我國長期護(hù)理保險籌資機(jī)制的困境與對策

【摘 要】資金籌集是我國長期護(hù)理保險制度實(shí)施中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本文主要通過對我國15個試點(diǎn)城市長期護(hù)理保險的參保對象、籌資標(biāo)準(zhǔn)以及籌資渠道進(jìn)行深入剖析，發(fā)現(xiàn)目前長期護(hù)理保險的籌資機(jī)制存在覆蓋范圍不夠廣泛、籌資渠道比較單一以及籌資標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一等問題。對此，提出應(yīng)擴(kuò)大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)，以保證長期護(hù)理保險制度的公平性、獨(dú)立性與可持續(xù)性，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)制度的初衷。

【關(guān)鍵詞】失能老人；長期護(hù)理保險；籌資機(jī)制

一、引言

目前我國已步入老齡化社會，人口老齡化程度逐步加劇。隨著老年人口的增多，失能老人的數(shù)量也逐漸增加。而傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式已無法有效滿足失能老人的照護(hù)需求。在此背景下，長期照護(hù)保險制度應(yīng)運(yùn)而生。2016年6月，人社部辦公廳出臺了《關(guān)于開展長期護(hù)理保險制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》），選擇山東青島市、吉林長春市、安徽安慶市等15市作為試點(diǎn)地區(qū)。至今為止，我國15個試點(diǎn)城市都陸續(xù)制定了相應(yīng)方案并進(jìn)行了實(shí)踐探索。資金充足是我國長期護(hù)理保險制度良性運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障，對此，做好資金籌集工作十分必要。本文試圖對我國試點(diǎn)地區(qū)長期護(hù)理保險的參保對象、籌資標(biāo)準(zhǔn)以及籌資渠道進(jìn)行深入剖析，找出其面臨的困境，進(jìn)而提出可行性建議。

二、我國長期護(hù)理保險籌資機(jī)制的內(nèi)容

（一）參保對象

參保對象的確定是長期護(hù)理保險制度落實(shí)的首要環(huán)節(jié)。現(xiàn)將15個試點(diǎn)地區(qū)長護(hù)險參保人群分為兩種：一種是只覆蓋城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的參保人，如上饒、安慶、齊齊哈爾、承德、寧波、廣州、成都、重慶；第二種是城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險和居民醫(yī)療保險的參保人，如長春、南通等7個試點(diǎn)地區(qū)。其中，蘇州和上海明確規(guī)定這里的居民醫(yī)療保險指城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參與人員，而南通、荊門、長春、青島以及石河子則指城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險參與人員。此外，上海明確規(guī)定參保對象的年齡需達(dá)到60周歲。

（二）籌資渠道

籌資渠道在長期護(hù)理保險籌資工作中是至關(guān)重要的。各試點(diǎn)地區(qū)根據(jù)自身實(shí)際明確了籌資渠道，主要有單一渠道和多元渠道兩種。單一渠道是指長期護(hù)理保險僅通過一種渠道來籌資，資金來源比較單一，如寧波、廣州和長春三個地區(qū)的資金主要來源于醫(yī)保基金。而多元渠道則指試點(diǎn)地區(qū)在醫(yī)?；?、財政補(bǔ)貼、個人繳費(fèi)以及單位繳費(fèi)等途徑之間做相應(yīng)組合，以確定自身的資金來源渠道。

（三）籌資標(biāo)準(zhǔn)

《意見》并未對籌資標(biāo)準(zhǔn)做具體規(guī)定，致使試點(diǎn)城市的籌資水平與籌資原則具有較大差異。從已有的文件可以看出，試點(diǎn)地區(qū)的籌資標(biāo)準(zhǔn)主要有三類形式：第一類是按照定額的標(biāo)準(zhǔn)來籌資。南通、廣州、上饒、重慶、齊齊哈爾以及安慶均是按照定額的標(biāo)準(zhǔn)來籌資的，籌資金額每人每年在30到150元之間；第二類是按照一定的比例來籌資。這類城市主要有荊門、石河子、承德以及蘇州，籌資比例通常小于1%；第三類是根據(jù)人群的不同制定相異的籌資標(biāo)準(zhǔn)，上海、長春、青島、寧波和成都是其代表城市。

