管理，一是有利于提高押品管理的專業(yè)專注水平；二是有利于實(shí)現(xiàn)押品管理人員獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦行，提高押品管理盡職水平，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.結(jié)合信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展押品管理，確保押品管理能夠真實(shí)有效服務(wù)于信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

押品管理要與對(duì)應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)相結(jié)合，圍繞有效化解風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)開(kāi)展押品評(píng)估、處置工作，使得押品管理服務(wù)于信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

3.嚴(yán)把押品準(zhǔn)入關(guān)，尤其是具有特殊風(fēng)險(xiǎn)特征押品的準(zhǔn)入。會(huì)通相關(guān)法律部門(mén)、資產(chǎn)保全部門(mén)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)對(duì)押品準(zhǔn)入進(jìn)行綜合分析研究，并針對(duì)押品的特殊性制定相應(yīng)的管理措施，避免抵押權(quán)懸空風(fēng)險(xiǎn)。

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