金融機構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新研究

梁 磊 何 穎

蘭州工商學(xué)院，甘肅 蘭州 730101

在綠色經(jīng)濟發(fā)展過程中持續(xù)發(fā)揮金融支持功能，已成為我國加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式和戰(zhàn)略性調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的迫切需要和必然選擇。2019年，中國銀保監(jiān)會印發(fā)的《中國銀保監(jiān)會關(guān)于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》中強調(diào)，金融機構(gòu)應(yīng)積極創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，提升金融服務(wù)綠色經(jīng)濟發(fā)展的效率。

1 文獻綜述

綠色金融理論最早源自1978年美國的一場污染性事件。自此，學(xué)者開始注重金融對環(huán)境保護的支持。國內(nèi)學(xué)者關(guān)于綠色金融的研究以2016年為轉(zhuǎn)折點，在2016年之前，熊學(xué)萍[1]等學(xué)者著重研究綠色金融概念。自2016年綠色金融被列入G20峰會主題后，國內(nèi)學(xué)者從概念研究轉(zhuǎn)向了問題研究和促進綠色金融發(fā)展的策略研究，馬俊[2]從綠色債權(quán)、綠色基金、綠色保險、綠色信貸、綠色股票5個方面展開分析，提出了我國綠色金融發(fā)展的對策建議。王麟[3]立足于金融機構(gòu)發(fā)展，提出綠色金融是增強商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要因素。巴曙松[4]從綠色金融的起源、發(fā)展現(xiàn)狀方面入手，研究了綠色金融的政策方向。肖涵[5]結(jié)合案例闡述了互聯(lián)網(wǎng)背景下綠色金融發(fā)展的對策建議。有關(guān)綠色金融產(chǎn)生的經(jīng)濟效益方面的研究，主要有楊陽[6]、林伯強[7]、李順鐸、張彩虹[8]等人通過各類數(shù)據(jù)進行實證分析，并一致認為綠色金融的發(fā)展在提高投資效率方面是有效的。

通過大量文獻閱讀整理后發(fā)現(xiàn)，國內(nèi)學(xué)者對于綠色金融問題的研究更多集中在綠色信貸方面，但隨著國家對綠色經(jīng)濟發(fā)展的高度重視，綠色金融實踐迅速發(fā)展。綠色金融研究開始逐漸轉(zhuǎn)向金融機構(gòu)的綠色金融業(yè)務(wù)模式研究。

2 綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

加強對綠色金融的研究可使傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)得到可持續(xù)發(fā)展，并且能夠促進綠色經(jīng)濟發(fā)展。多年來環(huán)境污染屢禁不止，全球生態(tài)系統(tǒng)不斷惡化，污染帶來的負面效應(yīng)持續(xù)發(fā)酵，環(huán)境污染的影響帶給人類的傷痛得到關(guān)注，人們的綠色發(fā)展意識不斷增強。企業(yè)通過技術(shù)升級改造減排降排的資金需求不斷增加，這對金融企業(yè)創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品推動綠色發(fā)展提出了更高要求。我國在綠色金融規(guī)模、綠色金融政策、綠色金融區(qū)域性改革和綠色金融多邊合作等方面取得了快速發(fā)展。

2.1 綠色金融規(guī)模持續(xù)增加

截至2019年末，我國綠色信貸規(guī)模達10.22萬億元；綠色債券發(fā)行量達1.1萬億元；31個省在2019年試點實施環(huán)境污染責(zé)任保險，1.57萬家企業(yè)得到環(huán)境污染責(zé)任保險承保，提供保險保障531億元；我國金融市場中共有74只綠色基金，總規(guī)模達607.72億元。

2.2 綠色金融政策不斷完善

綠色金融體系建設(shè)與完善作為國家戰(zhàn)略，試驗區(qū)試點工作已全面推開，涉及金融發(fā)展的政策法規(guī)也不斷出臺。僅2019年至2021年6月，國家層面頒布實施的綠色金融發(fā)展政策法規(guī)達10余項。

2.3 綠色金融區(qū)域性改革迅速實施

綠色金融改革創(chuàng)新區(qū)在國家的高度關(guān)注中穩(wěn)步推進，從建立健全綠色金融改革創(chuàng)新自律機制、試驗區(qū)聯(lián)席會議機制、輔導(dǎo)機制，提升綠色金融服務(wù)能力，借助金融科技建立綠色金融信息共享平臺，以及建立環(huán)境污染“黑名單”等四個方面入手，已形成了“突破在地方、規(guī)范在中央”的良好發(fā)展格局。

