基于中美比較視域的我國(guó)新能源汽車雙積分政策研究

徐軍 中國(guó)計(jì)量大學(xué)

引言：近年來(lái)，我國(guó)國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳發(fā)布了《新能源汽車碳配額管理辦法》，明確地指出，我國(guó)將在現(xiàn)行所實(shí)行的碳排放權(quán)交易管理政策的基礎(chǔ)之上，要適當(dāng)?shù)貐⒖济绹?guó)加州政府所實(shí)行的零排放汽車政策，進(jìn)而達(dá)到有效管理我國(guó)汽車的碳排放問(wèn)題的目的[1]?！冻擞密嚻髽I(yè)平均燃料消耗量與新能源汽車積分并行管理辦法》更新發(fā)布，該《辦法》被稱之為“雙積分政策”。通過(guò)對(duì)中美兩種管理辦法的橫向?qū)Ρ?，有助于更好地推進(jìn)我國(guó)新能源汽車的可持續(xù)發(fā)展，有助于節(jié)能環(huán)保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

一、美國(guó)加州零排放汽車法案的分析

1990年，美國(guó)加州政府出臺(tái)了一系列低排放汽車法規(guī)，其中就包括了零排放汽車法。之后隨著技術(shù)的逐步更新與發(fā)展，又進(jìn)行了六次調(diào)整[2]。通過(guò)實(shí)施零排放汽車法案，使得溫室氣體排放大幅度降低，與此同時(shí)，也大大推動(dòng)了新能源汽車的發(fā)展。美國(guó)加州政府所施行的零排放法案的實(shí)施，主要包括六步：

第一步，評(píng)估企業(yè)的規(guī)模。美國(guó)加州政府實(shí)行的名牌放汽車政策是有針對(duì)性的，要根據(jù)不同企業(yè)的銷售量來(lái)確定不同的標(biāo)準(zhǔn)，因此，這就要求對(duì)企業(yè)的規(guī)模進(jìn)行評(píng)估。在具體的操作環(huán)節(jié)，是以基準(zhǔn)年前三年的平均汽車銷售量作為基礎(chǔ)，其中，平均汽車銷售量包括中型汽車、乘用汽車、輕型卡車[3]。當(dāng)一家汽車企業(yè)的平均汽車銷量在4500到6萬(wàn)輛區(qū)間時(shí)，該企業(yè)則被評(píng)估為中型企業(yè)，要服從政府所制定的相關(guān)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，但是，在這一政策下該汽車企業(yè)可以通過(guò)完全生產(chǎn)部分零排放汽車這一途徑來(lái)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)一家汽車企業(yè)的平均汽車銷量在6萬(wàn)元以上時(shí)，該企業(yè)就會(huì)被被評(píng)估為大型企業(yè)，要服從政府所制定的相關(guān)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，有所差異的是，大型企業(yè)是不可以通過(guò)完全生產(chǎn)部分零排放汽車這種途徑來(lái)達(dá)到相應(yīng)目標(biāo)的?？梢?jiàn)，評(píng)估企業(yè)的規(guī)模對(duì)于零排放法案的實(shí)施至關(guān)重要。

第二步，確定基準(zhǔn)排放量。在對(duì)汽車企業(yè)基準(zhǔn)排放量進(jìn)行確定的過(guò)程中，主要使用的依據(jù)是該汽車企業(yè)在一段時(shí)間之內(nèi)汽車所銷售的輕型卡車以及乘用車的量。作為汽車企業(yè)是有自主選擇權(quán)，可以選擇根據(jù)合規(guī)年預(yù)測(cè)銷售量進(jìn)行計(jì)算其基準(zhǔn)排放量，也可以選擇根據(jù)其歷史銷售量計(jì)算基準(zhǔn)排放量[4]。換言之，如果企業(yè)根據(jù)歷史銷量來(lái)計(jì)算基準(zhǔn)排放量，把汽車企業(yè)合規(guī)年費(fèi)之前第4到6年的平均銷售量，作為其基準(zhǔn)排放量的評(píng)估依據(jù)；如果汽車企業(yè)按照合規(guī)年來(lái)進(jìn)行預(yù)測(cè)，那么合規(guī)年份當(dāng)年的月銷售量是對(duì)該汽車企業(yè)進(jìn)行評(píng)估的依據(jù)。

