契約精神與企業(yè)合規(guī)建設(shè)

劉亞東

深入研究契約精神在中國和西方的起源和發(fā)展，有助于喚醒深藏于中國人心底的文化基因，恢復(fù)人們對(duì)傳統(tǒng)文化和中華文明的敬畏，對(duì)于推動(dòng)當(dāng)下大批中國企業(yè)的合規(guī)建設(shè)也具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

契約精神雖被認(rèn)為是西方社會(huì)的主流精神，但考察中國傳統(tǒng)社會(huì)治理，也不難發(fā)現(xiàn)契約精神以各種形態(tài)存在，并且在約束社會(huì)中的各種關(guān)系、維持社會(huì)平衡與穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。較之西方社會(huì)，古代中國的契約精神更多地具有傳統(tǒng)文化中“信”和“禮”的屬性。在儒家思想中，契約精神以“仁”作為倫理核心，以“義”作為價(jià)值導(dǎo)向，崇尚重義輕利的義利觀。

深入研究契約精神在中國和西方的起源和發(fā)展，有助于喚醒深藏于中國人心底的文化基因，恢復(fù)人們對(duì)傳統(tǒng)文化和中華文明的敬畏，對(duì)于推動(dòng)當(dāng)下大批中國企業(yè)的合規(guī)建設(shè)也具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一

契約是主體之間達(dá)成的合意，具有自由、平等、誠實(shí)、守信的基本內(nèi)涵。契約精神是社會(huì)主體主動(dòng)、善意地遵守約定和規(guī)則，尊重他人合法權(quán)益和公共利益的思想理念。

契約精神的核心是法治和道德。西方的契約精神主要包括兩方面內(nèi)容：一是私人契約精神，私人交易中的契約精神對(duì)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用;二是社會(huì)契約精神，它建立在資產(chǎn)階級(jí)革命時(shí)期的古典自然法學(xué)派的思想基礎(chǔ)上，對(duì)西方的民主、自由、法治的構(gòu)筑有著深刻的影響。

西方的契約精神源遠(yuǎn)流長，可以追溯到古希臘文明。伊壁鳩魯、蘇格拉底等人的思想中，最早萌生了契約精神和規(guī)則意識(shí)。他們最先懂得，不能再用自然的“道”來說明人間的“道”，以及人與自然在某種程度上應(yīng)該分離。可以說，他們是用契約來規(guī)范人類社會(huì)治理的思想先驅(qū)。

公元前339年，雅典五百人陪審團(tuán)以引進(jìn)新神和腐蝕青年思想的罪名，判處蘇格拉底死刑。在等待執(zhí)行的過程中，蘇格拉底本來是有機(jī)會(huì)逃生的。他的朋友和學(xué)生們把所有事情打理好，甚至賄賂看守的錢都已經(jīng)備齊，就等著蘇格拉底同意。

但蘇格拉底說：“逃離此地是不正當(dāng)行為，是毀壞國家和法律的行為。如果法庭的判決不能生效，可以被人隨意違抗，那么國家還存在嗎？國家賦予我公民的權(quán)利，我活到70歲還沒有離開雅典，說明我以自身的行為和國家簽訂了契約，表示服從國家法律。如果我含冤而死，那只是惡人的問題;但如果我以錯(cuò)還錯(cuò)，以惡報(bào)惡，損壞的不僅是法律，而且也是我自己、我的朋友和我的國家。如果這樣，我到了地獄也不受歡迎?！?/p>

最后，蘇格拉底選擇了死亡。他從容地接受審判結(jié)果，以終結(jié)自己生命的方式把契約精神推崇到極致，悲壯而蒼涼地詮釋了古代市民社會(huì)的契約精神。

作為古希臘哲學(xué)的集大成者，亞里士多德的思想對(duì)后世的契約理論也有著深刻影響。他在倫理學(xué)中關(guān)于正義的論述，蘊(yùn)含著豐富的契約內(nèi)涵，并最早提出了交換正義的概念。交換正義是人們進(jìn)行交易的行為準(zhǔn)則。不得損人利己是交換正義的基本原則，現(xiàn)代契約精神就是從自愿交易理論推演而來的。