三、長期護(hù)理保險籌資機(jī)制面臨的困境

（一）覆蓋范圍不夠廣泛

長期護(hù)理保險應(yīng)實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保的理念。但是從當(dāng)前試點(diǎn)城市的參保對象可以看出，多數(shù)地區(qū)參保對象尚未達(dá)到全覆蓋，覆蓋范圍仍不夠廣泛。多數(shù)試點(diǎn)地區(qū)僅把城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的參保人員納入?yún)⒈７秶?，如上饒、安慶和齊齊哈爾等城市。只有部分地區(qū)參保對象同時包括城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的參保人，如上海和蘇州。由于參保對象受限，那些真正需要長期照護(hù)的人員反而未得到應(yīng)有的服務(wù)，進(jìn)而增加了這類人員的家庭負(fù)擔(dān)。此外，相比城市，農(nóng)村的醫(yī)療和養(yǎng)老水平整體較低，失能老人對長期護(hù)理保險的需求尤為強(qiáng)烈。因此，應(yīng)擴(kuò)大長期護(hù)理保險的覆蓋范圍，確保其公平性。

（二）籌資渠道比較單一

長期護(hù)理保險屬于社會保險的一種，應(yīng)該采取多元籌資渠道。然而，現(xiàn)階段我國試點(diǎn)地區(qū)的籌資渠道主要有單一渠道和多元渠道兩種，并且大部分試點(diǎn)城市的資金多依賴于醫(yī)療保險基金劃轉(zhuǎn)。盡管我國醫(yī)療保險基金發(fā)展比較穩(wěn)定，有一定的結(jié)余，但是長期護(hù)理保險的資金籌集過度依靠醫(yī)療保險基金是不可靠的。這在某種程度上不但會增加醫(yī)?；鸬呢?fù)擔(dān)，更減弱了長期護(hù)理保險資金籌資的獨(dú)立性。同時，在長期護(hù)理保險資金籌集中，財政補(bǔ)貼、個人繳費(fèi)以及單位繳費(fèi)的作用并不明顯。在現(xiàn)有的試點(diǎn)地區(qū)中，只有上饒市和成都市確定了單位繳費(fèi)的責(zé)任。財政補(bǔ)貼、個人和單位繳費(fèi)的缺位制約了我國長期護(hù)理保險的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）籌資標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一

籌資標(biāo)準(zhǔn)是否合理將對長期護(hù)理保險的發(fā)展產(chǎn)生直接影響。而目前我國各試點(diǎn)地區(qū)的籌資標(biāo)準(zhǔn)仍不夠統(tǒng)一，或按照定額的標(biāo)準(zhǔn)來籌資，或按照一定的比例來籌資，或根據(jù)人群的不同制定相異的籌資標(biāo)準(zhǔn)。不僅各試點(diǎn)地區(qū)的參保對象不同，而且各城市繳費(fèi)的金額和比例也不同，這使得各城市的籌資標(biāo)準(zhǔn)存在較大的差距。在依據(jù)定額標(biāo)準(zhǔn)來籌資的6個城市中，繳費(fèi)的金額每人每年在30到150元之間，安慶、齊齊哈爾、南通、上饒、廣州以及重慶每人每年的籌資標(biāo)準(zhǔn)分別為30元、60元、100元、100元、130元和150元?？梢钥闯觯I資金額最高的是重慶，而籌資金額最低的是安慶，并且重慶與安慶籌集金額之間的差距很大。盡管某種程度上籌資額與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不可分割，但不同地區(qū)之間籌資額過大的差距必然會影響長期護(hù)理保險的可持續(xù)性。

四、完善長期護(hù)理保險籌資機(jī)制的主要路徑

現(xiàn)階段我國長期護(hù)理保險尚處于試點(diǎn)階段，相關(guān)政策制度依然不夠完善。對此，提出應(yīng)擴(kuò)大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)現(xiàn)長期護(hù)理保險制度的公平性、獨(dú)立性與可持續(xù)性，從而實(shí)現(xiàn)制度的初衷。

（一）擴(kuò)大覆蓋范圍，確保公平性

要確保長期護(hù)理保險制度的公平性必須進(jìn)一步擴(kuò)大其參保范圍。一方面，應(yīng)保證城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的參與人均可以參與。同城市相比，農(nóng)村醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施較為落后，養(yǎng)老服務(wù)水平偏低，農(nóng)村失能老年人更希望得到護(hù)理服務(wù)，而這類人群在多數(shù)試點(diǎn)城市并未納入長期護(hù)理保險的保障范圍。只有同時覆蓋城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民醫(yī)保的參與人員，才能確保農(nóng)村和城市失能老人具有同等的機(jī)會獲得護(hù)理服務(wù)。另一方面，應(yīng)增加長期護(hù)理保險的試點(diǎn)城市。為確保長期護(hù)理保險的公平性，應(yīng)在現(xiàn)有試點(diǎn)城市的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和失能老人的養(yǎng)老需求，適當(dāng)增加試點(diǎn)城市，最終確保制度的全覆蓋。