第三步，確定零排放汽車要求。在對(duì)零排放汽車要求進(jìn)行確定的過(guò)程中，汽車企業(yè)擁有一定的選擇權(quán)，一方面，可以選擇一種積分的方式來(lái)達(dá)到當(dāng)?shù)卣?guī)定的積分要求；另外一方面，也可以通過(guò)多種積分組合的方式。但是，需要注意的是，不同積分是存在差異的。其中，汽車企業(yè)要先滿足高級(jí)別零排放汽車積分要求，在這一基礎(chǔ)之上，汽車企業(yè)才可以選擇獲取更低級(jí)別零排放放汽車的積分[5]。

第四步，計(jì)算積分。在計(jì)算汽車企業(yè)的積分環(huán)節(jié)，要嚴(yán)格統(tǒng)計(jì)其生產(chǎn)的零排放汽車以及部分零排放汽車的數(shù)量，進(jìn)而計(jì)算該汽車企業(yè)所獲得的積分總數(shù)。

第五步，積分的使用規(guī)則。當(dāng)一家汽車企業(yè)高于零排放汽車合規(guī)要求，可以把其富余的積分進(jìn)行儲(chǔ)存，一方面，可以用于將來(lái)自己使用；另外一方面，該企業(yè)也可以向其他企業(yè)出售，獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)收益。

第六步，合規(guī)或違規(guī)的確定。針對(duì)受控汽車企業(yè)而言，其所有的合規(guī)報(bào)告必須要在合規(guī)第二年的5月1日前及時(shí)提交。有所差異的是，對(duì)于非受控汽車企業(yè)而言，可以隨時(shí)提交報(bào)告，也可以報(bào)告積分以及積分買賣的記錄情況。當(dāng)受控企業(yè)不能達(dá)到相關(guān)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候，那么該汽車企業(yè)有兩年的時(shí)間來(lái)填補(bǔ)在零排放汽車積分方面存在的赤字問(wèn)題。但是，如果2年時(shí)間仍然達(dá)不到積分標(biāo)準(zhǔn)的，則要繳納相應(yīng)罰款，每個(gè)未達(dá)標(biāo)的積分將處以5000美元的罰款。

加利福尼亞政府實(shí)施的《零排放車輛法》在一定程度上有所改進(jìn)。通過(guò)強(qiáng)制性市場(chǎng)機(jī)制促進(jìn)低排放汽車技術(shù)的發(fā)展，并在一定程度上促進(jìn)新能源汽車的發(fā)展。目前，美國(guó)有八個(gè)州已開始執(zhí)行《零排放車輛法》，這八個(gè)州生產(chǎn)的車輛占整個(gè)美國(guó)汽車市場(chǎng)的比例高達(dá)23%，其中零排放車輛的15%將用于美國(guó)。這將轉(zhuǎn)化為美國(guó)電動(dòng)汽車市場(chǎng)至少3%的市場(chǎng)份額?？梢钥闯?，《零排放車輛法》的實(shí)踐意義非常重大，值得我國(guó)學(xué)習(xí)。

二、我國(guó)新能源汽車雙積分政策的分析

（一）出臺(tái)雙積分政策的必要性

其一，制定《積分辦法》是我國(guó)實(shí)施汽車行業(yè)節(jié)能減排的必然選擇路徑。近些年來(lái)，隨著我國(guó)原油對(duì)外依存度的不斷提升，到2016年已經(jīng)達(dá)到了65.4%，車用汽柴油已經(jīng)占到全國(guó)汽柴油消費(fèi)的70%以上[6]。而在我國(guó)部分城市，機(jī)動(dòng)車的排放已經(jīng)成為了pm2.5等大氣污染物的重要來(lái)源之一。而隨著我國(guó)汽車工業(yè)的快速發(fā)展以及居民消費(fèi)能力的不斷提高，這也促使了我國(guó)汽車保有量的不斷增長(zhǎng)，所以由此所帶來(lái)的環(huán)境以及能源的問(wèn)題將會(huì)日益突出，而積極發(fā)展新能源汽車是我國(guó)有效緩解我國(guó)環(huán)境與能源壓力的重要途徑，也是有效促進(jìn)我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要方式。