16世紀(jì)末和17世紀(jì)的經(jīng)院學(xué)者，運(yùn)用亞里士多德與阿奎那的契約思想闡述羅馬法制度，形成了完整的契約理論。17世紀(jì)和18世紀(jì)，格勞秀斯、普芬道夫、多馬、波蒂埃等早期的自然法學(xué)者接受并傳播了經(jīng)院學(xué)者的契約理論。法國的民法典便借鑒了多馬和波蒂埃的理論。接著，洛克、盧梭和康德進(jìn)一步發(fā)展了契約理論。需要強(qiáng)調(diào)的是，西方的契約精神并不僅僅停留在古代的法律和宗教文化中，還被當(dāng)作一種社會(huì)政治概念，運(yùn)用于政治制度和社會(huì)治理中，這便是社會(huì)契約精神。

現(xiàn)代市民社會(huì)的契約精神已從單純的私法領(lǐng)域，發(fā)展到覆蓋公法和私法領(lǐng)域。市民社會(huì)不僅需要私法的契約精神，而且需要公法的契約精神。私法領(lǐng)域的契約精神存在于私人主體之間，目的是更好地實(shí)現(xiàn)交易。公法領(lǐng)域的契約精神則存在于私主體與公權(quán)力之間，目的是防止公權(quán)力肆意干涉。

對(duì)于私主體的活動(dòng)空間，公權(quán)力在微觀上不介入，僅在宏觀上進(jìn)行調(diào)控，從而起到引導(dǎo)、支持和保護(hù)市場經(jīng)濟(jì)的作用，最終有利于交易的實(shí)現(xiàn)。公權(quán)力在私人契約面前是一種中立的角色，無權(quán)干涉私人契約的達(dá)成和履行，除非涉及公共利益。

二

就在蘇格拉底誕生十年之前，古老東方的一位教育家、哲學(xué)家和思想家于公元前479年去世了，這個(gè)人就是孔子。孔子所處的春秋以及其后的戰(zhàn)國時(shí)期，中國古代思想大爆發(fā)。與孔子創(chuàng)立儒家學(xué)說同時(shí)，法家思想也應(yīng)運(yùn)而生。作為法家思想最重要的代表人物，韓非子建立了完備的法家思想體系，其中包含著具有中華文明特色的契約精神。

而就契約文化而言，甚至在更早的商朝，中國歷史上就曾有過一段黃金期。商朝以商業(yè)立國，其文化的主要特征之一便是契約。爾后，周朝文化繼承了商朝文化。實(shí)際上，周禮就是在商禮的基礎(chǔ)上改造而成，周禮本身就是一部大的契約。

周朝立國后開始分封諸侯，這便是周天子與諸侯訂立契約的過程。既然是契約，它自然是雙向的權(quán)利和義務(wù)，而不是單方面的賞賜。周天子與諸侯之間的契約要義是：周天子將土地封給諸侯，諸侯則要向周天子進(jìn)貢。從理論上說，土地所有權(quán)始終是周天子的。因此，分封諸侯也可以理解為周天子將土地出租給諸侯。除非諸侯犯下滔天大罪，周天子不得隨意收回土地。

諸侯得到土地使用權(quán)后，再和卿大夫簽訂契約，諸侯把土地租給卿大夫，卿大夫則向諸侯繳稅。緊接著，卿大夫又和農(nóng)民簽訂契約，卿大夫把土地租給農(nóng)民，農(nóng)民交租?？梢?，周朝雖然是農(nóng)業(yè)社會(huì)，但契約精神仍受到足夠的重視。

周朝的契約文化在儒家學(xué)說中得到一定程度的傳承。孔子曾經(jīng)對(duì)“信”有過大量的論述。譬如，孔子說：“人而無信，不知其可也。”意思是一個(gè)人如果不遵守契約，我真不知道他怎樣立身處世。一次，子貢問怎樣執(zhí)政，孔子說：“糧食充足，軍力充足，政府遵守與民眾的契約?！弊迂曈謫枺骸叭绻弑仨氁サ粢豁?xiàng)，是什么？”孔子回答：“去掉軍力?！弊迂曈謫枺骸叭绻€要去掉一個(gè)呢？”孔子說：“去掉糧食。自古以來，如果政府破壞和百姓的契約，就一定要垮臺(tái)。”