2.4 綠色金融多邊合作得到加強

在推進國際合作方面，一方面加強多邊、雙邊探討機制，在國際上形成統(tǒng)一的綠色金融發(fā)展共識，營造全員參與的氛圍；另一方面不斷推進綠色金融發(fā)展實踐，帶動國際上更多國家共同探索綠色金融發(fā)展路徑。

總之，綠色金融在我國已進入全面發(fā)展階段，特別是伴隨著新冠肺炎疫情的影響，以及在2035年碳達峰、2060年碳中和目標(biāo)的驅(qū)動下，研究發(fā)揮綠色金融在應(yīng)對環(huán)境污染方面的作用，推進綠色經(jīng)濟發(fā)展任重而道遠。

3 發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義

從產(chǎn)業(yè)層面看，環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展周期相對較長，經(jīng)濟效益見效慢，如果僅依靠傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的支持將延緩環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大。綠色金融的實施對環(huán)境保護目標(biāo)的實現(xiàn)起到了促進作用。

從企業(yè)融資層面看，綠色金融打破了企業(yè)發(fā)展過程中，轉(zhuǎn)型升級環(huán)保技術(shù)所需資金量大、周期長等“融資難”“融資貴”的限制局面。在綠色理念踐行過程中，對于資金支持的需求力度在逐步加大，相關(guān)企業(yè)在發(fā)展中必須找到與其發(fā)展相匹配的資金，綠色金融業(yè)務(wù)的開展在一定程度上拓寬了企業(yè)的融資渠道，同時，依托國家綠色金融發(fā)展政策，能夠有效打通企業(yè)融資的“最后一公里”。

從金融機構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新層面看，綠色金融為金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展提供了突破口。在互聯(lián)網(wǎng)+、大數(shù)據(jù)、5G、物聯(lián)網(wǎng)等新科技的沖擊下，金融機構(gòu)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到了較大影響，金融科技時代的到來倒逼金融機構(gòu)不斷進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新[9]。

4 我國金融機構(gòu)綠色金融業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新實踐

4.1 銀行碳賬戶，引導(dǎo)個人低碳行動

部分銀行在個人銀行賬戶中增設(shè)個人碳賬戶，通過客戶的低碳行動與傳統(tǒng)的網(wǎng)點業(yè)務(wù)活動進行整合與比對，測算碳排放指數(shù)，并將指數(shù)兌換成個人碳賬戶積分，該積分可在金融機構(gòu)相應(yīng)平臺兌換禮品。此舉一方面通過個人碳賬戶這種創(chuàng)新產(chǎn)品吸引客戶群目光。另一方面，金融資產(chǎn)的可疑交易屬性附加到個人賬戶指數(shù)上，較好地提升了銀行服務(wù)綠色發(fā)展的品牌形象。

具體實踐方面，2018年衢州市農(nóng)商銀行推廣了銀行個人碳賬戶。通過大數(shù)據(jù)信息比對，對個人綠色支付、自行車綠色出行、家庭用水用電情況、垃圾分類信息等綠色行為進行采集整合。銀行持卡人可實時查詢個人碳積分數(shù)據(jù)，在積分商城兌換綠色生活用品，也可在合作商戶消費抵現(xiàn)。

4.2 綠色信貸，提升節(jié)能減排效益

綠色信貸是金融機構(gòu)為支持節(jié)能減排、清潔能源等企業(yè)的發(fā)展而推出的信貸資金。近年來，我國加大綠色信貸政策支持力度，不斷豐富綠色金融服務(wù)產(chǎn)品，在傳統(tǒng)銀行中從機制、產(chǎn)品、服務(wù)模式方面不斷創(chuàng)新綠色金融業(yè)務(wù)，適應(yīng)新發(fā)展需要[10]。

具體實踐方面，建設(shè)銀行昌吉州分行通過“PPP+特許經(jīng)營權(quán)”綠色信貸模式，為新疆自治區(qū)昌吉州五家渠市利用綜合余熱供熱工程項目提供了一筆17年，5.8億元的融資。該項目實現(xiàn)可觀經(jīng)濟效益的同時，為社會節(jié)約用煤量16萬噸，減少二氧化碳排放量20萬噸，達到了鼓勵和促進綠色金融市場可持續(xù)發(fā)展的目的。

4.3 綠色保險，提升風(fēng)險防范能力

保險服務(wù)綠色經(jīng)濟發(fā)展是通過保險產(chǎn)品將企業(yè)遇到的環(huán)境風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司。目前，我國的綠色保險主要以環(huán)境責(zé)任保險為主。在“碳達峰、碳中和”驅(qū)動下，企業(yè)生產(chǎn)過程中碳排放壓力不斷增加，急需保險產(chǎn)品進行風(fēng)險管控。長期以來，我國綠色金融領(lǐng)域中綠色保險發(fā)揮風(fēng)險分散的作用并不強烈，整體處于“重融資、輕風(fēng)險”的狀態(tài)，僅有的環(huán)境污染和安全責(zé)任險還存在保費高、保險金額偏低、保障范圍窄的問題。與發(fā)達國家相比，我國綠色保險業(yè)務(wù)有待完善和提高。