其二，“積分法”的制定是汽車動(dòng)力策略的固有要求。當(dāng)前，我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)鏈正處于轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。為了更好地實(shí)施“中國(guó)制造2025”戰(zhàn)略部署，實(shí)現(xiàn)汽車強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變，有必要加大汽車產(chǎn)業(yè)鏈的自主創(chuàng)新力度，特別是要大力發(fā)展節(jié)能和新能源汽車產(chǎn)業(yè)。新能源汽車作為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，應(yīng)立足于早期積累的先發(fā)優(yōu)勢(shì)，順應(yīng)國(guó)際汽車工業(yè)發(fā)展的大趨勢(shì)，積極加快建立可持續(xù)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，從而有效地促進(jìn)了我國(guó)汽車的發(fā)展優(yōu)化升級(jí)，逐步實(shí)現(xiàn)由汽車大國(guó)向汽車強(qiáng)國(guó)的轉(zhuǎn)變。

其三，制定《積分辦法》是迎接國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的迫切要求。當(dāng)前全世界主要的汽車生產(chǎn)國(guó)家，已經(jīng)建立起了相對(duì)比較完善的汽車燃料消費(fèi)量的管理體系，有效的提高了其汽車節(jié)能水平[7]。全球的汽車產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)都在加速調(diào)整，這也使得我國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)在“一帶一路”的背景下，要充分把握國(guó)際產(chǎn)業(yè)合作等諸多機(jī)遇，要進(jìn)一步加快“走出去”的步伐。因此，在這個(gè)階段出臺(tái)配套的雙積分政策，是推動(dòng)我國(guó)節(jié)能與新能源汽車的發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，拓展汽車市場(chǎng)、迎接國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的迫切要求。

（二）我國(guó)雙積分政策的分析

《乘用車企業(yè)平均燃料消耗量與新能源汽車積分并行管理辦法》正式出臺(tái)，雙積分政策的落地，必然為我國(guó)新能源汽車的發(fā)展添加了強(qiáng)勁的動(dòng)力。該《辦法》規(guī)定，當(dāng)一家汽車企業(yè)的傳統(tǒng)能源乘用車年度生產(chǎn)量或者其進(jìn)口量小于3萬(wàn)輛，不會(huì)有新能源汽車積分比例的相關(guān)要求。而當(dāng)數(shù)量達(dá)到3萬(wàn)輛，這些汽車企業(yè)需要設(shè)定新能源汽車積分比例要求，時(shí)間從2019年開始。同時(shí)，2019年新能源汽車積分比例是10%，在2020年新能源汽車積分比例是12%。我國(guó)在具體實(shí)施雙積分政策中，主要存在以下要點(diǎn)[8]。

其一，兩個(gè)系統(tǒng)并行管理。汽車生產(chǎn)企業(yè)新能源積分可以予以抵扣其油耗積分。其二，汽車生產(chǎn)企業(yè)所積累的新能源正積分，可以通過(guò)企業(yè)生產(chǎn)新能源汽車獲得，也可以從其他企業(yè)購(gòu)買，進(jìn)而可以單向里程油耗積分，但是在使用的過(guò)程當(dāng)中，只能當(dāng)年度使用，不能轉(zhuǎn)結(jié)下一年度。當(dāng)汽車生產(chǎn)企業(yè)新能源積分出現(xiàn)了負(fù)數(shù)的情況，只能夠向其他企業(yè)購(gòu)買。其三，汽車企業(yè)所積累的油耗正積分，可以用于關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)或者留存，留存的年限為三年，還要按照比例折算。汽車生產(chǎn)企業(yè)的油耗負(fù)積分，可以通過(guò)其關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)讓，以及使用之前所儲(chǔ)存的油耗掙積分、或者也可以使用自己所積累的新能源正積分，還可以購(gòu)買其他企業(yè)的積分來(lái)進(jìn)行積分清零。其四，目前我國(guó)政府尚未設(shè)立“新能源積分儲(chǔ)備銀行”，所以汽車生產(chǎn)企業(yè)要想獲得新能源積分，只能夠從其他企業(yè)購(gòu)買，可以采用非現(xiàn)金方式進(jìn)行交易。