不僅孔子強(qiáng)調(diào)契約精神，他的弟子們也強(qiáng)調(diào)契約精神。譬如，曾子說過：“吾日三省吾身：為人謀而不忠乎？與朋友交而不信乎？傳不習(xí)乎？”意思是曾子每天都在反省，與朋友的交往中是不是遵守了契約。子夏也說過：“與朋友交，言而有信。”有子則說：“信近于義，言可復(fù)也?！辈浑y看出，儒家學(xué)說不僅強(qiáng)調(diào)政府遵守契約，也強(qiáng)調(diào)人際交往中遵守契約。

總體上講，儒家思想與法家思想是對(duì)立的，但他們都以維護(hù)社會(huì)秩序?yàn)槟康?，其差別在于調(diào)整社會(huì)秩序的方法不同。儒家注重人格修養(yǎng)，也提倡尊禮守法;法家注重制度建設(shè)，也提倡選賢任能。

儒家從根本上否認(rèn)社會(huì)齊平，認(rèn)為人有高低貴賤之分。孟子說：“勞心者治人，勞力者治于人。” 在他看來，社會(huì)應(yīng)該是一個(gè)由天子、諸侯、大夫和士組成的金字塔結(jié)構(gòu);法律應(yīng)該只約束大多數(shù)的底層民眾，而大夫君子僅負(fù)道義上的責(zé)任。而法家主張法治，反對(duì)因尊卑而異的禮教;強(qiáng)調(diào)人人平等，法律應(yīng)該用來規(guī)范所有社會(huì)成員。

儒家學(xué)說相信，無論人性善惡，都可以用道德教化的力量達(dá)到思想改造的目的。儒者的觀點(diǎn)是，法律制裁無法做到使人良善，永無奸邪之心。而法家否認(rèn)社會(huì)秩序可以通過道德教化來維持，更不相信一兩個(gè)人的力量可以移風(fēng)易俗。

儒法之爭在戰(zhàn)國時(shí)期達(dá)到頂峰。西漢以后，法家開始失勢(shì)，儒法之爭隨之消失。尤其是董仲舒“罷黜百家，獨(dú)尊儒術(shù)”的建議被漢武帝采納后，法家思想凋敝，儒家思想逐漸成為正統(tǒng)。此后，歷朝歷代的統(tǒng)治者都倡導(dǎo)學(xué)習(xí)儒家思想，對(duì)法家思想避之若浼。不僅如此，秦漢以后儒家思想中的“信”也在很大程度上被閹割。權(quán)力取代了契約，中華文化與西方文化反向而行。

另一方面，儒法之爭雖然不存在了，但取得正統(tǒng)地位的儒家學(xué)說并沒有完全排斥法治，而是逐漸承認(rèn)了法律作為治世工具的重要作用。可以說，法治的元素在中國傳統(tǒng)文化中始終沒有徹底消失。在禮治為主、法治為輔的原則下，禮治與法治在思想上逐漸趨于折衷調(diào)和狀態(tài)。正如《漢書》中所說： 禮之所去，刑之所取，失禮則入刑，相為表里者也。

三

培育新時(shí)代的契約精神，我們既應(yīng)傳承中華傳統(tǒng)中的精華，也要汲取西方文明里的養(yǎng)分，重在樹立誠信意識(shí)、規(guī)則意識(shí)和權(quán)責(zé)意識(shí)。

合規(guī)，從字面意義上看，意為合乎規(guī)范。合規(guī)首先要有“規(guī)”，即制定規(guī)則，然后要按規(guī)則行事，這就是“合”。合規(guī)管理是有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和科學(xué)治理企業(yè)的關(guān)鍵。合規(guī)，涉及企業(yè)運(yùn)營的方方面面和業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。合規(guī)管理包括產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)安全、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)等。企業(yè)需要從合規(guī)角度梳理業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)細(xì)節(jié)，考察相關(guān)規(guī)定是否健全和完善，特別是員工的行為是否符合這些規(guī)定。通過這樣的梳理和整合，事實(shí)上完成企業(yè)管理體系的再造與提升。

另一方面，強(qiáng)化合規(guī)管理有助于企業(yè)文化的重構(gòu)。這里所說的企業(yè)文化并不是一般的企業(yè)文化活動(dòng)，而是指企業(yè)經(jīng)過長期培育和積淀，形成的一種看不見、摸不著的行為規(guī)范。就合規(guī)制度而言，任何制度都不可能十全十美;即使當(dāng)時(shí)完善了，隨著時(shí)間的推移和環(huán)境的變化，原先的制度體系也會(huì)出現(xiàn)新的問題。