具體實踐方面，2017年湖州市人民財產(chǎn)保險公司創(chuàng)新了“保險+服務(wù)+監(jiān)管+信貸”的環(huán)境污染責(zé)任保險，對投保企業(yè)進行免費環(huán)境體檢；分享企業(yè)評估等級；同時在承保期內(nèi)，組織環(huán)保部門給投保企業(yè)進行環(huán)境風(fēng)險培訓(xùn)。

4.4 綠色債券，彌補信貸資金缺口

通過對綠色債券的不斷創(chuàng)新，緩解銀行貸款期限與項目成長期不匹配的問題。通過發(fā)放綠色市政債券，利用其期限長、成本低的特點可解決建設(shè)周期長和回本期長的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目問題，以補充銀行信貸空缺。

具體實踐方面，2019年江西省贛江新區(qū)在上海證券交易所成功發(fā)行了一期30年、金額3億元、票面利率為4.11%的綠色市政專項債券，打破了我國綠色市政專項債券零發(fā)行的局面。

5 促進金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的對策建議

5.1 加強綠色金融政策指導(dǎo)

為促進綠色金融發(fā)展，政府出臺了各項配套政策。但是，綠色金融在我國的發(fā)展尚處于探索階段，其業(yè)務(wù)還不夠成熟，有時商業(yè)銀行不能完全理解國家政策，將綠色金融變成了創(chuàng)新金融產(chǎn)品的帽子。政府應(yīng)加強信息共享，引導(dǎo)金融機構(gòu)及時與政府、企業(yè)、同業(yè)間保持互動，實現(xiàn)綠色金融資源有效配置，保障政策充分落地[11]。同時，政府應(yīng)完善綠色金融業(yè)務(wù)的激勵機制，通過有效的獎罰措施幫扶金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)。

5.2 完善金融配套設(shè)施

在金融機構(gòu)對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新中，需要將節(jié)能減排、環(huán)境保護等相關(guān)數(shù)據(jù)納入金融業(yè)務(wù)之中，這對金融機構(gòu)人才與平臺建設(shè)提出更高的要求。這樣才能適應(yīng)綠色金融業(yè)務(wù)開展中相關(guān)的信息統(tǒng)計、風(fēng)險管理等要求。同時，在金融機構(gòu)的內(nèi)部管理方面，自身需要踐行綠色辦公等低碳行為，也需要更新金融機構(gòu)相關(guān)硬件設(shè)施，真正實現(xiàn)綠色環(huán)保辦公。

5.3 提高風(fēng)險管控質(zhì)量

綠色金融相對傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)對于金融機構(gòu)的風(fēng)險沖擊較大。目前，我國金融監(jiān)管當(dāng)局采用的嚴(yán)監(jiān)管模式，給予那些違規(guī)開展業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)監(jiān)管處罰力度很大。金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)會受企業(yè)生態(tài)環(huán)境等風(fēng)險的影響而存在較大的金融風(fēng)險，金融機構(gòu)應(yīng)重視生態(tài)環(huán)保等業(yè)務(wù)帶來的一系列風(fēng)險，并通過一系列手段加強防范與管控，同時借助金融科技的力量加強風(fēng)險管理力度，切實提高防御風(fēng)險質(zhì)量。

5.4 優(yōu)化綠色金融服務(wù)

國際商業(yè)銀行遵循“赤道原則”，執(zhí)行綠色金融理念，我國的綠色金融在“一帶一路”背景的帶動下，與國際金融機構(gòu)的合作不斷加強，借鑒國際經(jīng)驗的同時，應(yīng)該加大創(chuàng)新的力度，拓寬金融服務(wù)的渠道和服務(wù)的對象。推動金融機構(gòu)將綠色信貸、綠色債權(quán)、綠色保險和綠色基金等綠色金融業(yè)務(wù)打造成一攬子綜合業(yè)務(wù)，為個人、小微企業(yè)和大中型企業(yè)等多層次金融需求群體提供全面、高質(zhì)量、綠色的金融服務(wù)。另外，金融機構(gòu)應(yīng)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，在綠色金融業(yè)務(wù)開展過程中提高業(yè)務(wù)處理效率，實現(xiàn)節(jié)能高效金融服務(wù)。