（二）拓寬籌資渠道，提高獨(dú)立性

為解決長期護(hù)理保險的資金籌集難題需拓寬其籌資渠道。一是政府、單位和個人應(yīng)明確其責(zé)任，降低對醫(yī)療保險基金的依賴程度。政府應(yīng)充分發(fā)揮財政補(bǔ)貼的作用，以保證其在長期護(hù)理保險中的主導(dǎo)地位。同時，用人單位和個人須承擔(dān)應(yīng)有的財政責(zé)任，可以參考城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和職工醫(yī)療保險的籌資方案來進(jìn)行籌資，以減少對醫(yī)療保險基金的依賴。二是應(yīng)拓寬其籌資渠道。我國老齡化和高齡化程度不斷提高，失能老人對長期護(hù)理保險的需求與日俱增，對此，應(yīng)在政府補(bǔ)貼、個人繳費(fèi)以及單位繳費(fèi)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步拓寬籌資渠道，充分發(fā)揮慈善捐贈、福利基金等的作用，以提高其籌資的獨(dú)立性。

（三）建立統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性

統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)是實(shí)現(xiàn)長期護(hù)理保險可持續(xù)性的關(guān)鍵之舉。在試點(diǎn)城市長期護(hù)理保險籌資標(biāo)準(zhǔn)確定時應(yīng)明確不同繳費(fèi)主體的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。首先，要確定個人的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。個人籌資標(biāo)準(zhǔn)的確定應(yīng)同時考慮個人負(fù)擔(dān)情況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，進(jìn)而測算出合理的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。對于經(jīng)濟(jì)困難的群體或家庭可以由政府為其代繳。其次，要確定單位的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。在不增加企業(yè)財政負(fù)擔(dān)的狀況下，按照一定比例進(jìn)行繳費(fèi)。最后，要明確政府的財政補(bǔ)貼水平。政府的財政補(bǔ)助在長期護(hù)理保險中具有重要作用。當(dāng)前有超過一半的試點(diǎn)城市在長護(hù)險資金籌集中都有政府補(bǔ)貼，但各城市的補(bǔ)助方案有所不同。對此，政府應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)乩淆g人口和失能老人的數(shù)量確定補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，同時，上級政府應(yīng)統(tǒng)籌安排中央財政。只有當(dāng)個人、單位以及政府制定出合理繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，才能實(shí)現(xiàn)長期護(hù)理保險籌資標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，進(jìn)而保證其可持續(xù)性的實(shí)現(xiàn)。

五、結(jié)語

在我國人口高齡化和老齡化的背景下，失能老人長期護(hù)理保險制度的建立成為一種必然。該制度作為一項(xiàng)重要的制度安排可以有效滿足失能老人日益增長的護(hù)理需求。資金充足是我國長期護(hù)理保險制度良性運(yùn)轉(zhuǎn)的重要保障，對此，做好資金籌集工作十分必要。然而，當(dāng)前我國長期護(hù)理保險尚處在探索階段，該制度的籌資機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。鑒于此，本文通過對我國15個試點(diǎn)城市長期護(hù)理保險的參保對象、籌資標(biāo)準(zhǔn)以及籌資渠道進(jìn)行深入剖析，發(fā)現(xiàn)目前長期護(hù)理保險的籌資機(jī)制存在覆蓋范圍不夠廣泛、籌資渠道比較單一以及籌資標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一等問題。因此，為進(jìn)一步把長期護(hù)理保險制度落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)公平性，應(yīng)擴(kuò)大覆蓋范圍、拓寬籌資渠道以及建立統(tǒng)一的籌資標(biāo)準(zhǔn)，保證其籌資的獨(dú)立性與可持續(xù)性。

（安徽財經(jīng)大學(xué)財政與公共管理學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

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作者簡介：夏聰明（1995—），女，安徽阜陽人，碩士研究生，現(xiàn)就讀于安徽財經(jīng)大學(xué)，研究方向：社會保障。