所以，強(qiáng)化合規(guī)不僅是為了防范和化解違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，也是為了完善企業(yè)管理體系以及提升企業(yè)文化，最終目的是增強(qiáng)企業(yè)軟實(shí)力，即增強(qiáng)合規(guī)競爭力。合規(guī)管理體系完善的企業(yè)，在市場競爭中更受青睞，也更容易脫穎而出。

當(dāng)前，在中國企業(yè)“走出去”的過程中，遭遇違法違規(guī)處罰的案例越來越多。有的銀行因反洗錢不力而被追責(zé)，有的企業(yè)涉及行賄而被調(diào)查，有的公司違反出口管制規(guī)定而被罰款。推進(jìn)“一帶一路”倡議，需要大批中國企業(yè)參與。但“一帶一路”涉及的不少國家的法制環(huán)境不佳，中國企業(yè)面臨巨大的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，中國企業(yè)只能通過強(qiáng)化合規(guī)管理體系來防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而成功地走向世界。

中國企業(yè)海外經(jīng)營行為的根子在國內(nèi)。所以，要求企業(yè)海外經(jīng)營行為合規(guī)必然要求企業(yè)國內(nèi)經(jīng)營行為合規(guī)。中央對(duì)于企業(yè)海外經(jīng)營行為合規(guī)的要求也必然轉(zhuǎn)化為要求企業(yè)全方位、包括國內(nèi)外經(jīng)營的合規(guī)。

相比之下，中國企業(yè)在合規(guī)體系建設(shè)上還很落后。很多中小企業(yè)乃至一部分大型企業(yè)，甚至還不知道合規(guī)管理的概念。之所以普遍缺乏合規(guī)管理意識(shí)，主要原因在于法制觀念淡漠以及法制建設(shè)薄弱。這也是國家近些年來屢屢強(qiáng)調(diào)建設(shè)法制強(qiáng)國的緣由所在。隨著國家反腐敗措施愈來愈多，對(duì)腐敗現(xiàn)象的懲罰力度越來越大，合規(guī)管理開始逐漸進(jìn)入人們的視野并不斷引起重視?，F(xiàn)在，這個(gè)“舶來品”概念已經(jīng)被越來越多的銀行、證券公司和其他企業(yè)引入。

隨著中國企業(yè)從小到大、由弱到強(qiáng)的發(fā)展，以及企業(yè)面臨的國際競爭環(huán)境不斷變化，完善的合規(guī)管理體系正成為企業(yè)最閃亮的名片。新形勢(shì)下，一方面，政府部門正以寬嚴(yán)相濟(jì)的方式推動(dòng)企業(yè)進(jìn)行合規(guī)建設(shè);另一方面，對(duì)于企業(yè)而言，合規(guī)不再僅僅是一種理想和愿景，而是提升管理能力的一個(gè)契機(jī)。但面對(duì)合規(guī)建設(shè)需要投入的巨額成本，要使企業(yè)從“要我合規(guī)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙弦?guī)”，仍面臨重重困難。

推進(jìn)合規(guī)管理不是一朝一夕就能完成的。全社會(huì)的規(guī)則意識(shí)是企業(yè)合規(guī)建設(shè)的基礎(chǔ)。要想培育規(guī)則意識(shí)，教育固然重要，但從效果看，比教育更深刻更持久也更牢固的卻是教化?！抖Y記·經(jīng)解》說：“故禮之教化也微，其止邪也于未形?！迸c教育不同，教化綜合運(yùn)用有形和無形手段，既向公眾耳提面命地正面灌輸，又注重營造社會(huì)風(fēng)尚，潛移默化地讓規(guī)則意識(shí)內(nèi)化于心、外化于行。

在儒家思想中，教化被當(dāng)成齊邦治國的重要策略，教化一詞因而頻頻出現(xiàn)在中國古代文獻(xiàn)中。西漢賈誼就把教化比作阻止洪水的堤防，“夫萬民之從利也，如水之走下，不以‘教化堤防之，不能止也?！边~向社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國的征程中，弘揚(yáng)優(yōu)秀的中華傳統(tǒng)文化，構(gòu)筑現(xiàn)代契約精神，不斷推進(jìn)中國企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)，教化的功用不容小覷。

（作者為南開大學(xué)二級(jí)教授、新聞與傳播學(xué)院院長）

責(zé)任編輯：馬莉莎