堅(jiān)持問題導(dǎo)向著力整改成效促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展

吳偉曹 卓益敏

摘 要：對于農(nóng)發(fā)行來講，要繼續(xù)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展，就必須堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，建立起長效機(jī)制，不斷地提高管理水平。文中，結(jié)合實(shí)際情況，就如何堅(jiān)持問題導(dǎo)向促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：問題導(dǎo)向;經(jīng)營業(yè)務(wù);管理水平

為推動(dòng)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處，以整改促進(jìn)建立長效機(jī)制，促進(jìn)管理水平提高，促進(jìn)農(nóng)發(fā)行經(jīng)營業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

一、堅(jiān)持問題導(dǎo)向，促進(jìn)全領(lǐng)域全方位覆蓋

農(nóng)發(fā)行對這次內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題的統(tǒng)一整改，堅(jiān)持“可量化、可驗(yàn)核、可持續(xù)”的要求，檢查整改一體化管理由“小統(tǒng)籌”進(jìn)入“大統(tǒng)籌”階段。檢查發(fā)現(xiàn)問題大部分為基礎(chǔ)管理層面，主要集中在信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域和財(cái)會運(yùn)營領(lǐng)域。未整改到位的問題主要為貸后管理檢查不到位、賬戶管理不規(guī)范、信貸資金滯留、客戶身份識別未開展、重要崗位人員輪崗和強(qiáng)制休假制度未執(zhí)行等。也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足，一是對總行決策部署落實(shí)不到位，主要體現(xiàn)在部分行重點(diǎn)工程落實(shí)不到位、扶貧類貸款基礎(chǔ)管理存在不足、民營小微企業(yè)績效考核指標(biāo)設(shè)定存在問題等，二是部分行綜合檢查工作落實(shí)不到位，主要體現(xiàn)在省級分行本級自查組織不到位、部分行自查反映問題不全面、內(nèi)外部檢查整改問責(zé)不到位等方面。三是部分行在重點(diǎn)業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)方面存在瑕疵，主要體現(xiàn)在貸款“三查”不到位，柜面操作及財(cái)會基礎(chǔ)管理不合規(guī)、重要崗位輪換問題和親屬回避執(zhí)行不嚴(yán)、員工異常行為排查不到位等方面。

根據(jù)筆者參與對浙江省分行內(nèi)外部檢查統(tǒng)一整改情況專項(xiàng)審計(jì)和實(shí)施的真實(shí)性現(xiàn)場核查，浙江省分行6項(xiàng)外部檢查涉及問題41個(gè)，經(jīng)現(xiàn)場核實(shí)，目前已整改35個(gè)，基本整改4個(gè)，正在整改2個(gè)，整改完成率95.12%。

二、堅(jiān)持主體責(zé)任，促進(jìn)檢查問題整改成效

整改工作中存在的主要問題。一是對整改工作重要性認(rèn)識不到位。個(gè)別行未能充分認(rèn)識到統(tǒng)一整改對落實(shí)從嚴(yán)管黨治行、推動(dòng)農(nóng)發(fā)行高質(zhì)量發(fā)展具有極其重要的意義，主體責(zé)任壓得不實(shí)，存在不能整改、不愿整改、不想整改的思想和行為。二是對整改重視程度不夠。個(gè)別整改責(zé)任單位對整改的重視程度不夠，存在整改工作不作為、慢作為。如，某市支行在外部監(jiān)管部門指出2019年上半年向某公司發(fā)放貸款950萬元，貸款資金最終全額回流至該企業(yè)在他行賬戶用于還貸問題后，2020年8月知悉列入外部檢查問題清單后仍未及時(shí)采取措施。通過審計(jì)已立行立改，收回貸款580萬元，并由企業(yè)承諾于2月上旬歸還剩余370萬元。三是對整改嚴(yán)肅性認(rèn)識不足。個(gè)別行對內(nèi)外部檢查問題整改不夠嚴(yán)肅，未能汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，未能舉一反三、杜絕類似問題發(fā)生。如：如某市支行在銀保監(jiān)部門現(xiàn)場檢查指出向某集團(tuán)公司發(fā)放31710萬元項(xiàng)目貸款相關(guān)問題，其中19500萬元違規(guī)支付資金整改劃回后，加上原信貸賬戶留存資金1100萬元，共計(jì)20600萬元于2020年9月份又全額支付給2家子公司，現(xiàn)場審計(jì)時(shí)，僅見收集貸款資金支付依據(jù)憑證2093萬元。通過審計(jì)已立行立改，至今已收集貸款資金支付依據(jù)憑證8260.76萬元，劃回已支付但尚未取得支付依據(jù)憑證的信貸資金7239.24萬元，計(jì)劃近期再劃回已支付信貸資金5100萬元。四是整改措施不力。個(gè)別行對整改存在畏難情緒，未能及時(shí)采取措施，造成整改進(jìn)度緩慢、整改不到位。如，某市級分行在監(jiān)管部門指出“部分貸款出現(xiàn)明顯風(fēng)險(xiǎn)信號、部分貸款分類不審慎”問題后，受當(dāng)?shù)卣畮头龅纫蛩赜绊?，未能按?guī)定對某公司貸款及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)，雖然2019年以來壓縮了風(fēng)險(xiǎn)敞口（2019年該企業(yè)貸款9300萬元，現(xiàn)下降到3673.3萬元），但是該筆風(fēng)險(xiǎn)貸款尚未有效化解。五是問責(zé)不到位。部分行對問題整改沒有認(rèn)真執(zhí)行“三到位”要求，存在問責(zé)不及時(shí)、不到位，對一般違規(guī)問題較多未執(zhí)行對上級行檢查發(fā)現(xiàn)問題加重一檔、對外部檢查按第三檔問責(zé)。如，某二級分行金融機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)時(shí)指出的“合同內(nèi)容不完整，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)”問題只進(jìn)行批評教育。通過審計(jì)已立行立改，扣違規(guī)積分3分。經(jīng)現(xiàn)場核實(shí)，某企業(yè)受母公司流動(dòng)性危機(jī)影響，在他行貸款已出現(xiàn)本息逾期并下調(diào)為不良，在某市級分行3673.3萬元貸款（原定于2020年9月到期的3700萬元貸款展期至2021年3月，已收回貸款18.9萬元）劣變?yōu)椴涣嫉目赡苄暂^大。截至審計(jì)日，已對問題責(zé)任人進(jìn)行認(rèn)定，對2名責(zé)任人實(shí)施經(jīng)濟(jì)處罰3400元。