（三）中美新能源汽車積分制度的比較

其一，美國(guó)汽車工業(yè)發(fā)展時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，其汽車產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)非常深厚，這為其新能源汽車的發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。然而，在新能源汽車的發(fā)展領(lǐng)域，我國(guó)與以美國(guó)等代表的發(fā)達(dá)國(guó)家相比較而言，差距并非如傳統(tǒng)內(nèi)燃機(jī)技術(shù)差別那么大。目前，我國(guó)不僅有比亞迪、長(zhǎng)城等傳統(tǒng)汽車企業(yè)在大力發(fā)展新能源汽車，還有如小鵬汽車、蔚來(lái)汽車等新興的新能源汽車企業(yè)，而在新能源汽車碳配額政策的驅(qū)動(dòng)之下，不僅會(huì)倒逼我國(guó)傳統(tǒng)汽車生產(chǎn)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)保與新能源汽車的研發(fā)與生產(chǎn)，也會(huì)進(jìn)一步對(duì)我國(guó)新能源汽車技術(shù)的發(fā)展產(chǎn)生推動(dòng)作用[9]。

其二，美國(guó)加州政府所施行的零排放汽車法案，借鑒了20世紀(jì)40年代洛杉磯光化學(xué)煙霧事件后形成的規(guī)范體系。目前我國(guó)雙積分政策剛剛出臺(tái)，從法律層面來(lái)看，還有諸多法律規(guī)范有待進(jìn)一步完善。

其三，美國(guó)的碳交易市場(chǎng)起步時(shí)間比較早，已經(jīng)形成了相對(duì)完善的體系，并且美國(guó)零排放汽車法案之下的企業(yè)可以自主選擇線上交易或線下交易。而我國(guó)要看交易市場(chǎng)還處在構(gòu)建初期，從2011年起，我國(guó)已經(jīng)在北京、上海、重慶、廣州等地啟動(dòng)碳交易試點(diǎn)，在積極探索碳交易機(jī)制的建立。目前雖然已經(jīng)取得了初步的成效，然而由于發(fā)展時(shí)間較短，與美國(guó)相比較而言，還存在較大的差距。

其四，新能源汽車的定義也有所不同。在美國(guó)，2018年之前的新能源汽車包括氫燃料電池汽車，普通混合動(dòng)力和壓縮天然氣汽車，純電動(dòng)汽車和插電式混合動(dòng)力汽車。從2018年開始，新能源汽車僅包括新燃料電池汽車和純電動(dòng)汽車。換句話說(shuō)，美國(guó)大大提高了對(duì)新能源汽車的定義要求。然而，我國(guó)目前所指的新能源汽車不僅包括插電式混合動(dòng)力汽車，還包括純電動(dòng)汽車和燃料電池汽車。

三、結(jié)語(yǔ)

實(shí)施雙重積分政策將迫使我國(guó)傳統(tǒng)汽車制造商加強(qiáng)節(jié)能和新能源汽車的開發(fā)和生產(chǎn)，還將進(jìn)一步促進(jìn)新興的新能源汽車公司的發(fā)展。通過(guò)積分交易的市場(chǎng)化運(yùn)作，將有助于進(jìn)一步激發(fā)企業(yè)發(fā)展節(jié)能和新能源汽車的力量，逐步建立起長(zhǎng)效機(jī)制，繼續(xù)促進(jìn)我國(guó)汽車工業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)汽車工業(yè)的優(yōu)化和轉(zhuǎn)型。盡管與美國(guó)實(shí)施的《排放車輛法》相比仍有許多差距，但實(shí)施雙點(diǎn)政策不僅將加快傳統(tǒng)汽車節(jié)能技術(shù)的升級(jí)速度，而且還將促進(jìn)新的量化，48V混合動(dòng)力節(jié)能技術(shù)的普及將進(jìn)一步加速中國(guó)企業(yè)發(fā)展新能源乘用車，形成對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的有效補(bǔ)充，并提高我國(guó)汽車工業(yè)的整體技術(shù)水平鏈。