通過專項(xiàng)審計(jì)，農(nóng)發(fā)行各級機(jī)構(gòu)充分認(rèn)識到整改工作是政策性銀行講政治的具體體現(xiàn)、是配合外部監(jiān)管的必然要求、是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的客觀需要。開展整改情況專項(xiàng)審計(jì)，是推進(jìn)整改落到實(shí)處，促進(jìn)全行高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措，從而提升對整改工作重要性認(rèn)識，增強(qiáng)做好整改情況審計(jì)的責(zé)任心、緊迫感。

三、堅(jiān)持問責(zé)追責(zé)，確保整改質(zhì)量長效機(jī)制

農(nóng)發(fā)行開展的內(nèi)外部檢查統(tǒng)一整改問題專項(xiàng)審計(jì)，充分發(fā)揮貼近監(jiān)督的職能和優(yōu)勢，綜合運(yùn)用現(xiàn)場與非現(xiàn)場手段，注重與相關(guān)單位、部門、人員進(jìn)行交流訪談，掌握整改新進(jìn)展、新情況。一是召開座談會，聽取內(nèi)外部檢查統(tǒng)一整改情況，重點(diǎn)了解未整改到位進(jìn)展情況以及對總行制度建設(shè)方面的相關(guān)意見建議等。二是與涉及整改責(zé)任有關(guān)部門、人員進(jìn)行談話，了解問題發(fā)生的前因后果以及整改結(jié)果，做到舉一反三，以整改為抓手，提高全行經(jīng)營管理水平。通過審計(jì)，促使全員深刻認(rèn)識到了整改工作對落實(shí)從嚴(yán)管黨治行、推動(dòng)農(nóng)發(fā)行高質(zhì)量發(fā)展的重要意義。同時(shí)，實(shí)施嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)機(jī)制。一是對檢查發(fā)現(xiàn)問題問責(zé)。對內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題，屬于嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)的，做到嚴(yán)肅問責(zé)，精準(zhǔn)問責(zé)。明確責(zé)任主體和責(zé)任人，找準(zhǔn)問責(zé)對象，對責(zé)任人員應(yīng)追盡追、一追到底，防止制度空轉(zhuǎn)。杜絕問上不問下、以罰代處等行為，切實(shí)起到“問責(zé)一個(gè)，警醒一片”的作用。二是對整改不力問責(zé)。這次的統(tǒng)一整改，內(nèi)控合規(guī)部門、總行巡視組和審計(jì)條線著力對整改真實(shí)性進(jìn)行核查，對于整改不力，虛假整改、查后再犯等問題，予以嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。三是將內(nèi)外部檢查整改到位情況納入績效考核，對整改不力的給予扣分或降級處理。通過對內(nèi)外部檢查統(tǒng)一整改情況進(jìn)行審計(jì)，核實(shí)問題整改的真實(shí)性、合規(guī)性，督促整改工作做到“三個(gè)結(jié)合”，即將整改工作與學(xué)習(xí)貫徹中央決策部署、發(fā)揮農(nóng)發(fā)行服務(wù)三農(nóng)職能作用相結(jié)合，與合規(guī)經(jīng)營和防控風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，與依法從嚴(yán)管黨治行相結(jié)合;確保“三個(gè)到位”，即問題糾正到位、風(fēng)險(xiǎn)控制到位、責(zé)任追究到位;實(shí)現(xiàn)“四個(gè)目標(biāo)”，即明晰管理責(zé)任、優(yōu)化整改管理、提升整改效力、提高整改質(zhì)量。促進(jìn)整改工作標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化建設(shè)，促進(jìn)建立長效機(jī)制，促進(jìn)全行高質(zhì)量發(fā)展。

通過審計(jì)，實(shí)事求是地評價(jià)了整改效果，杜絕了整改工作中的形式主義，推動(dòng)了整改工作制度化、規(guī)范化，提升整改質(zhì)效。從講政治和全局的高度來深刻認(rèn)識整改工作，切實(shí)壓實(shí)整改主體責(zé)任，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、壓實(shí)責(zé)任、解決問題，以嚴(yán)肅認(rèn)真和“認(rèn)賬、擔(dān)當(dāng)”的態(tài)度，采取系列有效措施，扎實(shí)做好整改工作。推進(jìn)落實(shí)整改長效機(jī)制。強(qiáng)化制度執(zhí)行力，確保合規(guī)經(jīng)營，從源頭上解決問題;注重舉一反三，防止各類共性問題屢查屢犯、前糾后犯;實(shí)行嚴(yán)格、精準(zhǔn)問責(zé)，促使問責(zé)一人警醒一片，特別是對查后再犯、糾后再犯，要嚴(yán)肅問責(zé);要堅(jiān)持“當(dāng)下改”和“長久立”相結(jié)合，建立和完善各項(xiàng)制度，形成及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決問題的工作協(xié)調(diào)機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

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